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Sistema de Liquidación
Directa
Índice
Introducción al Sistema de Liquidación Directa
¿Qué es Sistema de Liquidación Directa?
¿Qué conlleva este cambio?
Fases del Proyecto Cret@
Nueva aplicación para el envío.
Nuevo concepto de liquidación
Cálculo de tramos.
¿Qué provoca fraccionamiento por tramos?
Fichero de bases
Fichero de respuestas
Nuevo flujo de trabajo:
Calendario de presentación
Uso de buenas prácticas.
Sistema de Liquidación Directa en a3ASESOR | nom
Nueva Prestación para la Nivelación de datos
Nuevo Listado Datos Bancarios
Nuevo punto de menú
Generación por tramos
- Cambio de situación durante el mes
- Incapacidad Temporal derivada de CC
- Incapacidad Temporal derivada de CP
Envío de fichero de bases
WinCret@
Lectura e interpretación de las respuestas,borradores y liquidaciones
definitivas.
Otros tipos de liquidación
Batería de preguntas
Más casos prácticos
Introducción a Sistema de Liquidación Directa
¿Qué es Sistema de Liquidación Directa?
El Proyecto Sistema de Liquidación Directa es una reforma en el sistema de cotización y
recaudación que pretende simplificar los trámites y gestiones actuales, a través del uso
intensivo de medios telemáticos.
¿Qué conlleva este cambio?





Mayor control de la recaudación, ya que la información se contrastará con otros
organismos.
Reducción de errores, ya que esta validación y contraste se realizará durante el
proceso no a posteriori.
Mayor fiabilidad del cálculo.
Sistema de datos únicos: a partir de este proyecto, la TGSS va a conocer la situación
del trabajador en todo momento (por ejemplo, si ha tenido cambios de contrato, una
baja médica o ha iniciado una bonificación). Esto va a ser posible porque dispondrá de
una base de datos única que nivelará con organismos como el SEPE, las mutuas a
través de Delt@, afiliación y el INSS, lo cual le permitirá validar los datos de
cotización.
Reducción del plazo de presentación (hasta el penúltimo día del mes de recaudación).
Nuevo concepto de liquidación.
Pasamos de un sistema de autoliquidación por parte de las empresas a un sistema de
facturación directamente de la TGSS.
La TGSS calculará las cotizaciones en base a la información obrante en su base de datos (FGA
y Entidades Externas).
Las empresas y asesorías que realizan cotizaciones deberán tener en cuenta que antes de la
transmisión de cotizaciones deberán tener notificados todos los cambios en materia de
Afiliación, Contratación, comunicación de bajas Médicas, etc… correspondientes al periodo a
que se refiere la liquidación. De lo contrario, la TGSS detectará discrepancias que el
autorizado deberá subsanar.
A partir de este proyecto, la TGSS va a conocer la situación del trabajador en todo momento
(por ejemplo, si ha tenido cambios de contrato, una baja médica o ha iniciado una
bonificación).
Esto va a ser posible porque dispondrá de una base de datos única que nivelará con
organismos como el SEPE, las mutuas a través de Delt@, afiliación y el INSS, lo cual le
permitirá validar los datos de cotización.
Esta validación se realizará en el momento, actualmente la TGSS hace una validación básica
matemática con datos AFI también básicos y a posteriori revisa los datos completos. Si el
fichero FAN no tiene una serie de incongruencias y tiene un formato con estructura correcta,
el fichero se envía y es a posteriori que se revisa de forma completa y se detectan los errores.
Con Sistema de Liquidación Directa los errores se detectan en el momento consiguiendo por
un lado un cálculo fiable desde el principio y eliminando, por tanto, la mayoría de
liquidaciones complementarias L04,L09…
Principios Básicos del Nuevo Modelo
1. Cálculo en base a la información obrante: Los datos serán contrastados con fuentes
externas –INSS, SEPE, AEAT, Mutuas…
2. Sólo la información no disponible en la TGSS: Bases cotización, horas tiempo parcial,
subvención formación, importe formación continua o prestaciones de IT.
3. Envío de trabajadores con variaciones: No es necesario enviar la totalidad de los
trabajadores, sólo los que sufren variaciones respecto al mes anterior.
4. Contraste de información con el FGA: Acceso al FGA para control de cambios hasta
el momento del cierre de la liquidación.
5. Cálculo de liquidaciones a nivel de trabajador: Hasta ahora, el cálculo era a nivel de
Cuenta de Cotización.
6. Efectos de presentación a nivel de trabajador no de CCC: Cuando la información
permita el cálculo.
7. Existencia de liquidaciones totales o parciales: Con trabajadores conciliados.
8. Reducción del plazo de presentación: Hasta el penúltimo día del mes de
recaudación.
Fases del Proyecto Cret@
Durante el 2014, algunas empresas.
Será obligatorio a partir de 2015. En principio se podrán adscribir al
cotizantes que tengan las siguientes peculiaridades de cotización:




nuevo sistema los
Liquidaciones normales en Plazo, L00.
Empresas y Códigos de Cuenta de Cotización de trabajadores adscritos a Régimen
General.
Empresas con modo de pago normal
Empresas con periodicidad de pago mensual
Nueva aplicación para el envío: WinCret@
El envío y recepción de respuestas se gestionará de una nueva aplicación, WINCRETA, que
realizará las funciones:




Validación de esquemas de ficheros de usuario.
Compresión / Descompresión de ficheros.
Envío y recepción de ficheros.
Impresión de borradores de RLC y RNT.
