1. No category

2012
Elaborado por:
Oficina Comercial del Ecuador en
México
Dirección de Inteligencia
Comercial e Inversiones
PERFIL DE CACAO
EN MÉXICO
CONTENIDO
EL PRODUCTO: ..................................................................................................................... 4
1.
Características y usos del producto ......................................................................... 4
a)
b) Código arancelario en Ecuador (NANDINA) y descripción del producto .... 5
c) Código arancelario en México y descripción del producto ................................. 5
Nombres categóricos/comerciales del producto ............................................... 6
d)
EL MERCADO......................................................................................................................... 7
2.
a)
Indicadores socio- económicos ................................................................................. 7
b)
Producción local de Cacao .......................................................................................... 7
c) Tamaño del mercado ......................................................................................................... 8
d)
i.
Segmentación del mercado (por ciudades, edades y sexos) .......................... 8
ii.
Consumo per cápita .................................................................................................. 8
iii.
Localización geográfica de la demanda ............................................................ 9
Formas de consumo del producto ......................................................................... 10
e) Perfil del consumidor, hábitos de consumo y motivos de compra ............... 11
f) Características de presentación del producto por canal de distribución
(mayorista, minorista, detallista, etc.) .............................................................................. 12
g)
Nuevas tecnologías o novedades en la presentación, comercialización,
etc., del producto ...................................................................................................................... 13
h)
Productos sustitutos y complementarios ............................................................ 14
COMERCIO EXTERIOR: ................................................................................................. 14
3.
a)
Importaciones del producto de ese país desde el mundo ............................ 14
b)
Exportaciones del producto desde el país ......................................................... 14
c) Exportaciones ecuatorianas Cacao y sus derivados hacia México ............... 15
RÉGIMEN IMPOSITIVO: (ARANCELES E IMPUESTOS LOCALES) ........... 15
4.
a)
Arancel general del producto, contingentes. ..................................................... 15
b)
Arancel preferencial para el producto ecuatoriano, desgravaciones ........ 16
c) Acuerdos comerciales vigentes con el Ecuador y con el resto del mundo . 17
d)
Otros impuestos locales ............................................................................................ 17
COMPETENCIA: ................................................................................................................. 18
5.
a)
Principales proveedores de las importaciones de Cacao y sus derivados
realizadas por México ............................................................................................................. 18
b)
Aranceles preferenciales de los competidores .................................................. 18
c) Información general de las empresas locales de Cacao en grano y sus
derivados ...................................................................................................................................... 18
d)
Características de los productos de la competencia....................................... 20
e) Estrategias y campañas de promoción más utilizadas por la competencia
en ese país ................................................................................................................................... 20
6. RÉGIMEN PARA-ARANCELARIO, REQUISITOS Y BARRERAS DE
INGRESO ......................................................................................................................................... 20
a)
Requisitos de exportación sanitarios y fitosanitarios y reglas de origen 20
b)
Requisitos generales de entrada – reglamentación y documentación
aduanera ...................................................................................................................................... 21
c) Requisitos sanitarios y fitosanitarios ........................................................................ 22
d)
Normas y reglamentos técnicos ............................................................................. 23
e) Régimen de muestras ..................................................................................................... 30
f)
Licencias de importación y Autorizaciones previas ........................................... 32
g)
Requisitos de Etiquetado ......................................................................................... 32
h)
Requisitos de Empaque y embalaje ..................................................................... 33
REQUISITOS DEL COMPRADOR: .............................................................................. 33
7.
a)
Certificaciones .............................................................................................................. 33
b)
Condiciones de compra ............................................................................................. 34
c) Condiciones de pago ...................................................................................................... 34
COMERCIALIZACIÓN Y DISTRIBUCIÓN: ............................................................ 34
8.
a)
Descripción de los principales canales de distribución ................................ 34
b)
Infraestructura para la distribución física en el país (Aérea, marítima y
terrestre) por donde ingresa la mercancía del Ecuador ............................................. 34
c) Tiempos de tránsito y Costos de exportación de Ecuador a ese país
(Tarifas y fletes) ........................................................................................................................ 35
OPORTUNIDADES COMERCIALES: ........................................................................ 36
9.
a)
Estacionalidad o temporadas de mayor demanda .......................................... 36
b)
Percepción del producto ecuatoriano .................................................................. 36
10.
