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PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE MÉXICO
Órgano Superior de Fiscalización
“2015. Año del Bicentenario Luctuoso de José María Morelos y Pavón”.
LINEAMIENTOS PARA LA ENTREGA DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL 2015
En términos de lo establecido en el oficio denominado: “Requerimiento para el Cumplimiento de las
Obligaciones Periódicas del Ejercicio 2015”, emitido por el Órgano Superior de Fiscalización; y en particular
en el apartado correspondiente al PRESUPUESTO DE EGRESOS DEL EJERCICIO 2015; y con base en
lo establecido en el artículo 8, fracciones XI y XIX, de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de
México, se dan a conocer los presentes lineamientos con las características de los archivos “.txt” para la
presentación de la información que deberán ingresar a este Órgano Técnico a más tardar el día 25 de
febrero de 2015.
Integración del paquete del Presupuesto Municipal 2015, para presentar al OSFEM
I. Información que deberán enviar en forma impresa: (con firmas y sellos)
1. Oficio de Presentación.
2. Copia certificada del acta de cabildo u órgano máximo de gobierno.
3. Carátula del Presupuesto de Ingresos (PbRM 03b).
4. Carátula del Presupuesto de Egresos (PbRM 04d).
5. Presupuesto de Ingresos Detallado (PbRM 03a).
6. Presupuesto de Egresos Global Calendarizado (PbRM 04c).
7. Tabulador de sueldos (PbRM 05).
8. Programa Anual de Obras (PbRM 07a).
9. Programa Anual de Reparaciones y Mantenimientos (PbRM 07b).
II. Información que deberán enviar Digitalizada y con Firma: (medio magnético)
1. Carátula del Presupuesto de Ingresos (PbRM 03b).
2. Carátula del Presupuesto de Egresos (PbRM 04d).
III. Información que deberá enviar en formato PDF: (medio magnético)
1. Dimensión Administrativa del Gasto (PbRM 01a).
2. Descripción del Programa Presupuestario (PbRM 01b).
3. Metas de Actividad por Proyecto (PbRM 01c).
4. Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto (PbRM 02a).
IV. Información que deberá enviar en archivos “.txt”: (medio magnético)
1. Presupuesto de Ingresos Calendarizado (PI00002015.txt)
2. Presupuesto de Egresos Detallado Calendarizado (PE00002015.txt)
3. Calendarizado de Metas de Actividad por Proyecto (CM00002015.txt)
4. Carátula de Ingresos (CI00002015.txt)
5. Carátula de Egresos (CE00002015.txt)
6. Tabulador de Sueldos (TS00002015.txt)
7. Programa Anual de Obras (PAO00002015.txt)
Calle Mariano Matamoros No. 124 Col. Centro, C.P. 50000 Toluca, México.
El presente documento y anexos, en su caso, serán tratados conforme a lo previsto en la Ley de Protección de Datos Personales del Estado de México.
Para mayor información, visite el aviso de privacidad en el sitio: www.osfem.gob.mx
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PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE MÉXICO
Órgano Superior de Fiscalización
“2015. Año del Bicentenario Luctuoso de José María Morelos y Pavón”.
ASPECTOS INDISPENSABLES A CONSIDERAR
El oficio de presentación deberá estar dirigido al Auditor Superior y fundamentado con base en los artículos
125 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México y 47 de la Ley de Fiscalización
Superior del Estado de México.
El acta de cabildo o del órgano máximo de gobierno, deberá contener el monto del presupuesto autorizado,
el dicho de cada uno de los actuantes, sus firmas y sellos. En ningún caso se aceptará la certificación del
acuerdo en lugar de la copia certificada del acta de cabildo u órgano máximo de gobierno.
Los formatos del PbRM (01a, 01b, 01c y 02a) deberán ser llenados conforme al catálogo de formatos
anexo a los presentes lineamientos; mismos que no difieren de los publicados en el Manual para la
Planeación, Programación y Presupuestación Municipal para el ejercicio fiscal 2015, sino que
complementan y precisan los datos que deben tener.
Las carátulas de presupuestos de ingresos y egresos deberán estar firmadas y selladas, antes de
digitalizarse, podrán ser archivos con extensión JPG ó PDF.
Las firmas que contendrán las carátulas son las siguientes:
Para Ayuntamiento: Presidente, Síndico, Secretario y Tesorero.
Para Organismo DIF: Presidenta, Director(a) General y Tesorero.
Para Organismos de Agua: Director General y Director de Finanzas ó Director de Administración y
Finanzas, según sea el caso.
Para Institutos del Deporte: Director General y Director de Finanzas ó Tesorero, según sea el
caso.
En la información solicitada en formato PDF, se deberá enviar tantos formatos como sea necesario para
desarrollar el Programa Operativo Anual, que deberán coincidir con las Finalidades, Funciones,
Subfunciones, Programas, Subprogramas y Proyectos utilizados por la entidad municipal con relación a sus
Dependencias Generales y Auxiliares, las cuales deberán ser acordes a la estructura programática de su
presupuesto de egresos.
Los archivos de texto plano del presupuesto de egresos detallado y la calendarización de metas de
actividad por proyecto incluirán todos los proyectos utilizados por la entidad municipal de manera corrida y
en orden ascendente conforme a la estructura programática publicada en el Manual para la Planeación,
Programación y Presupuestación Municipal vigente. En el caso de las metas de actividad por proyecto se
deberán numerar en consecutivo al proyecto al que pertenecen.
Para la entrega de la información en archivo de texto plano “.txt”, de las entidades que registran su
contabilidad con otro sistema diferente al de Contabilidad Integral Gubernamental (PROGRESS), también
deberán crear dichos archivos, bajo las especificaciones de estos lineamientos.
En el paquete presupuestal impreso se recomienda se presente en folder tamaño oficio con broche Baco,
las
hojas
tendrán
que
venir
foliadas
en
la
parte
superior
derecho.
Calle Mariano Matamoros No. 124 Col. Centro, C.P. 50000 Toluca, México.
El presente documento y anexos, en su caso, serán tratados conforme a lo previsto en la Ley de Protección de Datos Personales del Estado de México.
Para mayor información, visite el aviso de privacidad en el sitio: www.osfem.gob.mx
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CARACTERÍSTICAS DE FORMATOS DE
MANERA IMPRESA DEL PRESUPUESTO DEL
EJERCICIO FISCAL 2015
LOGO H
AYUNTAMIENTO
LOGO
ORGANISMO
SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS
MANUAL PARA LA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL 2015
PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS
PbRM 03a
PRESUPUESTO DE INGRESOS DETALLADO
DEL
CUENTA
PRESIDENTE MUNICIPAL
CONCEPTO
ENE
FEB
MAR
SINDICO MUNICIPAL
ABR
MAY
JUN
JUL
DE
AGO
AL
SEP
OCT
DE
NOV
DE 2015
DIC
SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO
PRESUPESTO 2015
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELABORACIÓN
DIA
M ES
AÑO
INSTRUCTIVO
Presupuesto de Ingreso Detallado
Formato PbRM 03a
Finalidad:
Identificar el presupuesto de ingresos desglosado a nivel partida, por concepto y distribuido por mes.