En la fase de Prácticas, en la que nos encontramos actualmente, este sería el Menú principal
de esta aplicación:
La opción de Cotización se utilizará para la transmisión de Ficheros de Bases o el envío de
Solicitud de Borrador.
Permite seleccionar el/los fichero/os a trasmitir y procesarlos. Esta aplicación le ofrecerá
información acerca de la estructura del fichero.
Si esta estructura es correcta, podrá pulsar “Envío/Recepción”.
Desde el “Buzón Salida” podrá comunicar este fichero a la TGSS.
La opción de Comunicación se utilizará para realizar el envío y recepción de mensajes con la
TGSS.
La opción de Impresión se utilizará para generar los documentos RNT y RLC
A través de la opción de Buzones podrá visualizar los ficheros pendientes de envío así como
deberá utilizarla para la lectura de respuestas recibidas
Cálculo de tramos.
Definición de tramo y parámetros determinantes de su fraccionamiento.
Tramo:
•
•
•
•
Cada una de las partes en que se fracciona un período de liquidación en el que las
condiciones de cotización de un trabajador de alta en una empresa son coincidentes
en su totalidad.
Los usuarios deben remitir las BBCC de cada trabajador, fraccionando las mismas por
“tramos” dentro de los períodos de liquidación en los que las condiciones de
cotización son homogéneas.
Los tramos deben identificarse con las correspondientes fechas desde/hasta.
Si los “tramos” comunicados por el usuario NO coinciden con los construidos por la
TGSS, la liquidación de cuotas del trabajador correspondiente NO se podrá realizar.
Relacionado con este último apartado, se producirán discrepancias, en el caso de que la
información no coincida, y por lo tanto, si hay diferencias entre la información
almacenada en los sistemas de gestión de personal de una empresa y la información en
poder de la Tesorería, se generarán discrepancias en los tramos de cotización, y en
consecuencia, en el cálculo de cotizaciones que realizan ambos.
Se fraccionará en tramos, en función de la existencia, durante el período de liquidación de
que se trate, cuando ocurran alguna de las siguientes situaciones de variaciones de datos
recogidas del documento de la TGSS “Fraccionamiento de los periodos de cotización para la
liquidación de cuotas –Cálculo de Tramos-“.
A continuación se detallan las principales:
Variaciones de datos: Movimientos de Afiliación.
 Grupo de Cotización.
En función de la categoría profesional del trabajador clasificada según lo establecido en el
artículo 26 del Reglamento General sobre Cotización y Liquidación de otros Derechos de la
Seguridad Social.
 Código de ocupación.
Determinante de los tipos de cotización para contingencias profesionales si la cotización para
éstas no debe determinarse en función de la actividad económica de la empresa identificada
a través de la Clasificación Nacional de Actividades Económicas –CNAE09-.
 Tipo de contrato.
Que regula las relaciones laborales entre la empresa y el trabajador en el ámbito de los
trabajadores por cuenta ajena.
Además del dato del contrato de trabajo, las variaciones de los datos que figuran a
continuación deben fraccionar los tramos.
 Coeficiente a tiempo parcial
Coeficiente a tiempo parcial, identificativo de la jornada de trabajo a tiempo parcial en
relación con la jornada realizada por un trabajador a tiempo completo comparable.
 Cambio de puesto de trabajo
Cambio de puesto de trabajo, identificativo de los supuestos en los que se produce un cambio
de puesto de trabajo para evitar riesgos durante el embarazo o la lactancia natural o
enfermedades profesionales determinantes de beneficios en la cotización.
 Tipo de Inactividad
Tipo de Inactividad, identificativo de supuestos en los que el trabajador, no prestando
servicios en la empresa, mantiene su situación de alta y la empresa mantiene, asimismo, su
condición de sujeto responsable de la obligación de cotizar.
[…]
Variaciones de peculiaridades de cotización
Entendiendo como peculiaridad de cotización aquella especialidad que suponga deducciones
en la cotización a través de las bonificaciones, reducciones o exoneración de cuotas,
compensaciones por pago delegado…entre otras.
[…]
Otras situaciones.
 Incapacidad Temporal
El fraccionamiento de tramos en base a estas situaciones se ajustará a las siguientes reglas:
Enfermedad Común:
Supuestos de baja médica derivada de contingencias comunes en los que el trabajador reúne
los requisitos necesarios para acceder al derecho a la prestación económica con duración:
Igual o inferior a 15 días.
En estos supuestos se generará un único tramo que se iniciará con efectos de la fecha de la
baja médica y se finalizará con la fecha de la alta médica.
Superior a 15 días
En estos supuestos se generan dos tramos distintos: El primero se iniciará con efectos de la
fecha de la baja médica y se finalizará con la fecha del día decimoquinto a computar desde
aquélla, y el segundo se iniciará con el día decimosexto desde la fecha de la baja médica y se
finalizará con la fecha de la alta médica.
[…]
Accidente Laboral
Supuestos de baja médica derivada de contingencias profesionales, con independencia de la
duración, con independencia de que el trabajador se encuentre excluido de la prestación
económica por esta contingencia y/o de que la empresa sea colaboradora en la gestión de la
Seguridad Social en materia de asistencia sanitaria y abono de la prestación económica por
incapacidad temporal derivada de contingencias profesionales:
El tramo que se genere como consecuencia de esta situación se iniciará con efectos del día
siguiente a la fecha de la baja médica y se finalizará con la fecha del alta médica.
Maternidad/Paternidad total o parcial
El tramo que se genera como consecuencia de esta situación se iniciará con la fecha de inicio
de los efectos económicos de la correspondiente prestación y se finalizará con la fecha de
finalización de la prestación económica.