CONTACTOS COMERCIALES: ................................................................................. 36
a)
Instituciones ante las cuales se pude realizar trámites de importación,
permisos de ingreso, registro de productos, etiquetas, etc. ..................................... 36
Tabla No. 34 .................................................................................................................................. 36
b)
Empresas de transporte y logística ....................................................................... 36
c) Principales Ferias y eventos locales de promoción para ese producto ........ 37
d)
Asociaciones y Cámaras en ese país..................................................................... 37
e) Revistas especializadas .................................................................................................. 37
f)
11.
Otras direcciones o links de utilidad ........................................................................ 37
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ....................................................... 38
1. EL PRODUCTO:
a) Características y usos del producto
El cacao es un producto que a través de los años ha mostrado un gran dinamismo para las
exportaciones en nuestro país, las recientes negociaciones que el gobierno está teniendo para
diversificar nuestros mercados hace que el desarrollo productivo del cacao tenga mayor
importancia. El cultivo posee un valor incalculable por las diversas características que presenta en
términos de sabor y aroma que debemos conservar; el cacao la materia prima del chocolate, un
arbusto que genera ingresos permanentes para el campesino por 30 años consecutivos se
caracteriza por su potencial exportador buscado principalmente por lo mercados de Europa y
América del Norte quienes lo prefieren por su gran aroma.
Los países productores se ubican principalmente en las regiones tropicales cercanas al Ecuador.
El árbol de cacao es una planta perenne que rinde varias cosechas al año. El fruto es una baya
elipsoidal, ovoide, fusiforme, oblonga o esférica, que contiene de 20 a 40 semillas y
crece entre los límites de 26º latitud norte y 26º latitud sur. Temperatura media entre 25º y 29ºC,
son sensibles a temperaturas mayores a 32º. Se desarrolla en suelos no inundables, fértiles, ricos
en materia orgánica, profundos y con buen drenaje.
La importancia del cacao como uno de los productos agrícolas más relevantes en la producción
es utilizado como materia prima para la obtención de diversos productos de la industria de
alimentos el residuo pulverizado, que también se llama cacao, es la materia prima a partir de la
cual se fabrica el chocolate (confitería, bebidas) y la grasa (manteca de cacao), que las semillas
contienen en gran cantidad, se utiliza en la fabricación de medicamentos, cosméticos, la
farmacéutica y jabones.
A continuación de muestra la comparación de la composición en macro y micro nutrientes, de
cacao y derivados.
Tabla No. 1
Fuente: http://www.nutricion.org/publicaciones/revista_marzo_02
/VCongreso_publicaciones/Conferencias/cacao.pdf
b) Código arancelario en Ecuador (NANDINA) y descripción del producto
El cacao se ubica en el capítulo 18 “Cacao y sus derivados”, a continuación se muestra el Arancel
Nacional.
Tabla No. 2
1801.00.00.00
1801.00.11.00 -1801.00.19.00 -1801.00.20.00 1802.00.00.00
1803.00.00.00
1803.10.00.00 1803.20.00.00 1804.00.00.00
1804.00.11.00 -1804.00.12.00 -1804.00.13.00 -1804.00.20.00 1805.00.00.00
1806.00.00.00
1806.10.00.00 1806.20.00.00 1806.20.10.00 -1806.20.90.00 -1806.31.00.00 -1806.31.10.00 --1806.31.90.00 --1806.32.00.00 -1806.90.00.00 -
Cacao en grano, entero o partido, crudo o tostado.
Crudo
Para siembra
Los demás
Tostado
Cáscara, películas y demás residuos de cacao.
Pasta de cacao, incluso desgrasada.
