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Servicio de factura electrónica JCCM
Consideraciones sobre las
facturas cuando el destinatario
sea la Junta de Comunidades
de Castilla - La Mancha
Versión 1.3 de 3 de marzo de 2015
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Telefónica Servicios Audiovisuales S.A. / Telefónica España S.A.
Título de la ponencia / Otros datos de interés / 26-01-2010
Área: Servicios Financieros
Razón Social: Telefónica GGEE
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Consideraciones a tener en cuenta por el emisor de facturas electrónica en el servicio PeCAM de la JCCM
Presentación:
Este documento presenta la información que un emisor ha de tener en cuenta en la elaboración de las
facturas electrónicas que ha de emitir, en cumplimiento de la Ley 25/2013, de 27 de diciembre, de impulso
de la factura electrónica y creación del registro contable de facturas en el sector público, y su desarrollo
normativo, a la Junta de Comunidades de Castilla – La Mancha y sus organismos vinculados o dependientes.
PeCAM, el Punto General de Entrada de Facturas Electrónicas de Castilla – La Mancha:
Las facturas electrónicas destinadas a la Junta de Comunidades de Castilla - La Mancha, sus organismos autónomos y
entidades públicas vinculadas o dependientes con presupuesto limitativo, deben presentarse a través del PeCAM,
acrónimo del Punto General de Entrada de Facturas Electrónicas de la Junta de Castilla – La Mancha, según establece la
Orden 2015/1636 de la Consejería de Hacienda de fecha 12 de febrero de 2015.
Para facilitar al máximo el proceso de facturación a los proveedores, el Punto General de Entrada
propio de la Comunidad Autónoma, PeCAM, facilitar la confección y firma de las facturas
electrónicas para aquellos proveedores que no dispongan de capacidad tecnológica avanzada.
Además, PeCAM ofrece una interfaz de servicios web que habilita un envío automático desde
los sistemas de gestión económica el proveedor.
V1.3 03/03/2015
PeCAM puede recibir facturas presentadas por proveedores en FACe, Punto General de Entrada de Facturas de la
Administración General del Estado al que está adherida la Junta de Comunidades de Castilla – La Mancha en virtud del
Acuerdo de Consejo de Gobierno de fecha 11 de septiembre de 2014.
Directorio Común de Unidades Orgánicas y Oficinas DIR3:
Las facturas deberán incluir la codificación DIR3 del Directorio Común de
Unidades Orgánicas y Oficinas a los que se dirija la factura, de acuerdo con la
relación publicada en la dirección electrónica de la Intervención General de la JCCM:
http://intervencion.castillalamancha.es/codigos-dir3
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Consideraciones a tener en cuenta por el emisor de facturas electrónica en el servicio PeCAM de la JCCM
Formato facturae:
La Junta de Comunidades de Castilla – La Mancha está en disposición de recibir y tratar facturas en
formato xml facturae versión 3.2, con las consideraciones que presenta este documento.
FACTURA
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La información genérica detallada del formato xml facturae 3.2 se
encuentra publicada por el Ministerio de Industria, Energía y Turismo
y por el Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas en
www.facturae.gob.es
Número de Identificación Fiscal:
El identificador de cada sujeto pasivo [ TaxIdentificationNumber ] se compone del NIF que marca la Administración
correspondiente, precedido del código de país ( las dos letras del país, ES para España, p .ej.: ESS1911001D para la
JCCM, o bien ESA28599033 ). No se admiten puntos, guiones caracteres especiales ni letras minúsculas.
2.1. SellerParty
Esquema facturae v3.2
Nombre
Descripción
Valores
2.1.1.3.
TaxIdentificationNumber
Código de Identificación Fiscal del sujeto. Se trata de las
composiciones de NIF/CIF que marca la Administración
correspondiente, precedidas de las dos letras del país.
Observaciones JCCM
Únicamente se admite con
el código de país
Unidades Administrativas de tramitación de las facturas DIR3:
V1.3 03/03/2015
Es imprescindible identificar las Unidades Administrativas competentes en la tramitación de las facturas
electrónicas con la información de centros de la Administración de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha,
sus organismos y empresas públicas vinculados o dependientes con la codificación DIR3 en el formato
A08XXXXXX. (no se admiten puntos, guiones caracteres especiales ni letras minúsculas).
Documentos adjuntos:
Se podrá adjuntar un fichero a cada factura electrónica.
El formato recomendado para los documentos a
adjuntar a una factura es PDF.
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Consideraciones a tener en cuenta por el emisor de facturas electrónica en el servicio PeCAM de la JCCM
Fecha de Expedición:
La fecha de expedición de la factura [ PaymentMeans ] no puede ser posterior a la fecha del sistema,
ni puede ser más de treinta (30) días anterior a la fecha del sistema.
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3.1. Invoice
Esquema facturae v3.2
Nombre
Descripción
Valores
3.1.2.1.
IssueDate
Fecha de expedición. Fecha en la que se genera la
factura con efectos fiscales. ISO 8601:2004. Esta fecha
no podrá ser posterior a la fecha de la firma electrónica.
Observaciones JCCM
No puede ser posterior a la fecha del
sistema, ni puede ser más de treinta (30)
días anterior a la fecha del sistema.
Forma de pago:
La única forma de pago de facturas que es aceptada por la Junta de Comunidades de Castilla - La Macha es la
transferencia bancaria en la cuenta corriente que facilite el emisor de la factura. Por ello, el único valor aceptado
en el medio de pago de cada vencimiento [ PaymentMeans ] de una factura es [04] – transferencia bancaria,
haciéndose imprescindible cumplimentar la información de la cuenta bancaria en el campo IBAN .