En el caso de las prestaciones de maternidad y paternidad, cuando éstas pasan a ser
disfrutadas a tiempo parcial, se generan tramos por cada variación del COEFICIENTE A TIEMPO
PARCIAL en que se disfrute la correspondiente prestación.
NOTA: Las prestaciones por cuidado de menores con graves enfermedades no fraccionan por sí
mismas los tramos de cotización, pero las mismas van asociadas a variaciones del campo
COEFICIENTE A TIEMPO PARCIAL como consecuencia de la reducción de jornada y, por lo
tanto, son éstas últimas variaciones las que generan nuevos tramos.

ERE
Estas situaciones se comunican a la Tesorería General de la Seguridad Social por el Servicio
Público de Empleo Estatal en los supuestos en los que los trabajadores sean perceptores de
prestaciones o subsidios de desempleo y, en defecto de las indicadas prestaciones, cuando
deba mantenerse la situación de alta de los trabajadores en la empresa.
Nuevo Flujo de Trabajo
El nuevo procedimiento de trabajo en el sistema de liquidación directa se podría dividir en tres
partes:
- Inicio
- Proceso
- Cierre
El inicio del proceso puede arrancar de dos formas distintas, o bien por solicitud de borrador o
bien por envío de fichero de bases.
Siempre es el usuario el que tiene que iniciar el procedimiento.
Fichero de bases.
Este tipo de fichero será el que utilice el usuario para informar a la TGSS de las bases de
cotización de cada uno de los tramos de la liquidación y de su tratamiento.
Contiene la información necesaria para el cálculo de la liquidación.
Esta información básicamente es:
-
Bases de cotización
Pagos delegados
Prestaciones IT
Bonificación por Formación Continua
Horas trabajadas en trabajadores a tiempo parcial o ERE parcial
Modalidad de pago en grupos del 8/11 cuando se tratan como mensuales
Este tipo de fichero será el que utilice el
usuario para informar a la TGSS de las bases
de cotización de cada uno de los tramos de
la liquidación en tratamiento.
Contiene la información necesaria para el
cálculo de la liquidación.
La TGSS aceptará únicamente la información
de los trabajadores y tramos que sean
exactamente coincidentes con los obtenidos
de Afiliación.
El Sistema no obligará al usuario a presentar
los datos de todos los trabajadores
simultáneamente
Bases de Cotización (alta, IT, horas extras,…)
Datos a comunicar (en
cada tramo)
Fichero de Bases
La TGSS aceptará la información, únicamente de los trabajadores y tramos que sean
exactamente coincidentes con los obtenidos de Afiliación.
Prestaciones por Incapacidad Temporal
(Pagos Delegados)
Subvención por Formación
Bonificación Formación Continua
Horas a jornada parcial, complementarias,
horas de formación y coeficiente de jornada
no afectado por el ERE.
Indicador de modalidad de salario para
grupos de cotización diarios (GC del 08 al 11)
Ejemplo .1. de fichero de bases:
Trabajador de cobro mensual finiquitado el día 15 de abril de 2014,su base de cotización por
los 15 días de trabajo es de 1090,75€
Tramos: Se crea un único tramo:
Fecha desde: 01/04/2014
Ejemplo
Fecha hasta: 15/04/2014
Tipo de Dato: “C” = Concepto
Código y valor: Se informan dos códigos:
500 – Base Contingencias Comunes
Valor = 1090,75€
601 – Base de Accidentes
Valor = 1090,75€
Ejemplo .2. de fichero de bases:
Trabajador de cobro mensual que causa baja por accidente de trabajo el día 21 de abril de
2014.
Su base de cotización por los 21 días de trabajo es de 1050,00€
La base de cotización por los 9 días de IT es de 450,00€
El importe de la prestación por accidente es de 337,50€
Tramos: Se crean dos tramos:
1.- Tramo por la situación de alta
Fecha desde: 01/04/2014
Fecha hasta: 21/04/2014
2.- Tramo por la situación de accidente
Fecha desde: 22/04/2014
Ejemplo
Fecha hasta: 30/04/2014
Tipo de Dato: “C” = Concepto
Código y valor: Se informan los siguientes códigos:
1.- Por la situación de alta
500 – Base Contingencias Comunes + Valor = 1050,00€
601 – Base de Accidentes + Valor = 1050,00€
2.- Por la situación de IT
500 – Base Contingencias Comunes + Valor = 450,00€
603 – Base de Accidentes IT+ Valor = 450,00€
663 – Compensación por accidente + Valor = 337,50€
Una vez la Seguridad Social recibe la información comprueba si todo es correcto, revisando
los datos enviados, con los que contiene el FGA.
Siguiendo con el proceso, en el caso de que haya alguna incoherencia la TGSS le devolverá un
fichero de respuesta con aquellas discrepancias que se hayan detectado al comparar con el
FGA.
Fichero de respuestas.
Este tipo de fichero será el que utilice la TGSS para informar a los usuarios de los errores
detectados en cualquiera de los ficheros remitidos por ellos, tanto en sus ficheros de solicitud
de trabajadores y tramos o fichero de solicitud de borradores, como fichero de bases de
cotización (incluso tramos de afiliación que hayan sido modificados/ eliminados en FGA con
impacto sobre los cálculos, así como de los tramos pendientes de informar).
La TGSS incluirá solo información relativa a los tramos que no se hayan podido calcular
porque lo enviado por el usuario sea erróneo o porque no haya enviado información alguna.