Sin desgrasar
Desgrasada total o parcialmente
Manteca, grasa y aceite de cacao.
Manteca de cacao
Con un índice de acidez expresado en ácido oleico inferior o igual a 1%
Con un índice de acidez expresado en ácido oleico superior a 1% pero inferior o igual a 1.65%
Con un índice de acidez expresado en ácido oleico superior a 1.65%
Grasa y aceite de cacao
Cacao en polvo sin adición de azúcar ni otro edulcorante.
Chocolate y demás preparaciones alimenticias que contengan cacao.
Cacao en polvo con adición de azúcar u otro edulcorante
Las demás preparaciones, bien en bloques o barras con peso superior a 2 kg o en
Sin adición de azucar, ni otros edulcorantes
Los demás
Los demás,en bloques, tabletas o barras:
Rellenos
Sin adición de azucar, ni otros edulcorantes
Los demás
Sin rellenar
Los demás
Fuente: Arancel Nacional de Importación de Ecuador 2007
Elaboración: Dirección de Inteligencia Comercial e Inversiones, PRO ECUADOR
c) Código arancelario en México y descripción del producto
Tabla No. 3
Sección
IV
Productos de las industrias alimentarías; bebidas, líquidos alcohólicos y vinagre; tabaco y
sucedáneos del tabaco elaborado
Cacao y sus preparaciones
Cacao en grano, entero o partido, crudo o tostado.
Cacao en grano, entero o partido, crudo o tostado.
Cacao en grano, entero o partido, crudo o tostado.
Cáscara, películas y demás residuos de cacao.
Sin desgrasar.
Desgrasada total o parcialmente.
Manteca, grasa y aceite de cacao.
Cacao en polvo sin adición de azúcar ni otro edulcorante.
Con un contenido de azúcar igual o superior al 90%, en peso.
Los demás.
Las demás preparaciones, en bloques, tabletas o barras con peso superior a 2 kg o en forma líquida,
pastosa o en polvo, gránulos o formas similares, en recipientes o envases inmediatos con un
contenido superior a 2 kg.
Rellenos.
Sin rellenar.
Preparaciones alimenticias a base de harina, sémola, almidón, fécula o extracto de malta con un
contenido de polvo de cacao, calculado sobre una base totalmente desgrasada, superior al 40% en
peso.
Capítulo
Partida
SubPartida
Fracción
Fracción
Fracción
Fracción
Fracción
Fracción
Fracción
Fracción
18
1801
1801.00
1801.00.01
1802.00.01
1803.10.01
1803.20.01
1804.00.01
1805.00.01
1806.10.01
1806.10.99
Fracción
1806.20.01
Fracción
Fracción
1806.31.01
1806.32.01
Fracción
1806.90.01
Fracción
1806.90.02
Preparaciones alimenticias de productos de las partidas 04.01 a 04.04, que contengan polvo de
cacao en una proporción, calculada sobre una base totalmente desgrasada, superior al 5% en peso.
Fracción
1806.90.99
Los demás.
Fuente: Sistema de Información Arancelaria vía Internet, SIAVI
Elaboración: Dirección de Inteligencia Comercial e Inversiones, PRO ECUADDOR
Partidas PROSEC
Los Programas de Promoción Sectorial (PROSEC) son un instrumento dirigido a personas
morales productoras de determinadas mercancías, mediante los cuales se les permite importar
con arancel ad-valorem preferencial (Impuesto General de Importación) diversos bienes para ser
utilizados en la elaboración de productos específicos, independientemente de que las mercancías
a producir sean destinadas a la exportación o al mercado nacional.
Tabla No. 4
Sección
Capítulo
XXII
98
Operaciones Especiales
Operaciones especiales
Maquinaria, partes o componentes para la fabricación de
Partida
9802
productos, conforme a la Regla 8a (Anexo 2) de las
Complementarias.
Maquinaria, partes o componentes para la fabricación de
SubPartida 9802.00
productos, conforme a la Regla 8a de las Complementarias.
