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Planificación financiera
¿Cómo calculo mi pensión de jubilación si soy asalariado?
En el blog en Cinco Días ya hemos visto cómo se calcula la pensión de la Seguridad Social, en
términos generales, y cuáles han sido las principales modificaciones con las últimas reformas.
Ahora vamos a ver a través de un ejemplo y con más detalle cómo será la pensión de jubilación de
un asalariado (trabajador por cuenta ajena que tiene la obligación de cotizar a través del Régimen
General).
Pongamos el caso de un asalariado que tiene 45 años y unos ingresos de 50.000 euros anuales.
Lleva 20 años cotizados y quiere saber qué pensión le corresponderá cuando se jubile si continúa
cotizando hasta los 60 años.
¿Tiene derecho a recibir pensión? Llegada la edad legal de jubilación tendría derecho a la pensión ya
que cumpliría los tres requisitos siguientes:

Tener cubiertos en el momento de la jubilación 15 años de cotización, de los cuales, al
menos dos deben estar comprendidos entre los 50 y los 65 años.

Tener cumplida la edad legal de jubilación (65-67 años).

Cesar en la actividad laboral.
¿Cuál es su edad legal de jubilación? Si deja de cotizar a los 60 años, tendrá 35 años cotizados a la
Seguridad Social y su edad legal de jubilación serán los 67 años. Para poder jubilarse con 65 años
tendría que tener cotizados 38 años y medio.
¿Cuál es la base reguladora? Para calcularla hay que ver cuánto ha cotizado el trabajador a la
Seguridad Social los últimos 25 años. El importe de la cotización es el resultado de multiplicar el
salario (base de cotización) por un porcentaje que oscila entre el 35% y el 36%. De este porcentaje,
un 82% lo paga la empresa y el 18% restante, el trabajador. Hay que tener en cuenta que la base de
cotización tiene unos topes máximos y mínimos. En el siguiente cuadro se pueden ver las bases de
cotización del 2015.
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En el caso, la base de cotización coincide con la máxima, porque su retribución anual bruta en
concepto de rendimientos del trabajo es superior a 43.272 euros.
Aunque la Seguridad Social realiza el cálculo con las bases de cotización mensuales, nosotros
utilizaremos datos anuales para simplificar el ejercicio:
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€
€
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¿Cuántos años ha cotizado el inversor? En función del número de años cotizados, el inversor
recibirá mayor o menor porcentaje de la base reguladora.
€
€
€
€
Si la pensión fuese superior a la máxima, el inversor recibiría la pensión máxima. No se podrá
superar la misma excepto en el caso de que se haya cotizado más allá de la edad legal de
jubilación.
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Al inversor le corresponde una pensión en euros actuales de 32.674,65. El no haber cotizado los
últimos años hace que el inversor no alcance la pensión máxima actual (35.852 euros). Si el
inversor quisiese recibir la pensión máxima tendría que trabajar más años o hacer un convenio
especial con la Seguridad Social.
La pensión anteriormente calculada se verá reducida por el Factor de Sostenibilidad que entrará en
vigor a partir del año 2019. El porcentaje de reducción dependerá de la esperanza de vida en cada
momento, pero se calcula que puede llegar al 15% en el año 2050.
No dudes en contactar con nosotros si tienes una consulta de planificación financiera: 917815750.
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