Identificador:
Ente Público:
Se anotará el nombre y código (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catálogo, de Municipios.
Contenido
Cuenta:
Se anotará la clave del concepto conforme a la Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, para el ejercicio fiscal correspondiente, el cual se debe requisitar identificando conceptos
globales y cuentas que integren estos conceptos, es decir de lo general a lo particular.
Concepto:
Se anotará la denominación del concepto de ingresos.
Calendarización de la captación de
los Ingresos:
Distribución del total del presupuesto autorizado, ingresos programados por mes según estimaciones de captación, con base al comportamiento promedio de años anteriores y el planteamiento de las
acciones para la mejora en la captación.
Presupuestado 2015:
Se anotará el total anual del presupuesto autorizado por cada concepto de ingreso.
Firmas:
Para validar la aprobación del presupuesto de ingresos se deberá anotar nombre y firma de los servidores públicos que aparezcan al calce del formato. En el caso de los organismos descentralizados
deberá ser el homólogo.
Fecha:
Se anotará, el día, mes y año en que se elaboró el documento
SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS
LOGO H
AYUNTAMIENTO
LOGO
ORGANISMO
MANUAL PARA LA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL 2015
PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS
PbRM 03b
CARATULA DE PRESUPUESTO DE INGRESOS
DEL
DE
PROYECTO
AL
DE
DEFINITIVO
ENTE PUBLICO:
CUENTA
P RESIDENTE M UNICIP A L
DE 2015
No.
CONCEPTO
AUTORIZADO 2014
1er SINDICO M UNICIP A L
RECAUDADO 2014
PRESUPUESTADO 2015
SECRETA RIO DEL A YUNTA M IENTO
FECHA DE ELABORACIÓN
TESORERO M UNICIP A L
DIA
M ES
A ÑO
INSTRUCTIVO
Carátula de Presupuesto de Ingresos
Formato PbRM 03b
Finalidad:
Presentar a nivel capítulo el total del Presupuesto Autorizado de Ingresos del municipio para el ejercicio presupuestal. El cual se integra con los datos globales del formato PbRM 03a Ingreso
detallado.
Identificador
PROYECTO/ DEFINITIVO
Se debe identificar el tipo de documento que se está integrando es decir si se trata de proyecto de presupuesto o presupuesto definitivo.
Ente Público:
Se anotará el nombre y código (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catálogo de Municipios.
Contenido
Cuenta:
Se anotará la clave del concepto conforme a la Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, para el ejercicio fiscal correspondiente, el cual se debe requisitar identificando conceptos
globales y cuentas que integren estos conceptos, es decir de lo general a lo particular.
Concepto:
Corresponde a la denominación de los, rubros que conforman el presupuesto de ingresos.
Autorizado 2014:
Se anotará el ingreso autorizado para el ejercicio 2014 el cual se retoma del presupuesto definitivo del año correspondiente.
Recaudado 2014:
Se anotará el presupuesto de ingresos recaudado a la fecha de la integración del presupuesto.
Presupuestado 2015:
Se anotará el monto total que se estima recaudar para el ejercicio siguiente.
Firmas:
Para validar la aprobación del presupuesto de ingresos se deberá anotar nombre y firma de los servidores públicos que aparezcan al calce del formato. En el caso de los organismos
descentralizados deberá ser el homólogo.
Fecha:
Se anotará el día, mes y año en que se elaboró el documento.
LOGO H
AYUNTAMIENTO
LOGO
ORGANISMO
SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS
MANUAL PARA LA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL 2015
PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS
PbRM 04c
PRESUPUESTO DE EGRESOS GLOBAL CALENDARIZADO
DEL
DE
AL
DE
DE 2015
ENTE PÚBLICO:
No.
CUENTA
PRESIDENTE MUNICIPAL
CONCEPTO
ENE
SINDICO MUNICIPAL
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO
FECHA DE ELABORACIÓN
DIC
PRESUPUESTADO 2015
TESORERO MUNICIPAL
DIA
M ES
AÑO
INSTRUCTIVO
Presupuesto de Egresos Global Calendarizado
Formato PbRM 04c
Finalidad:
Identificar el gasto total según el clasificador por objeto del gasto y su programación durante todo el ejercicio presupuestal.
Identificador
Ente Público:
Se anotará el nombre y código (No.) del municipio u organismo, municipal de acuerdo al Catálogo de Municipios.
Contenido
Cuenta:
Se refiere a la clave numérica que tiene cada capítulo, concepto, partida genérica y partida específica del gasto que tiene el clasificador por objeto de gasto vigente.
Concepto:
Se anotará la denominación del rubro del gasto correspondiente, de acuerdo al clasificador por objeto del gasto vigente.
Calendarización del Presupuesto:
Es el monto del presupuesto de egresos que se distribuyen en los doce meses, considerando para ello la calendarización de los programas.
Presupuestado 2015:
Monto total por partida de gasto asignada a cada dependencia general para el año de ejercicio correspondiente.
Fecha:
Se anotará el día, mes y año en que se elaboró el documento.
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AYUNTAMIENTO
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ORGANISMO
SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS
MANUAL PARA LA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL 2015
PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS
PbRM 04d
CARATULA DE PRESUPUESTO DE EGRESOS
DEL
DE
PROYECTO
AL
DE
DEFINITIVO
ENTE PUBLICO:
CAPITULO
P RESIDENTE M UNICIP A L
DE 2015
No.
CONCEPTO
AUTORIZADO 2014
1er SINDICO M UNICIP A L
EJERCIDO 2014
PRESUPUESTADO 2015
SECRETA RIO DEL A YUNTA M IENTO
FECHA DE ELA B ORA CIÓN
TESORERO M UNICIP A L
DIA
M ES
A ÑO
INSTRUCTIVO
Carátula de Presupuesto de Egresos Global Calendarizado
Formato PbRM 04d
Finalidad:
Presentar a nivel capítulo, el total del Presupuesto Autorizado de Egresos del municipio para el ejercicio presupuestal, que se proyectará tomando como antecedente los dos ejercicios anteriores.
Identificador
PROYECTO / DEFINITIVO
Se debe identificar el tipo de documento que se está integrando es decir si se trata de proyecto de presupuesto o presupuesto definitivo
Ente Público:
Se anotará el nombre y código (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catálogo de Municipios.
Contenido
Espacio para validar la aprobación del presupuesto de egresos con el nombre y firma de los integrantes del Cabildo que se mencionan al calce del formato.
Capítulo:
Se describe la clave del capítulo del gasto.
Concepto:
Corresponde a la denominación de los rubros que conforman los capítulos del gasto del presupuesto de egresos.
Autorizado 2014:
Anotar el presupuesto de egresos autorizado en el ejercicio correspondiente el cual se debe retomar del presupuesto definitivo.
Ejercido 2014:
Se debe anotar el ejercido a la fecha de la integración del presupuesto.
Presupuestado 2015:
Cifras globales del presupuesto que se espera ejercer para el ejercicio siguiente.
Firmas:
Para validar la aprobación del presupuesto de egresos se deberá anotar nombre y firma de los servidores públicos que aparezcan al calce del formato. En el caso de los organismos
descentralizados deberá ser el homólogo.