Mercancías para el Programa de Promoción Sectorial de la
Industria de Chocolates, Dulces y Similares, cuando las
empresas cuenten con la autorización a que se refiere la Regla
Fracción
9802.00.21 8a (Anexo 2) de las Complementarias, para la interpretación y
aplicación de la Tarifa de la Ley de los Impuestos Generales
de Importación y de Exportación, conforme a los criterios
que establezca la Secretaría de Economía.
Fuente: Sistema de Información Arancelaria Vía Internet, SIAVI
Elaboración: Oficina Comercial del Ecuador en México
d) Nombres categóricos/comerciales del producto
Nombre del producto en español: Cacao
Familia: Esterculiáceas.
Nombre científico: Theobroma cacao
Significado del nombre científico “Comida de los Dioses”
Origen: Trópicos húmedos de América, noroeste de América del Sur, zona amazónica
La palabra puede hacer referencia a tres conceptos muy relacionados entre sí:
1. Cacao puede referirse, en primer lugar, al fruto del cacaotero, similar a la palmera,
entendido este bien como la mazorca que crece directamente de su tronco, bien como
las semillas contenidas en ese fruto.
2. En segundo lugar, el cacao es también el producto que resulta de la fermentación y el
secado de esas semillas (o habas o maracas) del fruto del árbol del cacao. El cacao,
entendido así, es el componente básico del chocolate.
3. Por último, se denomina además cacao al polvo seco que se obtiene moliendo los granos
y extrayendo, total o parcialmente, la grasa.
2. EL MERCADO
a) Indicadores socio- económicos
Tabla No. 5
CAPITAL
DEMOGRAFÍA
CIUDAD DE MÉXICO
Población (julio 2012 est)
114,975,406
1.09%
Tasa de crecimiento poblacional anual (est 2012)
Indice de GINI - Distribución del Ingreso (2008)
Puesto 18
Indice de Desarrollo Humano (2011)
51.7
0.770 (Puesto 57)
Desarrollo Humano Alto
1.16
PIB (billones* de dólares americanos, est. 2011)
PIB per cápita (dólares, est. 2011)
10,146
Crecimiento del PIB (tasa de crecimiento real, est.2011)
PRODUCCIÒN
4%
Composición del PIB por sector (2005):
Agricultura
34.5%
Servicios
61.7%
PRECIOS
Inflación anual (est. 2011)
MONEDA
Moneda
EMPLEO
3.8%
Industria
3.4%
Peso mexicano (MXN)
Tipo de cambio (MXN por USD 2011)
12.42
Tasa de Desempleo (% del total de la fuerza de trabajo) 2011 est.
5.2%
*traducción de la palabra inglesa trillion
Gini entre 136 países
IDH (Indice compuesto que mide el promedio de los avances en tres dimensiones básicas del desarrollo humano: vida
larga y saludable, conocimiento y nivel de vida digno) Ranking entre 180 países. IDH es calculado por las Naciones
Unidas a traves de su programa PNUD (Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo)
Fuente: The World Fact Book
b) Producción local de Cacao
México no es un gran productor de cacao, por el contrario es deficitario. La producción anual se
ve a continuación.
Tabla No. 6
Sup. Sembrada Sup. Cosechada Producción Rendimiento
Ha
Ha
Ton
Ton/Ha
2011
61,006.33
60,708.25 21,387.52
0.35
2010
61,344.25
61,187.25 27,173.61
0.44
2009
61,403.35
61,317.35 22,660.79
0.37
2008
61,092.35
61,035.85 27,548.93
0.45
2007
61,024.27
60,933.77 29,909.74
0.49
2006
61,220.77
60,866.27 38,150.87
0.63
Fuente: Servicio de Información Agroalimentaria y Pesquera, SIAP
Elaboración: Oficina Comercial del Ecuador en México
Cultivo Cacao
PMR Valor Producción Valor Producción
$/Ton Miles de Pesos
Miles de USD
40,268.58
861,245.16
68,899.61
37,473.85
1,018,299.71
81,463.98
31,689.04
718,098.73
57,447.90
25,700.69
708,026.43
56,642.11
16,992.77
508,249.25
40,659.94
15,406.36
587,766.02
47,021.28
El cacao lo cultivan alrededor de 37 mil productores, destacando Tabasco con una superficie
sembrada y cosechada de 41.117 mil hectáreas y una producción de 16.560 toneladas; le sigue
Chiapas, con 20.203 mil hectáreas y una producción de 7.855 mil toneladas, y con un porcentaje
menor Guerrero y Oaxaca, con 240 hectáreas (196 toneladas) y 36 hectáreas, respectivamente1.