Toda la información proporcionada por el usuario que no tenga reflejo alguno sobre el fichero
de respuesta habrá superado todas las validaciones, habiendo sido por tanto aceptada a todos
los efectos (bases de cotización, cálculo de cuotas,....... etc.).
Si toda la información proporcionada por el usuario es correcta se indicará así expresamente.
¿Qué datos se reciben en el fichero de respuestas?
Código de Error y mensaje de error asociado al dato que genera la discrepancia.
Posibles mensajes en las respuestas:
- Los datos son correctos. Coinciden los datos enviados con los existentes en el FGA.
- Existen datos erróneos: Se detecta algún tramo con errores.
- Se han consignado datos inexistentes: alguno de los tramos no coincide con los datos
del FGA
- Se han consignado datos no requeridos.
(Ver documento anexo con mensajes de respuestas y posible solución.)
Una vez, el usuario haya solucionado lo que corresponda en base al tipo de discrepancia
detectado, deberá de volver a enviar el fichero de bases solo para el/los trabajador/res en el
que se han detectado dichos errores.
Repitiéndose el proceso para el/los trabajador/res enviados, la TGSS realiza de nuevo la
comparación para comprobar la coincidencia en todos los datos.
Una vez toda la información es correcta, la TGSS le indicará al autorizado que el fichero ha
sido procesado correctamente y también le va a enviar un Borrador con la Relación Nominal
de Trabajadores (Borrador RNT) y un Documento con el Cálculo de la Liquidación (DCL).
RNT
Este tipo de fichero será el que utilice la TGSS para informar a los usuarios de las relaciones
nominales de trabajadores tras la confirmación total o parcial de las liquidaciones. Sustituye
al actual Tc2.
DCL
Este fichero contendrá los recibos de liquidación de cotizaciones asociados a las
liquidaciones, pendientes de confirmación por parte del usuario.
Sustituye al actual documento Tc1 previo.
La información contenida en estos borradores de RNT y DCL tiene que ser confirmada por el
usuario para la generación definitiva de los documentos de liquidación correspondientes: RNT
y RLC.
RLC
Este fichero será el que utilice la TGSS para informar a los usuarios de los recibos de
liquidación de cotizaciones asociados a las liquidaciones en el momento de su confirmación.
Sustituye al actual Tc1.
Para ello el usuario tiene que contrastar los datos que se le proporcionan con los suyos y si le
parece que todo el correcto, debe de confirmar esa información.
Cuando el usuario confirma estos borradores, la TGSS realiza una nueva comparación de los
datos, por si existieran cambios, antes de emitir los documentos definitivos.
Vea a continuación el calendario con las fechas a tener en cuenta según cual sea su
modalidad de pago:
En el caso del cargo en cuenta, todo el proceso deberá de realizarse antes del día 20 del mes,
incluida la confirmación y cierre por parte del usuario.
En el caso del pago electrónico, la confirmación y cierre del proceso puede realizarse por dos
vías distintas, o bien el cierre es a instancia del empresario o bien se produce un cierre de
oficio.
Cierre de oficio: a partir del día 24 se confirma de oficio, y después el día 28 y diariamente a
partir de este día, se confirmarán de oficio aquellas liquidaciones consignadas y no
confirmadas por el usuario para la emisión de los documentos definitivos de cotización.
Uso de buenas prácticas.
Las empresas tendrán que nivelar sus bases de datos con los datos de que dispone la TGSS
para que el contraste de información sea correcto. De lo contrario, se generarán
discrepancias que las empresas deberán subsanar para poder conciliar las liquidaciones.
En el Sistema Red actual, prácticamente no es necesario el contraste de la información.
Sin embargo, a partir del Sistema de Liquidación Directa, las empresas necesitarán equilibrar
sus datos con los almacenados en el Fichero General de Afiliación de la Tesorería, para evitar
errores en las liquidaciones.
Por ejemplo, el grupo de tarifa o el coeficiente de parcialidad pueden provocar errores en el
envío de cotizaciones. Por otro lado, un código de ocupación informado en un trabajador de
forma incorrecta provocará diferencias en las cuotas de IT e IMS en el Recibo de Liquidación
de Cotización.
El usuario puede solicitar determinados informes desde la Oficina Virtual del Sistema Red,
que le darán a conocer la información de la que dispone la Tesorería para contrastarla con sus
datos. De esta forma, podrá corregir aquellos datos que sean incorrectos.
Algunos de los informes para la verificación de discrepancias son:



Informe datos de cotización-Trabajador Cuenta Ajena ( IDT )
Informe datos de cotización/Período liquidación-CCC ( IDC )
Informe de trabajadores en alta en un CCC ( ITA )
Sistema de Liquidación Directa en a3ASESOR | nom
Nueva Prestación para la nivelación de datos
Una de las claves para afrontar con éxito es, por tanto, realizar antes de la entrada en el
nuevo Sistema de Liquidación Directa, que el autorizado haya nivelado previamente los
datos consignados en su solución de nómina, con los datos almacenados en el Fichero General
de Afiliación (FGA).
Sabemos que este contraste de datos supone una tarea ardua y muy complicada para el
usuario, que no siempre es capaz de ejecutar y llevar a cabo.
Por este motivo, hemos creado un proceso en la aplicación que le permitirá contrastar los
datos, de forma automática. Tan sólo tiene que solicitar los ficheros ITA (Informe de Datos
para la Cotización período de liquidación –CCC) y los ficheros IDC (Informe de Datos para la
Cotización por período de liquidación –CCC) a la Tesorería General de la Seguridad Social y,
una vez le hayan remitido estos ficheros, podrá leerlos y contrastarlos desde a3ASESOR|nom.