Fecha:
Se anotará el día, mes y año en que se elaboró el documento.
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AYUNTAMIENTO
SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS
LOGO
ORGANISMO
MANUAL PARA LA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL 2015
PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS
PbRM 05
TABULADOR DE SUELDOS
DEL_________DE_______AL______________DE_______________DE 2015
ENTE PÚBLICO:
No.
CATÉGORIA
PUESTO FUNCIONAL
NIVEL
PRESIDENTE MUNICIPAL
No. PLAZA
CONFIANZA
SINDICALIZADO
EVENTUAL
SINDICO MUNICIPAL
DIETAS
SUELDO
BASE
COMPENSACIÓN
GRATIFICACIÓN
SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO
OTRAS
PERCEPCIONES
AGUINALDO
TOTAL
TESORERO MUNICIPAL
FECHA DE ELABORACIÓN
En el formato del Tabulador de Sueldos impreso deberá considerar
las deducciones de Ley las cuales se tendrán que sumar con las
percepciones dando el total del capítulo 1000
PRIMA
VACACIONAL
DIA
MES
AÑO
INSTRUCTIVO
Tabulador de Sueldos
Formato PbRM 05
Finalidad:
Registrar las remuneraciones que se perciben por el empleo, cargo o comisión de cualquier naturaleza por los servidores públicos municipales.
Identificador
Ente Público:
Se anotará el nombre y código (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catálogo de Municipios.
Puesto Funcional:
Se anotará la denominación real del puesto de acuerdo a las funciones desempeñadas
Nivel:
Se anotará la clave para designar el nivel salarial.
No. de Plazas:
Se anotará el número de puestos que tenga la misma asignación de responsabilidad.
Categoría:
Se inscribirá la denominación que corresponda a cada uno de los grupos de los puestos laborales.
Dietas :
Se anotará el importe que perciben los integrantes del H. Ayuntamiento. (Cabildo).
Sueldo Base:
Es la remuneración determinada presupuestalmente como el pago al servidor público, por las prestaciones de sus servicios.
Compensación:
Se anotará la asignación presupuestal destinada al servidor público, con fechas ya preestablecidas, trimestrales, semestrales o anuales.
Gratificación:
Se anotará la asignación presupuestal que percibirá adicionalmente el servidor público.
Otras Percepciones:
Se anotarán los pagos adicionales que perciba el servidor público en el desempeño de sus funciones.
Aguinaldo:
Se anotará el importe del aguinaldo que corresponda.
Prima Vacacional:
Se anotará el importe al cual tienen derechos los trabajadores por prima vacacional.
Total
Reflejará la suma total de los importes previstos anteriormente.
Fecha de Elaboración:
Se anotará el día, mes y año en la cual se elabora el documento.
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AYUNTAMIENTO
LOGO
ORGANISMO
SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS
MANUAL PARA LA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL 2015
PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS
PbRM 07a
PROGRAMA ANUAL DE OBRA (REPARACIONES Y MANTENIMIENTO)
DEL
DE
AL
ENTE PUBLICO
DE 2015
No.
CLAVE PROGRAMATICA
FF
FIN
DE
FUN
SF
PG
SP
NO. DE
CONTROL
NOMBRE DE LA OBRA
PY
TIPO DE
EJECUCIÓN
UBICACIÓN
DE LA OBRA
POBLACIÓN
BENEFICIADA
JUSTIFICACIÓN
TIPO DE
ADJUDICACIÓN
PRESUPUESTO ANUAL
AUTORIZADO
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
TOTAL
PRESIDENTE MUNICIPAL
SINDICO MUNICIPAL
TITULAR DE LA UIPPE
TESORERO MUNICIPAL
DIRECTOR DE OBRAS
DIA
FECHA DE ELABORACIÓN
MES
AÑO
INSTRUCTIVO
Programa Anual de Obras
Formato PbRM 07a
Finalidad:
Especifica de manera precisa el período de ejecución y presupuesto ejercido de la obra pública de que así como la fuente de financiamiento con la que ésta se llevará a cabo.
Identificador
Del de al de :
Se refiere al período en el que se llevarán a cabo las obras a nivel proyecto de la estructura programática.
Ente Público:
Se anotará el nombre y código (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catálogo de Municipios.
Contenido de la Obra
Clave Programática:
(FIN, FUN, SF,PG,SP,PT,FF)
Se refiere a los códigos de Finalidad (FIN), Función (FUN), Subfunción (SF), Programa (PG), Subprograma (SP), Proyecto (PY) y Fuente de Financiamiento (FF), de acuerdo al catálogo de
estructura programática vigente, la denominación de estos campos se anotará en la columna de concepto.
No. de Control:
Se anotará el número de obra que fue asignado previamente, mediante oficio de autorización de recursos.
Nombre de la Obra:
Describirá el nombre de la obra pública a ejecutar.
Tipo de Ejecución
Se deberá anotar si la obra pública que nos ocupa se ejecutará por contrato, por administración o será mixta.
Ubicación:
Se describirá la localidad y ubicación exacta de la obra a realizar.
Justificación:
Se anotará la justificación de la ejecución de la obra pública que se llevará a cabo a lo largo del ejercicio fiscal por iniciar.
Población Beneficiada:
Se refiere al número de habitantes de la comunidad, localidad o municipio que se vean beneficiados con la ejecución de la obra pública de que se trate.
Tipo de Asignación:
En este apartado se anotará si la obra a ejecutarse fue asignada por licitación pública, por invitación restringida o por adjudicación directa.
Presupuesto Anual Autorizado:
Se anotará el recurso anual autorizado para la ejecución de la obra pública.
Calendarización Mensual: (Ene-Dic):
En estas columnas se anotará de manera calendarizada el recurso que para la ejecución de la obra pública ejercerá, anotando dichos recursos en el mes o los meses en los que se pretenda llevar a
cabo dicha obra.
Firmas:
Para validar la aprobación del programa anual de obras se deberá anotar nombre y firma de los servidores públicos que aparezcan al calce del formato. En el caso de los organismos
descentralizados deberá ser el homólogo.
SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS
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AYUNTAMIENTO
LOGO
ORGANISMO
MANUAL PARA LA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL 2015
PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS
PbRM 07b
PROGRAMA ANUAL DE OBRA (REPARACIONES Y MANTENIMIENTO)
DEL
ENTE PUBLICO
AL
DE
DE 2015
No.
CLAVE PROGRAMATICA
No.DE CUENTA
DE
NOMBRE DE LA CUENTA
FIN
FUN
SF
PG
FF
SP
PY
PRESUPUESTO ANUAL
AUTORIZADO
CALENDARIZACIÓN DE ADQUISICIONES
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
TOTAL
PRESIDENTE MUNICIPAL
SINDICO MUNICIPAL
SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO
TESORERO MUNICIPAL
DIRECTOR DE OBRAS
DIA
FECHA DE ELABORACIÓN
MES
AÑO
INSTRUCTIVO
Programa Anual de Obras Reparaciones y Mantenimiento
Formato PbRM 07b
Finalidad:
Especifica de manera precisa el periodo de ejecución y el presupuesto que destina el ayuntamiento por concepto de Reparaciones y Mantenimiento; así como la fuente de financiamiento con la que
ésta se llevará a cabo.