Fuente: Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación,
(SAGARPA)
1
En lo que se refiere a derivados de cacao, la balanza comercial mexicana es positiva, para el año
2011 México tuvo un saldo a favor de 144.363 toneladas. El sector del cacao en México está
experimentando un gran crecimiento debido a que en los dos últimos años ha recibido grandes
inversiones de empresas extranjeras como es el caso de la empresa Turín, líder entre las
mexicanas, puso en operación a finales del 2009 una planta ubicada en Toluca, Estado de
México, con una inversión de 30 millones de dólares. Los chocolates que se producen en México
se exportan a unos 40 países de los cinco continentes.
En el primer trimestre del 2009, la estadounidense Hershey’s abrió su segunda planta en México,
en Escobedo, Nuevo León, con una inversión de 300 millones de dólares y un plan de
incrementar su capacidad de producción anual de chocolate a 102 mil toneladas.
En ese mismo municipio y en ese mismo trimestre, la suiza Barry Callebaut inauguró una planta,
con una inversión de 40 millones de dólares, para abastecer a todo el continente. Barry Callebaut
centra su estrategia en el sur de los EEUU y en Latinoamérica.
c) Tamaño del mercado
Las importaciones mexicanas de la partida “1801.00 Cacao en grano, entero o partido, crudo o
tostado” en el 2011 fueron de 61,799 miles de USD y 18,922 Toneladas. En cuanto a las
exportaciones mexicanas de los derivados del cacao como pasta, manteca, grasa y chocolate
fueron de 247,333 toneladas en el 2011.
Tabla No. 7
EXPORTACIONES MEXICANAS DE LOS DERIVADOS DEL CACAO
Valor en Miles de Toneladas
Partida
Arancelaria
1803
1804
1805
1806
Total
Descripción
2011
Pasta de cacao
Manteca, grasa y aceite de cacao
Cacao en polvo sin azúcar ni edulcorante
Chocolate y preparaciones alimenticias
101
4,836
311
242,085
247,333
Fuente: Secretaría de Economía, SIAVI
Elaboración: Oficina Comercial del Ecuador en México
i.
2012
Ene-Jun
52
2,611
268
104,97
2,931
Segmentación del mercado (por ciudades, edades y sexos)
En el caso del Cacao en grano la segmentación de este insumo se debe verlo desde el punto de
vista industrial, por tanto su consumo es por parte de industrias que lo compran basado en el
precio y la calidad para destinarlo a un nuevo proceso productivo.
Segmentación por ciudades
Así, la mayor concentración de estas industrias (80%) se encuentran en: Ciudad de México (Zona
Metropolitana), Toluca (Estado de México), Guadalajara y Nuevo León
Segmentación por usos
Dentro de las diferentes industrias que utilizan el cacao en grano, están: Industria de Chocolates,
dulces que contengan chocolate y preparaciones alimenticias (Mole poblano), Industria licorera e
Industria de aromas y perfumería.
ii.
Consumo per cápita
Según el Instituto Nacional de Estadística y Geografía de México (INEGI), el consumo de cacao
en la Industria del chocolate y otros derivados está alrededor de las 40.000 toneladas para el año
2011 y se espera un crecimiento del 3% al 5% para el 2012.
iii.