¿Cómo solicitar los ficheros ITA?
Puede hacerlo a través de a3ASESOR|nom. Para ello, acceda a “Seg.Social/ Sistema Red/
Afiliaciones” y cree la acción CT – Consulta de trabajadores en alta en una empresa, para
el grupo de empresas de la que desee solicitar este informe:
Genere los ficheros y proceda al envío desde Winsuite32, de la forma habitual.
¿Cómo solicitar los ficheros IDC?
Por el momento, deberá hacerlo directamente a través de Winsuite32.
A tener en cuenta…
Estamos trabajando en una nueva acción de afiliación, que le permitirá solicitar a la
Tesorería los ficheros IDC de sus empresas, de forma masiva, desde a3ASESOR|nom.
Hasta entonces, podrá solicitar estos datos a través de Winsuite32.
Para ello, acceda desde Winsuite32 al apartado “Afiliación” y active “Creación de fichero”.
Pulse “Siguiente”, tal y como le mostramos a continuación:
En la pantalla que visualizará a continuación, marque la siguiente opción “Informe de Datos
para la Cotización por Periodo de Liquidación – CCC”:
Introduzca los datos que le solicita Winsuite32 en el asistente y envíe la solicitud.
¿Cómo “leer” las
a3ASESOR|nom?
respuestas
de
los
informes
solicitados
desde
Una vez haya recibido los ficheros solicitados desde Winsuite32 acceda, desde la aplicación
a3ASESOR|nom, al menú “Seg.Soc./ Sistema Red/ Nivelación de datos: Lectura ITA/IDC”:
Le mostrará la siguiente ventana:
Por defecto, se indicará el directorio en el que se encuentran los ficheros ITA/IDC, según
donde tenga instalada la aplicación Winsuite32.
Como en otros procesos de lectura de ficheros:
 Active el indicador “Ficheros pendientes de procesar”, si desea leer ficheros que
todavía no haya procesado.
 Active el indicador “Ficheros ya procesados”, cuando desee volver a leer ficheros ya
procesados, pudiendo indicar el período entre fechas de los ficheros que desee volver
a tratar.
Pulse “Aceptar” para empezar a leer ficheros.
La aplicación mostrará, por defecto, todos los trabajadores, tanto los que contienen alguna
diferencia, marcados con el símbolo:
diferencias, marcados con el símbolo
.
, como los trabajadores que no contienen
Si desea visualizar sólo las diferencias, marque el indicador “Sólo trabajadores con
diferencias”:
Observe que el “Tipo” de fichero se corresponde con la lectura del ITA o del IDC y, además,
ambos informes se permiten simultáneamente para el mismo trabajador.
Para ver un detalle de las diferencias detectadas en los trabajadores con el símbolo , puede
solicitar el informe por pantalla o impresora o, haciendo doble clic, podrá acceder a esta otra
pantalla a modo consulta:
En la columna “Descripción” se relacionarán los conceptos que vienen anotados en los
ficheros ITA/IDC.
En la columna “Informado en el fichero ITA” encontrará el valor de ese concepto que consta
en el Fichero General de Afiliación (FGA), mientras que en la columna “Informado en la
aplicación” está el valor que tiene el trabajador en a3ASESOR|nom.
A tener en cuenta…
Dispone del botón
, mediante el cual accederá a la ficha del trabajador, desde donde
puede consultar sus datos. Además, puede emitir estos datos mediante listado, pulsando los
botones
.
A partir de aquí, deberá determinar si:

Es errónea la información que consta en la aplicación a3ASESOR|nom: en este caso,
modifique los datos de acuerdo a la información de la columna “Informado en el
fichero ITA”.

Es errónea la información que consta en el ITA/IDC, por lo que deberá modificar los
datos en el Fichero General de Afiliación (FGA) de acuerdo a la información de la
columna “Informado en la aplicación”. En este caso, procederá comunicar el dato o
movimiento, o bien, si ya no es posible realizar estas variaciones a través del Sistema
RED, solicitarlo directamente a la Tesorería.
A tener en cuenta…
Pese a que todos los datos a nivelar no se encuentran en los ficheros ITA/IDC, le
recomendamos que utilice la herramienta que le facilitamos, ya que localizará, de forma
rápida, posibles descuadres entre ambas bases de datos (a3ASESOR|nom y FGA).
Nuevo Listado Datos Bancarios
Para facilitarles la adaptación al nuevo Sistema de Liquidación Directa y agilizar el trámite de
Comunicación de Datos Bancarios al Sistema Cret@, se ha incorporado en la aplicación un nuevo
listado que le permitirá extraer los datos bancarios que tiene informados en la aplicación, a nivel
de Código de Cuenta de Cotización (CCC).
Para ello, en el punto “Seg.Soc./ Sistema Red” se ha incorporado un nuevo listado denominado:
“Listado datos bancarios (Cret@)”.
Desde el apartado “Parámetros” podrá definir las opciones de listado filtrando por:

Modalidad de Pago: Cargo en cuenta, Pago Electrónico o Ambos.

Régimen: permite seleccionar cualquiera de los regímenes de la lista, o bien seleccionar
la opción “Todos”, omitiéndose los regímenes “J – Representantes de Comercio” y “L –
Sist. Esp. Empleados de Hogar” ya que no se gestionan a través de Sistema Red:
En el listado resultante se mostrará la relación de empresas seleccionadas con los centros de
cada una de ellas. Si alguna empresa es baja o inactiva no se listará. Asimismo, tampoco se
listarán los centros dados de baja.