Identificador:
Ente Público:
Se anotará el nombre y código (No.) del municipio u organismo municipal de acuerdo al Catálogo de Municipios.
Contenido:
Cuenta:
Se anotará la clave con la que se identifica la o las partidas presupuestales por capítulo de gasto, que se ejercerán por concepto de Reparaciones y Mantenimiento; dichas partidas presupuestales
son las que se describen en el catálogo por objeto del gasto vigente.
Concepto:
Corresponde a la denominación de las partidas que se describen en el Catálogo por objeto del gasto vigente.
Clave Programática:
(FIN, FUN, SF,PG,SP,PT,FF)
Se refiere a los códigos de finalidad Función (FIN), Función (FUN), Subfunción (SF), Programa (PG), Subprograma (SP), Proyecto (PY) y Fuente de Financiamiento (FF), de acuerdo al catálogo de
estructura programática vigente, la denominación de estos campos se anotará en la columna de concepto.
Presupuesto Anual
Autorizado:
Monto total referido por concepto de Reparaciones y Mantenimiento.
Calendarización del Presupuesto:
Distribución mensual de los montos totales asignados.
Firmas:
Para validar la aprobación del programa de reparaciones y mantenimiento se deberá anotar nombre y firma de los servidores públicos que aparezcan al calce del formato. En el caso de los
organismos descentralizados deberá ser el homólogo.
Fecha de Elaboración:
Se anotará, el día, mes y año en que se elaboró el documento.
CARACTERÍSTICAS DE LOS FORMATOS EN PDF
DEL PRESUPUESTO DEL
EJERCICIO FISCAL 2015
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AYUNTAMIENTO
LOGO
ORGANISMO
SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS
MANUAL PARA LA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL 2015
PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS
Ejercicio Fiscal:
Municipio:
No.
Programa Anual
Dimensión Administrativa del Gasto
PbR-01a
(Clave)
(Denominación)
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Código Dependencia
Proyectos ejecutados
Denominación Dependencia Auxiliar
Auxiliar
Presupuesto Autorizado por Proyecto
Clave del Proyecto
Denominación del Proyecto
Presupuesto Autorizado por Programas
REVISÓ
TITULAR DE LA DEPENDENCIA GENERAL
Nombre
Firma
Vo. Bo.
TESORERO MUNICIPAL
Cargo
Nombre
Firma
AUTORIZÓ
TITULAR DE LA UIPPE O SU EQUIVALENTE
Cargo
Nombre
Firma
Cargo
INSTRUCTIVO
Programa Anual
Dimensión Administrativa del Gasto
Formato PbRM-01a
Finalidad:
Identificar la corresponsabilidad de dependencias generales y auxiliares en la ejecución de los proyectos por programa, dimensiona el gasto por proyecto y programa.
Identificador:
Municipio, No:
Se anotará el nombre y número de municipio que corresponda de acuerdo al catálogo de municipios anexo al manual.
Programa Presupuestario
Se anotará el código y denominación que corresponda al programa presupuestario, de acuerdo a la Estructura Programática Municipal vigente anexa al manual.
Dependencia General
Se anotará el código y denominación que corresponda de acuerdo al catálogo de dependencias generales para municipios vigentes.
Contenido
Código de Dependencia
Auxiliar:
Se escribirá el código correspondiente de acuerdo con el catálogo de dependencias auxiliares para municipios vigentes.
Denominación
Dependencia Auxiliar:
Se anotará el nombre completo de la dependencia auxiliar de acuerdo al catálogo de dependencias auxiliares para municipios vigente.
Clave de Proyecto:
Este apartado se llenará con los 12 dígitos correspondientes a cada uno de los proyectos que están alineados al programa en cuestión.
Denominación del
Proyecto
Este apartado será llenado con la denominación completa del proyecto, de acuerdo con la Estructura Programática vigente
Presupuesto Autorizado
por Proyecto:
En este apartado se anotará el monto en pesos del presupuesto de egresos asignado para la ejecución de cada uno de los proyectos listados en el presente formato, dicho presupuesto deberá ser
proporcionado por la Tesorería Municipal a las dependencias generales.
Presupuesto Autorizado
por programa.
En este recuadro se anotará el monto en pesos correspondiente al presupuesto de egresos asignado para el programa en cuestión, el cual debe coincidir con lo que la Tesorería asigna por programa
a cada una de las dependencias generales.
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AYUNTAMIENTO
LOGO
ORGANISMO
SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS
MANUAL PARA LA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL 2015
PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS
Ejercicio Fiscal:
Municipio:
PbR-01b
No.
Programa Anual
Descripción del Programa Presupuestario
(Clave)
(Denominación)
Programa presupuestario:
Dependencia General:
Análisis FODA del Programa.
Objetivo (s) del Programa
Estrategias
REVISÓ
TITULAR DE LA DEPENDENCIA GENERAL
ELABORÓ
Nombre
Firma
Cargo
Nombre
Firma
AUTORIZÓ
TITULAR DE LA UIPPE O SU EQUIVALENTE
Cargo
Nombre
Firma
Cargo
INSTRUCTIVO
Programa Anual
Descripción del Programa Presupuestario
Formato PbRM-01b
Finalidad:
Identificar el entorno general para eficientar la ejecución del programa que corresponda, los objetivos a lograr y las estrategias para alcanzarlos, el presente formato permitirá contar con elementos de
juicio para establecer las acciones con las que será posible redefinir, adecuar o mantener las acciones gubernamentales las cuales quedan identificadas a en los programas a ejecutar.
Identificador:
Municipio, No:
Se anotará el nombre y número de municipio que corresponda de acuerdo al catálogo de municipios anexo al manual.
Programa
Presupuestario
Se anotará el código y denominación que corresponda al programa presupuestario, de acuerdo a la Estructura Programática Municipal anexa al manual.
Dependencia General
Se anotará el código y denominación que corresponda a la dependencia u organismo responsable de la ejecución del programa, de acuerdo al Catálogo de Dependencias, anexo, al presente manual.
Contenido
Análisis FODA del
Programa
Se describirá, en forma estadística, puntual y resumida la problemática del programa, o bien, la o las oportunidades que se pretenden aprovechar con su ejecución, por lo que la descripción del
fenómeno, deberá precisar sus características, mediante índices que dimensionen la realidad actual y den origen al objetivo a atender (población, cobertura física, servicios, etc.), en este apartado se
deberá resumir la situación diagnóstica de cada uno de los proyectos que integran el programa para estructurar un FODA en el que se identifique la situación real del entorno del programa a atender.
Objetivo (s) del
Programa
Se anotará el fin o los propósitos específicos que se pretenden alcanzar durante el ejercicio, expresando en forma objetiva, el estado de la realidad al que se quiere llegar, de acuerdo al ámbito de
competencia de la dependencia general y con plena congruencia con lo establecido en el Plan de Desarrollo Municipal vigente en lo referente al programa de que se trate. En este ejercicio se debe
asegurar que cada objetivo contenga los elementos que permitan evaluar su cumplimiento (estructurados de acuerdo a sintaxis) y que dichos objetivos guarden congruencia con el diagnóstico.