3.1. Invoice
Esquema facturae v3.2
Nombre
Descripción
Valores
Observaciones JCCM
3.1.7.1.3.
PaymentMeans
Cada vencimiento / importe podrá tener un
medio de pago concreto
[01], [02], [03],
[04], …
Únicamente se admite el valor [04] –
transferencia bancaria
3.1.7.1.4.1.1.
IBAN
IBAN. Único formato admitido para identificar
la cuenta (Recomendado)
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Otras consideraciones:
El campo ha de estar obligatoriamente
cumplimentado con un IBAN Válido del
emisor
Únicamente son admitidas facturas rectificativas íntegras.
No son admitidas facturas con importes en negativo.
Los descuentos deben incluirse a nivel de línea (no de total).
El total de un impuesto coincidirá con la suma de las cuotas
introducidas en las líneas correspondientes a ese impuesto.
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Consideraciones a tener en cuenta por el emisor de facturas electrónica en el servicio PeCAM de la JCCM
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Campos de cesión de crédito comercial:
Con el objetivo de habilitar la cesión de crédito comercial de una factura electrónica, bien sea por endoso
de la misma o por su factorización financiera,
se describe la localización de la información
necesaria en los campos establecidos del
formato xml facturae v3.2.
1.6. FactoringAssignmentData
Nombre
1.6.1.1.1
Tipo de Persona
F|J
Obligatorio
1.6.1.1.2
Tipo de Residencia
E |R | U
Obligatorio
1.6.1.1.3
NIF
De 3 a 30 caracteres
Obligatorio
1.6.1.2.1.1.
Razón Social
80 caracteres
Obligatorio
1.6.1.2.1.4.1.1
Dirección
80 caracteres
Obligatorio
1.6.1.2.1.4.1.2
Código Postal
5 caracteres numérico
Obligatorio
1.6.1.2.1.4.1.3
Población
Hasta 50 caracteres
Obligatorio
1.6.1.2.1.4.1.4
Provincia
Hasta 20 caracteres
Obligatorio
1.6.1.2.1.4.1.5
Código del país
3 caracteres
Obligatorio
1.6.2.1.1
Fecha del pago
Fecha
Obligatorio
1.6.2.1.2
1.6.2.1.3
Importe a pagar
Medio del pago
1.6.2.1.4.1.1
IBAN
1.6.2.1.4.1.2
Número de cuenta
1.6.3
Texto de la cláusula de cesión
V1.3 03/03/2015
Esquema facturae v3.2
Vencimiento
único
Cesionario
Tipo Valores
Obs. JCCM
Este campo ha de tener el valor del único vencimiento aceptado de la factura. Obligatorio
Obligatorio
El único campo aceptado es: [04] - Transferencia
De 5 a 34 caracteres
Obligatorio
De 5 a 34 caracteres
Obligatorio
2500 caracteres
Obligatorio
El importante resaltar que los datos incorporados en la factura
relativos a la cesión de crédito, tienen carácter informativo. La
efectividad de la cesión quedará supeditada al cumplimiento de
los requisitos de la Orden de 2/2/2010, de la Vicepresidencia y
Consejería de Economía y Hacienda D.O.C.M nº 27 de 9/2/2010.
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Consideraciones a tener en cuenta por el emisor de facturas electrónica en el servicio PeCAM de la JCCM
Campos de gestión de tramitación de facturas:
Para la tramitación electrónica de las facturas, las Unidades Administrativas podrán solicitar la inclusión,
por cada línea de factura, de determinados campos de gestión: el Expediente, el Contrato, el Pedido
y el Albarán, con sus fechas asociadas.
Estos información (campos) tienen carácter opcional, y su ubicación en el formato xml facturae v3.2 ha de ser:
3.1. Invoice
Esquema facturae v3.2
Nombre
Descripción
Valores
Observaciones JCCM
3.1.6.1.9.
FileReference
Referencia del expediente
Hasta 20
caracteres
Número de Expediente
3.1.6.1.10.
FileDate
Fecha del expediente
3.1.6.1.5.
ReceiverContractReference
Referencia del contrato del Receptor.
3.1.6.1.6.
ReceiverContractDate
Fecha del contrato del receptor.
3.1.6.1.7.
ReceiverTransactionReference
Referencia de la Operación, Número de Pedido,
Contrato, etc. del Receptor.
3.1.6.1.8.
ReceiverTransactionDate
Fecha de operación / pedido del receptor.
3.1.6.1.12.1.1
DeliveryNoteNumber
Delivery note reference number. Número de
referencia del albarán
3.1.6.1.12.1.2
DeliveryNoteDate
Date show on the delivery note. Fecha del albarán.
Fecha
Fecha del Expediente
Hasta 20
caracteres
Número de Contrato
Fecha
Fecha del Contrato
Hasta 20
caracteres
Número de Pedido
Fecha
Hasta 30
caracteres
Fecha
Fecha del Pedido
Número de Albarán
Fecha del Albarán
V1.3 03/03/2015
Información: La Oficina de Seguimiento de Factura Electrónica de la Junta de
Comunidades de Castilla - La Mancha está a su servicio para facilitarle más información:
Mediante correo electrónico: [email protected]
De Lunes a Viernes, de 8:00 a 15:00 h, a través de teléfono 012.
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