Como podrá comprobar, en el momento en que se le notifique su incorporación al Sistema de
Liquidación Directa, deberá comunicar los datos bancarios, para cada cuenta de cotización que
gestione, a través de un nuevo servicio online:
Además, deberá identificar los datos de la cuenta bancaria en los casos de saldo acreedor de la
liquidación, así como para la modalidad de pago cargo en cuenta:
A continuación le mostramos, gráficamente, los datos que se presentan en el informe de la
aplicación y la equivalencia en la ventana de comunicación de datos bancarios de Tesorería:
A tener en cuenta…
Le servirá de ayuda en la mecanización de los datos, la salida de los datos bancarios en
Excel, para copiar el contenido de las celdas y pegar la información en la comunicación de los
datos bancarios.
Nuevo punto de menú.
Se ha creado un nuevo punto de menú dentro del apartado Seguridad Social, Sistema
RED:
Desde esta opción se podrá generar el fichero de bases y leer e interpretar todos los ficheros
que la TGSS enviará al autorizado, desde el fichero de respuestas hasta los documentos
definitivos.
Generación y envío del fichero de bases.
La selección desde esta opción puede ser a nivel de empresa, centro y trabajador, para
realizar la presentación total o parcial del fichero de bases.
En cuanto a los parámetros observe como dentro de la misma pantalla se detallan dos
opciones a modo de pestañas, una para Envíos y otra para Respuestas.
Para iniciar el proceso, seleccionamos la pestaña de envíos.
En Tipo de Paga, en este desplegable aparecerán todos los tipos de paga posibles para
presentar:
En Fecha de Cobro, se indica mes y año que se quiere presentar.
Fecha de control, se informará de forma automática, será el último día del mes que se haya
indicado en el apartado fecha de cobro.
Tipo de Liquidación, del mismo modo que teníamos en la presentación del fichero FAN
aparecen los tipos de liquidación correspondientes a la paga mensual y a la liquidación de las
vacaciones en los finiquitos, y la posibilidad de seleccionar si la presentación se hará junta o
por separado.
El apartado Modalidad de Pago funciona exactamente igual que en el apartado de
Cotizaciones del fichero FAN, es decir, sería un filtro que seleccionaría el usuario si de la
selección de empresas quisiera en un primer momento generar los cargos en cuenta y a
posteriori de la misma selección de empresas el pago electrónico.
Dentro del punto Incluir trabajadores, se encuentran una serie de opciones que igualmente
actuarán como selección pero en este caso del tipo de trabajadores que se quiere que
contenga el fichero que se va a generar. En un principio, si es la primera vez que se va a
generar el fichero, se debería de seleccionar Pendientes de Generar.
Una vez se tienen los parámetros debidamente cumplimentados, se ejecutará el proceso con
la opción de Aceptar.
En esta pantalla se muestra el detalle de los trabajadores por centro de trabajo y el estado
en el que se encuentra el fichero, de momento PE.-Pendiente de Generar.
Si se hace doble clic sobre cualquier trabajador, se accede al detalle de cómo se tramearán
las bases del mes que se va a generar:
Una vez dentro para facilitar la consulta de los distintos tramos creados, se ha configurado el
acceso directo a Datos Trabajador, para poder ir a la ficha del trabajador en el que se está
posicionado y agilizar el proceso de comprobación de cualquier dato por parte del usuario.
En el apartado Mensajería, se debe de indicar la ruta en la que se quiere generar el fichero de
bases dentro de la carpeta correspondiente de la aplicación WINCRET@
Una vez esta todo informado y seleccionado, se genera el fichero desde la opción
Cuando el proceso de generación se completa, aparece de nuevo la pantalla anterior pero en
este caso en estado que aparece ya no es Pendiente de Enviar sino que ahora ese estado ha
cambiado a EN.- Enviado.
El siguiente paso sería remitir a través de WinCret@ el fichero que se acaba de generar y
esperar la respuesta de la TGSS, una vez realizado el primer proceso de comparación con el
FGA.
Lectura de los ficheros: respuestas.
Para la gestión de las respuestas emitidas por la TGSS, se accede al mismo punto del menú
comentado con anterioridad pero en este caso se debe de seleccionar la pestaña que hace
referencia a respuestas:
Apareciendo la pantalla que se muestra a continuación:
Para esta opción la parte de selección se muestra inactiva, correcto teniendo en cuenta que
se van a tratar todos aquellos trabajadores que aparezcan en el fichero.
En cuanto al resto de parámetros que aparecen, Ficheros pendientes de procesar o Ficheros
ya procesados, hace referencia claramente, al estado del fichero que se quiere gestionar, es
decir, es un fichero que ya se ha leído anteriormente o es un fichero que se está leyendo por
primera vez.
En los apartados Inicio Periodo y Fin Periodo se delimitará el periodo de tiempo, indicándolo
por fechas, día/mes/año, de los ficheros que se desean leer.
Y, por último, se seleccionará el tipo de trabajador según su estado dentro de ese fichero de
respuestas, escogiendo entre Aceptados y/o Rechazados.
Al Aceptar una vez seleccionadas las opciones correspondientes la aplicación leerá todos los
ficheros que se hayan descargado en Wincret@ y, además de poder visualizar los diferentes
tipos de mensajes, la aplicación clasificara estas respuestas y mostrará una comparativa entre
los datos que la TGSS nos remite y los que constan en la aplicación.