Ejemplo: Disminuir el índice de desnutrición en la población infantil asentada en comunidades rurales de extrema pobreza mediante la entrega y distribución de paquetes alimentarios.
Estrategias:
Se describirán las líneas de acción a seguir para lograr la consecución de los objetivos establecidos, asegurando que éstas tengan un alto grado de viabilidad para llevarse a cabo; asimismo deberán
enmarcarse dentro de las estrategias generales definidas por el Plan de Desarrollo Municipal, y deberán estar plenamente identificadas con cada proyecto, donde cada proyecto a ejecutar dentro del
programa deberá contar con, al menos una estrategia.
SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS
MANUAL PARA LA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL 2015
PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS
Ejercicio Fiscal:
Municipio:
No.
(Clave)
PbRM-01c
Programa Anual de Metas de Actividad por Proyecto
(Denominación)
Programa presupuestario:
Proyecto:
Dep. General:
Dep.Auxiliar:
Objetivo del Proyecto:
Código
Descripción
de las Metas de actividad sustantivas
relevantes
Metas Físicas
Unidad de Medida
Programado
Variación
2015
Programado
Alcanzado
Absoluta
Gasto Estimado Total del Proyecto:
ELABORÓ
Nombre
Firma
Vo.Bo.
TESORERO
Cargo
Nombre
Firma
AUTORIZÓ
TITULAR DE LA UIPPE O SU EQUIVALENTE
Cargo
Nombre
Firma
Cargo
%
INSTRUCTIVO
Programa Anual
Metas de Actividad por Proyecto
Formato PbRM-01c
Finalidad:
Definir y establecer acciones sustantivas que se pretenden realizar durante el ejercicio presupuestal, por proyecto, estas deben estar ligadas a las estrategias del programa.
Identificador:
Municipio, No:
Se anotará el nombre y número de municipio que corresponda de acuerdo al catálogo de municipios anexo al Manual.
Programa
Presupuestario y
Proyecto:
Se anotará el código y denominación que corresponda a programa presupuestario y proyecto de acuerdo a la Estructura Programática Municipal, anexa al presente manual.
Dependencia
Auxiliar:
General
Objetivo del Proyecto
y
Se anotará el código y denominación que corresponda a la dependencia u organismo responsable de la ejecución del proyecto, de acuerdo al Catálogo de Dependencias anexo al presente manual.
Se anotará el fin o los propósitos específicos que se pretenden alcanzar durante el ejercicio, expresando en forma objetiva, el estado de la realidad al que se quiere llegar, de acuerdo al ámbito de
competencia de la dependencia auxiliar y con plena congruencia con lo establecido en el Plan de Desarrollo Municipal vigente. En este ejercicio se debe asegurar que cada objetivo contenga los elementos
que permitan evaluar su cumplimiento debiendo estructurarlo de acuerdo a la sintaxis sugerida en el manual, dichos objetivos deben guardar congruencia con el diagnóstico establecido para el proyecto.
(Verificar ejemplo indicado en el instructivo de llenado del formato PbRM-01 b.
Contenido
Código
Se asignará un número consecutivo a cada una de las acciones del proyecto
Descripción
Se anotará la definición de cada una de las acciones relevantes del proyecto. Es importante señalar que en este espacio deberán ser consideradas sólo aquellas acciones de carácter sustantivo que se
reflejen en logros para el cumplimiento del proyecto correspondiente, debiendo evitar la programación de metas adjetivas o aquellas que no tengan una relación directa con el alcance de dicho componente o
actividad, como es el caso de la compra de vehículos, pago a proveedores y servicios o entrega de correspondencia por mencionar algún ejemplo.
Unidad de Medida
Se registrará la denominación de la unidad de medida utilizada para cuantificar cada una de las metas, dichas unidades deben dimensionar el alcance de la meta y permitir su evaluación.
Metas Físicas
En esta columna se anotará tanto la cantidad realizada del año en curso, así como la cantidad realizada a la fecha de la emisión del formato, así como la cantidad programada para llevarse a cabo en el
siguiente año, de acuerdo a cada una de las acciones del proyecto, según la unidad de medida que corresponda.
Variación
Se anotará la variación de la meta en términos absolutos, así como la variación porcentual de la meta anual programada comparada con la alcanzada en el año fiscal previo, éste análisis deberá repetirse
para cada una de las metas que se incluyan.
Gasto Estimado Total
del Proyecto:
Este campo será llenado con el presupuesto estimado que se destine a la ejecución del proyecto, para el ejercicio fiscal correspondiente el cual debe ser coincidente con el que se identifica en el formato
PbRM-01 a.
SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO CON SUS MUNICIPIOS
LOGO H
AYUNTAMIENTO
LOGO
ORGANISMO
MANUAL PARA LA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL 2015
PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS
Fecha:
Municipio:
PbR-02a
No.
(Clave)
(Denominación)
Programa presupuestario:
Calendarización de Metas de actividad por proyecto
Proyecto:
Dependencia General:
Dependencia Auxiliar:
Calendarización de Metas Físicas
Código
Descripción de las Metas de actividad
Unidad de
Medida
Cantidad
Programada
Anual
Primer Trimestre
Abs
Firma
%
Abs
REVISÓ
TITULAR DE LA DEPENDENCIA GENERAL
ELABORÓ
Nombre
Segundo Semestre
Cargo
Nombre
Firma
%
Tercer Trimestre
Abs
Cuarto Trimestre
%
Abs
%
AUTORIZÓ
TITULAR DE LA UIPPE O SU EQUIVALENTE
Cargo
Nombre
Firma
Cargo
INSTRUCTIVO
Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto
Formato PbRM-02a
Finalidad:
Calendarizar las metas de las acciones por trimestre para medir el grado de cumplimiento en cada período de tiempo, con el propósito de dar seguimiento a lo programado y tomar en su caso las
medidas correctivas para evitar su desviación.
Identificador
Municipio, No:
Finalidad,
Función,
Presupuestario y
Proyecto:
Se anotará el nombre y número de municipio que corresponda de acuerdo al catálogo de municipios anexo al manual.
Programa
Dependencia General y
auxiliar:
Anotar la clave y denominación de las categorías programáticas correspondientes de acuerdo al Catálogo de la Estructura Programática, anexa en este manual.
Denominación de la dependencia de acuerdo al Catálogo anexo en el manual.
Contenido
Código
Ver formato PbRM-0 Id
Descripción de Acciones:
Ver formato PbRM-0 Id
Unidad de Medida:
Ver formato PbRM-0 Id
Cantidad Programada
Anual:
Ver formato PbRM-0 Id
Calendarización de Metas
Físicas:
Distribución de la meta anual por trimestre en términos absolutos (programación de la meta por trimestre) y porcentuales (porcentaje que representa la cantidad programada del trimestre respecto de la
anual programada.
CARACTERÍSTICAS DE LOS ARCHIVOS DE TEXTO
PLANO (.txt) DEL PRESUPUESTO DEL
EJERCICIO FISCAL 2015
PRESUPUESTO DE INGRESOS CALENDARIZADO TXT.