Aceptamos por tanto y aparecerá la siguiente ventana en la que se distinguirán 4 apartados
diferentes:

Liquidaciones con errores.
Desde aquí visualizaremos los trabajadores cuyas liquidaciones contienen algún error.
En la pantalla solo se mostrarán aquellos trabajadores que contengan algún tipo de
error, omitiendo a los trabajadores que no aparecen en el fichero de respuesta.
No vamos a ver los trabajadores correctos.
El estado que se pueden encontrar en este punto es básicamente,
-
RE: Rechazado, este estado implica que lo que se ha remitido por el autorizado
no es coincidente con lo que tiene la TGSS en su base de datos, es decir, en este
trabajador se produce una discrepancia de la información de sus tramos.
Hasta que no se solucione la discrepancia no se podrá avanzar con el proceso.
En la parte superior de la pantalla aparece de forma general el resultado de la lectura
del fichero de respuestas con discrepancias, y en la parte inferior se verá el mensaje
de error a nivel de CCC y en otra línea el error del trabajador que en concreto tiene
la discrepancia.
Haciendo doble clic sobre la línea del trabajador, veremos el detalle de la
información sobre la que se ha producido esa discrepancia:
A partir de aquí el usuario ya dispone de toda la información de la respuesta para su
corrección.

Liquidaciones sin errores. En este apartado mostraremos aquellas liquidaciones que
hayan sido procesadas por la tesorería y no se haya especificado ningún error.
En este apartado aparecerán también los trabajadores con discordancias, puesto que
como se ha comentado antes, estos trabajadores permiten continuar con el proceso.
De los trabajadores que aparecen aquí, la TGSS, además del fichero de respuestas
también nos ha remitido el Borrador del RNT y el DCL (Documento de Cálculo de la
Liquidación), desde este apartado también se tratarán los ficheros borrador del RNT y
DCL. Se leerán los importes del RNT y los equivalentes del resumen de nómina.
Los estados que se pueden encontrar en este punto son básicamente dos:
-
SD: Sin Diferencias, no hay diferencia alguna, y por tanto cuadra toda la
información.
CD: Con Diferencias, existen diferencias entre lo que está calculando la TGSS y lo
que está calculando la aplicación en su Resumen de Nómina.
Si hacemos doble-clic sobre las liquidaciones se abre una ventana en la que se verá la
comparativa del detalle de cálculo, mostrando por un lado los datos del DCL/RNT
borrador y por otro lado los datos calculados por la aplicación.
Desde el apartado Liquidaciones sin errores ventana podremos marcar/desmarcar
liquidaciones para realizar dos acciones:
1. Confirmar la liquidación, para aquellas liquidaciones que no tengan diferencias o
que aun teniéndolas, el usuario quiera aceptarlas.
2. Pedir el fichero de cálculos para aquellas liquidaciones con diferencias, para
poder ver las cuales son esas diferencias de cálculo.

Detalle cálculo. Este apartado está ligado a la recepción del Fichero de Calculo.
Si el usuario ha pedido una solicitud de los cálculos realizados por la TGSS, al recibir
ese fichero de cálculos puede, mediante la opción de lectura de ficheros visto para
las respuestas, ejecutar el proceso y ver en este apartado el detalle de este cálculo.
En este punto se mostrarán solo aquellos trabajadores que descuadra el cálculo
remitido por la TGSS con el cálculo que está realizando la aplicación.
De nuevo haciendo doble-clic sobre la línea del trabajador, se accederá a otro
apartado en el que se vera la información del detalle enviado comparada con la que
hay en la aplicación.

Liquidaciones definitivas. De igual forma, una vez se hayan recibido estos ficheros
con la información definitiva de las liquidaciones, y mediante la lectura de ficheros
de la aplicación, se verá en este apartado lo siguiente la información contenida en
esos ficheros definitivos del RNT y el RLC :
Igual que en el segundo apartado contaremos con un cuadre de resultados y trabajadores
contra la base de datos de la nómina.
Haciendo doble clic en cada una de las líneas, se podrá visualizar la relación de trabajadores,
así como el detalle de cálculo de los totales.
Además, desde este apartado tendrá la posibilidad de generar los impresos de los ficheros RLC
(Recibo Liquidación de cotizaciones) y RNT (Relación Nominal de Trabajadores), a partir de
las liquidaciones definitivas con los botones de la parte inferior de la pantalla:
Al pulsar sobre estos botones RLC o RNT se mostrará por pantalla el impreso correspondiente
a las liquidaciones marcadas pudiéndose exportar a PDF, RTF o Word.
A partir de aquí y en base a la modalidad de pago del autorizado, se procederá al pago de las
liquidaciones de la forma que corresponda.
Otras liquidaciones: L13 y L03
Hasta el momento se ha estado hablando de liquidaciones de pagas mensuales.
Vea a continuación como quedarían los tramos, puesto que el procedimiento es el mismo,
para otro tipo de pagas calculadas, como son la paga de finiquito a la que le corresponde un
tipo de liquidación L13 por el importe de las vacaciones pendientes de cotizar y la paga de
atrasos L03.
Ejemplo.1. Trabajador finiquitado, con el cálculo que se muestra a continuación:
Al generar el fichero de bases veríamos la misma pantalla que se ha mostrado con
anterioridad pero con diferentes tipos de liquidación en la parte superior:
Y sus tramos en el fichero de bases quedarían de la siguiente forma:
Ejemplo.2. Trabajador con atrasos calculados,
Se han calculado unos atrasos por importe de 490€ cuyo devengo es desde el 01/09/2014 al
31/12/2014 y se pagan el 30/01/2015.
Al generar el fichero, se debe de seleccionar en tipo de paga, Atrasos y Diferencias:
La pantalla que aparecería a continuación seria la siguiente:
Y los tramos generados dentro del fichero serían los que se muestran a continuación:
Casos Prácticos: ejemplos tramos para fichero de bases.
1. Cambio de jornada a mitad de mes.
Trabajador con incidencia 43 Cambio de situación del trabajador durante el mes, cambio de
jornada introducido en fecha 18 de septiembre por una ampliación del coeficiente a tiempo
parcial.
Los tramos para este trabajador quedarían de la siguiente manera:
-
Primer tramo por la primera nómina calculada que corresponde al primer tipo de
coeficiente a tiempo parcial del trabajador: del 01 al 18.
Segundo Tramo por la segunda nómina calculada que corresponde al segundo tipo
de coeficiente a tiempo parcial del trabajador para el mes: del 19 al 30.
2. Absentismo/Suspensión de empleo y sueldo
Trabajador con una incidencia de absentismo injustificado por 2 días naturales en el mes de
septiembre:
Los tramos para este trabajador quedarían de la siguiente forma:
Un solo tramo para todo el mes.
3. IT Enfermedad Común
Trabajador con una incidencia de IT derivada de contingencia común entrada con fecha 05 de
septiembre:
Los tramos para este trabajador quedarían de la siguiente forma:
Tres tramos generados:
-
Primer tramo por la parte de la situación de alta: del 01 al 04
Segundo Tramo a partir del primer día de la IT y hasta que finaliza el pago de la
prestación por la parte de la empresa: del 05 al 19.
Tercer Tramo: corresponde a los días del pago delegado, del 20 hasta fin del
mes, con la información de la base y también del importe de ese pago delegado.
4. IT Accidente de Trabajo
Trabajador con una incidencia de IT derivada de contingencia profesional entrada en fecha 05
de septiembre:
Los tramos para este trabajador quedarían de la siguiente forma:
Dos tramos generados:
-
Primer tramo por la parte de la situación los días trabajados: del 01 al 05
Segundo Tramo a partir del día siguiente del accidente y hasta que finaliza el
mes: del 05 al 30.
5. IT Enfermedad Común + Maternidad Total
Trabajador en situación de IT derivada de enfermedad común que finaliza el día 04 de
septiembre, para empezar al día siguiente con una IT por Maternidad:
Los tramos para este trabajador quedarían de la siguiente forma:
Dos tramos generados:
-
Primer tramo por la parte de la situación la IT: del 01 al 04, con el importe de la
base de ese periodo y el importe del pago delegado.
Segundo Tramo a partir del día que inicia la Maternidad y hasta que finaliza el
mes: del 05 al 30.
6. IT Paternidad Total
Trabajador con una incidencia de Paternidad en el mes de septiembre, inicia el día 05 y
termina el día 18:
Los tramos para este trabajador quedarían de la siguiente forma:
Tres tramos generados:
-
Primer tramo por la parte de alta anterior a la Paternidad: del 01 al 04.
Segundo Tramo a partir del día que inicia la Paternidad y hasta que finaliza el
periodo de Paternidad: del 05 al 18.
Tercer Tramo, por la parte de alta después de ese permiso por Paternidad: del 19
al 30.
7. IT Maternidad Parcial
Trabajador con una incidencia inicio de Maternidad Parcial con un porcentaje de Maternidad
del 40% de fecha 05 de septiembre, que enlaza con otra Maternidad total que ha finalizado el
día anterior, 04 de septiembre.
Los tramos para este trabajador quedarían de la siguiente forma:
Tres tramos generados:
-
Primer tramo por la parte de Maternidad Total: del 01 al 04.
Segundo Tramo a partir del día que inicia la Maternidad parcial y hasta que
finaliza el mes, con la base correspondiente a la parte de Maternidad Parcial 40%
de la jornada de la trabajadora: del 19 al 30.
Tercer Tramo, por la parte de alta que se realiza 60%: del 19 al 30.
8. ERE Total
Trabajador con una incidencia de ERE total a partir del día 11 de septiembre:
Los tramos para este trabajador quedarían de la siguiente forma:
Dos tramos generados:
-
Primer tramo por la parte de alta: del 01 al 10.
Segundo Tramo a partir del día que inicia el ERE total y hasta que finaliza el mes:
del 12 al 30.
9. ERE Parcial
Trabajador con una incidencia entrada el día 11 de septiembre de ERE parcial, con un
porcentaje de jornada en ERE del 45%:
Los tramos para este trabajador quedarían de la siguiente forma:
Tres tramos generados:
-
10.
Primer tramo por la parte de alta: del 01 al 10.
Segundo Tramo a partir del día que inicia el ERE parcial y hasta que finaliza el
mes, con la base correspondiente a la parte de ERE Parcial 45% de la jornada de
la trabajadora: del 11 al 30.
Tercer Tramo, por la parte de alta que se realiza, correspondiente al 55%: del 11
al 30.
Huelga
Trabajador con una incidencia de Huelga Total entrada para el día 12 de septiembre:
Los tramos para este trabajador quedarían de la siguiente forma:
Tres tramos generados:
-
Primer tramo, por la parte de alta antes de la huelga: del 01 al 11.
Segundo Tramo, correspondiente al día de huelga, en este tramo no corresponde
indicar importe de base, ya que no hay base para ese día: del 12 al 12.
Tercer Tramo, por la parte de alta que se realiza después del día de huelga: del
13 al 30.