Se nombrara
PI
PI00002015.TXT
2015 Indica el ejercicio fiscal
Presupuesto
de Ingresos
1.- Cuenta (5 Columnas)
0000
Número de
la Entidad
2.-Concepto de la cuenta (1 Columna)
3.-Calendarización del presupuesto de Enero a Diciembre (12 Columnas)
4.-Presupuesto 2015 (1 Columna)
INSTRUCTIVO
Presupuesto de Ingresos Calendarizado
Archivo PI00002015.txt
Identificador:
Cuenta:
Se anotará la clave del concepto conforme a la Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México,
para el ejercicio fiscal correspondiente, el cual se debe requisitar identificando conceptos globales y
cuentas que integren estos conceptos, es decir de lo general a lo particular.
Concepto de la
cuenta:
Se anotará la denominación del concepto de ingresos.
Calendarización de
la captación de los
Ingresos:
Distribución del total del presupuesto autorizado, ingresos programados por mes según Estimaciones
de captación, con base al comportamiento promedio de años anteriores y el planteamiento de las
acciones para la mejora en la captación.
Presupuesto 2015:
Se anotará el total del presupuesto autorizado por cada concepto de ingreso.
CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará: PI00002015.txt donde PI identifica el Presupuesto de Ingresos, los siguientes cuatro dígitos (0000) al número
de entidad municipal (en caso de organismos será 2000, 3000, etc.), seguido del año al que corresponde (2015).
Ejemplo, para nombrar el Presupuesto de Ingresos en el municipio de Toluca la codificación seria: PI01012015.
Sin encabezados.
Para la codificación de las cuentas del ingreso del 3er. al 5to. nivel, deberá omitirse el cero a la izquierda.
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas ( “ ” ), y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe ( | )
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
Cuando no exista importe en las columnas de Calendarización del Presupuesto de Enero a Diciembre y Presupuesto 2015, se incluirá
el cero.
Deberá incluir todas las cuentas del catálogo de ingreso, aún no presenten importes.
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos (Ejemplo: , % $ ?).
Para las columnas del concepto de la cuenta, no deberá incluir comillas (“”) dentro del concepto, ya que es un delimitador para los
campos del archivo.
PRESUPUESTO DE EGRESOS CALENDARIZADO TXT.
Se nombrara
PE00002015.TXT
PE Presupuesto
2015 Indica el ejercicio fiscal
de Egresos
0000
1.-Localidad Beneficiada (1 Columna)
2.-Población Beneficiada (1 Columna)
3.-Dependencia General (1 Columna)
4.-Dependencia Auxiliar (1 Columna)
5.-Finalidad, Función, Sub función, Programa, Subprograma y Proyecto (6 Columnas)
6.-Fuente de Financiamiento (1 Columna)
7.-Capítulo (1 Columna)
8.- Cuenta (Concepto, Partida Genérica y Partida Específica) (1 Columna)
9.-Concepto (Nombre del Capítulo, Partida Genérica o Partida Específica) (1 Columna)
10.-Presupuesto 2015 (1 Columna)
11.-Calendarización del Presupuesto de Enero a Diciembre (12 Columnas)
Número de
la Entidad
INSTRUCTIVO
Presupuesto de Egresos Calendarizado
Archivo PE00002015.txt
Identificador:
Localidad
Beneficiada:
Población
Beneficiada:
Dependencia
General:
Dependencia
Auxiliar:
Finalidad, Función, Sub
función, Programa,
Subprograma y
Proyecto:
Fuente de
Financiamiento:
Se anotará el número (clave) de la población, comunidad o colonia en la que se desarrollara el
proyecto, de acuerdo a la información vigente.
Se anotará el porcentaje de la población a la que se impacte con el proyecto.
Código de la Dependencia General, de acuerdo al Catálogo de Dependencias Generales vigente.
Código de la Dependencia Auxiliar, de acuerdo al Catálogo de Dependencias Auxiliares vigente.
Se refiere a los códigos de Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma y Proyecto, de
acuerdo al catálogo de estructura programática vigente.
Se anotará el código de acuerdo al catálogo de Fuentes de Financiamiento vigente.
Capítulo:
Se anotará la clave del capítulo según el clasificador por objeto del gasto.
Cuenta:
Se anotará la clave numérica de las partidas de gasto (Partida Genérica y Específica), conforme
al clasificador por objeto del gasto vigente.
Concepto (Nombre
del Capítulo,
Partida Genérica o
Partida Especifica:
Se anotará la denominación del rubro del gasto correspondiente, de acuerdo al clasificador por
objeto del gasto vigente.
Presupuesto 2015:
Monto total referido a cada Dependencia General y Objeto del Gasto de tal forma que se
identifique el costo total del proyecto y sus subtotales por objeto del gasto.
Calendarización del
Presupuesto de
Enero a Diciembre:
Distribución mensual del monto autorizado, considerando para ello la calendarización de los
programas y de metas físicas.
CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará: PE00002015.txt donde: PE identifica el Presupuesto de Egresos, los siguientes cuatro dígitos (0000) al
número de entidad municipal (en caso de organismos será 2000, 3000 etc.), seguido del año al que corresponde (2015).
Ejemplo, para nombrar el Presupuesto de Egresos en el municipio de Toluca la codificación seria: PE01012015.
Sin encabezados.
Para la Localidad Beneficiada solo se incluirán claves y no texto.
Para la codificación de la estructura programática deberá incluir el cero a la izquierda cuando se presente un dígito.
Deberá incluir los importes de cada uno de los niveles utilizados para presentar los datos acumulados.
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“”) y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe ( | )
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
Cuando no exista importe en la columna, se incluirá el cero.
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos (Ejemplo: , % $ ?).
Para las columnas del concepto de la cuenta, no deberá incluir comillas (“”) dentro del concepto, ya que es un delimitador para los
campos del archivo.
CALENDARIZADO DE METAS DE ACTIVIDAD POR PROYECTO TXT.
Se nombrara
CM00002015.txt
CM Calendarizado de
Metas de Actividad por
Proyecto
2015 Indica el ejercicio fiscal
0000
Número de
la Entidad
1.-Localidad beneficiada (1 Columna)
2.- Población Beneficiada (1 Columna)
3.-Dependencia General (1 Columna)
4.-Dependencia Auxiliar (1 Columna)
5.-Finalidad, Función, Sub Función, Programa, Sub Programa, Proyecto (6Columnas)
6.-No. de acción. (1 Columna)
7.-Descripción de la Acción (1 Columna)
8.-Unidad de Medida (1 Columna)
9.-Cantidad Programada Anual (1 Columna)
10.- Calendarización de las metas físicas por trimestre en cantidad
absoluta y relativa (8 columnas)
INSTRUCTIVO
Calendarizado de Metas de Actividad por Proyecto
Archivo CM00002015.txt
Identificador:
Localidad
Beneficiada:
Población
Beneficiada:
Dependencia
General:
Dependencia
Auxiliar:
Finalidad, Función,
Subfunción,
Programa,
Subprograma y
Proyecto:
Se anotará el número (clave) de la población, comunidad o colonia en la que se desarrollara el proyecto de
acuerdo a la información vigente.
Se anotará el porcentaje de la población a la que se impacte con el proyecto.
Código de la Dependencia General, de acuerdo al Catálogo de Dependencias Generales vigente.
Código de la Dependencia Auxiliar, de acuerdo al Catálogo de Dependencias Auxiliares vigente.
Se refiere a los códigos de Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma y Proyecto, de acuerdo
al catálogo de estructura programática vigente.
No. de acción:
Número consecutivo de la acción con relación a su proyecto. (deberá incluir todas las acciones con su
respectivo proyecto)
Descripción de la
acción:
Se anotará la descripción de cada una de las acciones relevantes del proyecto. Es importante señalar que
en este espacio deberán ser consideradas sólo aquellas acciones de carácter sustantivo que se reflejen en
logros para el cumplimiento del proyecto correspondiente, debiendo evitar la programación de metas
adjetivas o aquellas que no tengan relación directa con el alcance de dicho componente o actividad.
Unidad de medida:
Es la determinación concreta de la forma en que se quiere expresar el resultado de la medición al aplicar el
indicado. La unidad de medida deberá ser congruente respecto a la acción que se vaya a realizar ya que
esta permitirá medir que efectivamente se esté cumpliendo con las metas programadas.
Cantidad
Programada
Anual
Se anotarán los valores que se espera alcanzar en el ejercicio fiscal, la meta debe ser congruente con la
unidad de medida y el objetivo del proyecto, es recomendable que no se programe en términos monetarios
ya que este análisis se ve reflejado en el archivo PE00002015.txt
Calendarización de
las metas físicas
por trimestre en
cantidad absoluta y
relativa:
Distribución de la meta anual por trimestre en términos absolutos (programación de la meta por trimestre) y
porcentuales (porcentaje) que representa la cantidad programada por trimestre respecto de la anual
programada.
CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará: CM00002015.txt, dónde: CM identifica la Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto, los siguientes
cuatro dígitos (0000) al número de entidad municipal (en caso de organismos será 2000, 3000, etc.), seguido del año al que corresponde
(2015). Ejemplo, para nombrar la Calendarización de Metas de Actividad por Proyecto en el municipio de Toluca la codificación seria:
CM01012015.
Sin encabezados
Para la Localidad Beneficiada sólo se incluirán claves y no texto.
Para el número de acción deberá ser la numeración consecutiva por cada proyecto.
Para la codificación de la estructura programática deberá incluir el cero a la izquierda cuando se presente un dígito.
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“”) y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe ( | )
Para la columna de la descripción de la acción, no deberá incluir comillas (“”) dentro del concepto, ya que es un delimitador para los
campos del archivo.
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
Cuando no exista cantidad en la columna, se incluirá el cero
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos (Ejemplo: , % $ ?).
En la columna donde se refleje porcentaje, se deberá anotar sólo el número, es decir, evitar el símbolo (%)
Nota: Es importante que verifiquen que los proyectos plasmados en este archivo coincidan con los programados en el archivo del Presupuesto
de Egresos (PE00002015.txt)
CARÁTULA DE INGRESOS TXT.
Se nombrara
CI00002015.txt
CI Carátula de
2015 Indica el ejercicio fiscal
Ingresos
0000
Número de
la Entidad
1.-Cuenta (2 Columnas)
2.-Concepto (1 Columna)
Ingresos Estimada 2014 (1 Columna)
4.-Ley de Ingresos Recaudada 2014 (1 Columna)
5.-Ley de Ingresos Estimada 2015 (1 Columna)
INSTRUCTIVO
Carátula de Ingresos
Archivo CI00002015.txt
Identificador:
Cuenta:
Se anotará la clave del concepto conforme a la Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México,
para el ejercicio fiscal correspondiente, el cual se debe requisitar identificando conceptos globales y
cuentas que integren estos conceptos, es decir de lo general a lo particular.
Concepto:
Corresponde a la denominación de los rubros que conforman el presupuesto de ingresos.
Ley de Ingresos
Estimada 2014:
Se anotará el ingreso autorizado para el ejercicio 2014 el cual se retoma del presupuesto definitivo del
año correspondiente.
Ley de Ingresos
Recaudada 2014:
Se anotará el ingreso recaudado al término del ejercicio 2014.
Ley de Ingresos
Estimada 2015:
Se anotará el monto total que se estima recaudar para el ejercicio correspondiente.
CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará: CI00002015.txt, donde: CI identifica la Carátula de Ingresos, los siguientes cuatro dígitos (0000) al número de
entidad municipal (en caso de organismos será 2000,3000, etc.), seguido del año al que corresponde (2015).
Ejemplo, para nombrar la Carátula de Ingresos en el municipio de Toluca la codificación seria: CI01012015.
Sin encabezados.
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“”), y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe ( | )
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
Cuando no exista importe en la columna, se incluirá el cero.
Deberá incluir las cuentas de ingreso generales es decir las acumulativas por ejemplo la 4000,4100,4200 y 4300
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos (Ejemplo: , % $ ?).
Para las columnas del concepto de la cuenta, no deberá incluir comillas ( “ ” ) dentro del concepto, ya que es un delimitador para los
campos del archivo.
CARÁTULA DE EGRESOS TXT.
Se nombrara
CE00002015.txt
2015 Indica el ejercicio fiscal
CE Carátula de Egresos
0000
1.-Cuenta (2 Columnas)
Número de
la Entidad
2.-Concepto (Columna)
3.-Presupuesto de Egresos Autorizado 2014 (1 Columna)
4.-Presupuesto de Egresos Ejercido 2014 (1 Columna)
5.-Presupuesto de Egresos Autorizado 2015 (1 Columna)
INSTRUCTIVO
Carátula de Egresos
Archivo CE00002015.txt
Identificador:
Cuenta:
Se describe la clave del capítulo del gasto.
Concepto:
Corresponde a la denominación de los rubros que conforman los capítulos del gasto del presupuesto de
egresos.
Presupuesto de
Egresos Autorizado
2014:
Presupuesto de
Egresos Ejercido
2014:
Presupuesto de
Egresos Autorizado
2015:
Anotar el presupuesto de egresos autorizado en el ejercicio correspondiente el cual se debe tomar del
presupuesto definitivo
Se debe anotar el ejercido a la fecha de la integración del presupuesto.
Cifras globales del presupuesto que se espera ejercer para el ejercicio siguiente.
CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará: CE00002015.txt, donde: CE identifica la Carátula de Egresos, los siguientes cuatro dígitos (0000) al número
de entidad municipal, (en caso de organismos será 2000, 3000, etc.), seguido del año al que corresponde (2015).
Ejemplo, para nombrar la Carátula de Egresos en el municipio de Toluca la codificación seria: CE01012015.
Sin encabezados
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“”), y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe ( | )
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
Cuando no exista importe en la columna, se incluirá el cero.
Se deberá incluir todos los capítulos, aún cuando se presenten en ceros.
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos (Ejemplo: , % $ ? ).
Para las columnas del concepto de la cuenta, no deberá incluir comillas (“ ”) dentro del concepto, ya que es un delimitador para los
campos del archivo.
TABULADOR DE SUELDOS TXT.
Se nombrara
TS00002015.txt
2015 Indica el ejercicio fiscal
TS Tabulador de
Sueldos
1.-Puesto Funcional (1 Columna)
0000
Número de
la Entidad
2.-Nivel (1 Columna)
3.-No. Plazas (1 Columna)
Categoría (1 Columna por Categoría)
7.-Dietas (1 Columna)
8.-Sueldo Base (1 Columna)
9.-Compensación (1 Columna)
10.-Gratificación (1 Columna)
11.-Otras Percepciones (1 Columna)
4.- Confianza
12.-Aguinaldo (1 Columna)
5.-Sindicalizado
13.-Prima Vacacional (1 Columna)
6.- Eventual
14.-Total (1 Columna
INSTRUCTIVO
Tabulador de Sueldos
Archivo TS00002015.txt
Identificador:
Puesto Funcional:
Se anotará la denominación real del puesto de acuerdo a las funciones desempeñadas.
Nivel:
Se anotará la clave para designar el nivel salarial.
No. Plazas
Se anotará el número de puestos que tenga la misma asignación de responsabilidad.
Categoría:
Se anotará la cantidad que corresponda a cada uno de los grupos, Confianza, Sindicalizado y Eventual de
los puestos laborales.
Dietas
Se anotará el importe que perciban los integrantes del H. Ayuntamiento. (Cabildo)
Sueldo Base:
Se inscribirá la denominación que corresponda a cada uno de los grupos de los puestos laborales.
Compensación:
Se anotará la asignación presupuestal destinada al servidor público, con fechas ya preestablecidas,
trimestrales, semestrales o anuales.).
Gratificación:
Se anotará la asignación presupuestal que percibirá adicionalmente el servidor público.
Otras
Percepciones:
Se anotarán los pagos adicionales que perciba el servidor público en el desempeño de sus funciones
ejemplo: Prima por Antigüedad, Despensa entre otras.
Aguinaldo:
Se anotará el importe del aguinaldo que corresponda.
Prima Vacacional:
Se anotará el importe al cual tienen derechos los trabajadores por prima vacacional.
Total:
Reflejará la suma total de los importes previstos anteriormente.
CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará: TS00002015.txt, donde: TS identifica el Tabulador de Sueldos, los siguientes cuatro dígitos (0000) al número
de entidad municipal (en caso de organismos será 2000,3000, etc.) seguido del año al que corresponde (2015).
Ejemplo, para nombrar el Tabulador de Sueldos en el municipio de Toluca la codificación seria: TS01012015.
Sin encabezados
Deberá incluir todos los puestos funcionales que integran la entidad municipal, utilizando los campos que conforman el Tabulador de
Sueldos
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“”), y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe ( | )
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
En este archivo no deberán considerar las deducciones de seguridad social ya que estás se colocaran sólo en el formato impreso.
Cuando no exista importe en la columna, se incluirá el cero.
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos (Ejemplo: , % $ ? ).
En la columna del puesto funcional, no deberá incluir comillas (“”) dentro del texto, ya que es un delimitador para los campos del
archivo.
por ejemplo una manera incorrecta seria: “presidente”municipal””| y de manera correcta será “presidente municipal”|
PROGRAMA ANUAL DE OBRA TXT.
Se nombrara
PAO00002015.txt
2015 Indica el ejercicio
PAO Programa Anual de
Obra
fiscal
0000
Número de
la Entidad
1.- Finalidad, Función, Sub Función, Programa, Sub Programa, Proyecto (Clave Programática, 6 Columnas)
2.-Fuente Financiamiento (1 Columna)
3.-No. de Control (1 Columna)
4.-Nombre de la Obra (1 Columna)
5.-Tipo de Ejecución (1 Columna)
De la obra (1 Columna por Concepto)
6.-Ubicación
7.-Justificación
8.-Población Beneficiada
9.-Tipo de Adjudicación
10.-Presupuesto Anual Autorizado (1 Columna)
11.-Calendarización del Presupuesto de Ene. a Dic.(12 columnas)
INSTRUCTIVO
Programa Anual de Obra
Archivo PAO00002015.txt
Identificador:
Finalidad, Función,
SubFunción,
Programa,
Sub Programa,
Proyecto:
Se refiere a los códigos de Finalidad (FIN), Función (FN), Subfunción (SF), Programa (PG), Subprograma
(SP), Proyecto (PY) de acuerdo al catálogo de estructura programática vigente, la denominación de estos
campos se anotará en la columna de concepto.
Fuente
Financiamiento:
Se anotará si la Obra a ejecutarse se financiará con recursos FISM, FEFOM, FORTAMUNDF, Recursos
Propios, entre otros, especificando la clave de la fuente de financiamiento de acuerdo al catálogo vigente.
No. de Control:
Se anotará el número de obra que fue asignado previamente, mediante oficio de autorización de recursos.
Nombre de la Obra:
Describirá el nombre de la obra pública a ejecutar.
Tipo de Ejecución :
Se anotará si la obra pública se ejecutará por contrato, por administración o será mixta.
Ubicación:
Se describirá la localidad y ubicación exacta de la obra a realizar.
Justificación:
Se anotará la justificación de la ejecución de la obra pública que se llevará a cabo a lo largo del ejercicio
fiscal.
Población
Beneficiada:
Se refiere al número de habitantes de la comunidad, localidad o municipio que se vean beneficiados con la
ejecución de la obra pública de que se trate.
Tipo de Asignación:
En este apartado se anotará si la obra a ejecutarse fue asignada por licitación pública, por invitación
restringida o por adjudicación directa.
Presupuesto Anual
Autorizado:
Se anotará el total del recurso anual autorizado para la ejecución de la obra pública.
Calendarización
del Presupuesto
Enero a Diciembre:
En estas columnas se anotará de manera calendarizada el recurso que por obra se ejercerá, anotando
dichos montos en el mes o los meses en los que se pretenda llevar a cabo dicha obra.
CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará: PAO00002015.txt, donde: PAO identifica el Programa Anual de Obra, los siguientes cuatro dígitos (0000) al
número de entidad municipal (en caso de organismos descentralizados será 2000,3000, etc.) seguido del año al que corresponde
(2015).
Ejemplo, para nombrar el Programa Anual de Obra en el municipio de Toluca la codificación seria: PAO01012015.
Sin encabezados.
Deberá incluir todas las obras programadas por la entidad, utilizando todos los campos que conforman el Formato Presupuesto Anual
de Obra.
Para la codificación de la estructura programática deberá incluir el cero a la izquierda cuando se presente un dígito.
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas (“”), y cada columna deberá separarse con el símbolo pipe ( | )
En el llenado del número de control es recomendable evitar el uso de guiones (-) o diagonales (/)
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo.
Cuando no exista importe en la columna, se incluirá el cero.
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos (Ejemplo: , % $ ? “).
Para las columnas del nombre de la obra, ubicación y justificación no deberá incluir comillas (“”) dentro del texto, ya que es un
delimitador para los campos del archivo.
Nota: Este archivo solo será generado por los municipios y algunos organismos descentralizados (DIF, ODAS) que
programen y realicen obra.