Localización geográfica de la demanda
La industria que usa el cacao en grano, es decir la industria alimenticia, licorera, etc., están
ubicadas casi en toda la República Mexicana, pero podemos identificar algunos centros
industriales de importante concentración de empresas que demandan este producto:
Ciudad de México (Zona Metropolitana)
Ciudad de Toluca (Estado de México)
Ciudad de Guadalajara
Ciudad de Nuevo León
De manera complementaria se presentan ciertos Fabricantes de Chocolates en México
Turín
Empresa mexicana dedicada a la elaboración y comercialización de productos de
chocolates. Destacan los bombones rellenos y las coberturas para alta repostería.
Chocolate Ibarra
Empresa mexicana que se dedica a la producción y comercialización de chocolate de
mesa, en polvo y golosinas con la marca Ibarra y Choco-Choco.
Bremen
Empresa mexicana que fabrica las chocoletras, chocolate en tablillas, lenguas de
gato, trampados, enjambres, bombones a granel, estuches y materias primas.
Dulces De La Rosa
Una de las dulceras mexicanas de mayor tradición. Fabrican barritas de chocolate
macizo en distintas variedades: con leche, amargo, almendra, cacahuate.
Chocolates RPicard
Industria mexicana encargada de la producción, distribución y comercialización de
chocolates a granel, estuches, trufas, enjambres y tabletas.
Chocolatera Moctezuma
Empresa mexicana originaria de Michoacán que fabrica y vende chocolate de mesa,
en polvo, golosinas y materias primas como pasta y manteca de cacao.
Chocolate Dos Hermanos
Empresa mexicana que produce y distribuye chocolate de mesa y chocolate
granulado instantáneo o en polvo para preparar bebidas de chocolate.
La Suiza
Una de las principales compañías chocolateras de México, fabrica tablillas y
chocolate en polvo, confitados, trampados y bombones rellenos.
Giselle
Empresa mexicana que elabora dulces y chocolates como tablillas, trampados,
confitados, bombones rellenos de cereza. También vende cacao en polvo.
Productos Rossi
Fabrica coberturas, materias primas y producto terminado como los enjambres de
nuez fino elaborado con cobertura de manteca de cacao.
Cerezo
Empresa mexicana que elabora chocolates con relleno de cereza, y otros bombones
como la crema almendrada, la trufa inglesa y piña al licor.
La Giralda
Sus variedades de chocolate no usan grasas vegetales, sino manteca de cacao.
Podemos disfrutar las cremas de licores, estuches, corazonetas y chocomentas.
Chocolates Costanzo
Más de 150 productos fabrican esta empresa mexicana ubicada en San Luis Potosí.
Son famosas las duquesas, princesas, tornillos, jaleas y nueces encaneladas.
Grupo Prisma
Es conocido en el mercado por productos como las tablillas de chocolate "La
Original Vaquita", marca que fue comprada a Wong’s en el 2004.
Grupo Mac´Ma
Se dedican a la elaboración y distribución de coberturas, tablillas de chocolate
Ferback, enjambres, pasas cubiertas, trufas y estuches de temporada.
d) Formas de consumo del producto
Al ser, el cacao en grano, un insumo o producto no terminado, este se demanda en estados
intermedios para luego continuar su proceso. Los estados del proceso industrial que se están
demandando en México, son: en grano crudo o tostado, manteca de cacao y cacao en polvo.
Esto con el fin de obtener productos finales como: Chocolates, chocolates rellenos, confites con
chocolate, licores, etc.
Gráfico No. 1
Fuentes: Varnam, Alan; Sutherland, Jane P. Bebidas: Tecnología, química y microbiología. Zaragoza,
Acribia 1996 Beckett, S.T. Fabricación y utilización industrial del chocolate. Zaragoza, Acribia 1994
ICCO International Cocoa Organization
e) Perfil del consumidor, hábitos de consumo y motivos de compra
Como se ha indicado, el cacao en grano se lo utiliza como insumo en la producción de bienes
finales de uso doméstico e industrial y los factores determinantes para el efecto son su precio y su
calidad.
Los productos intermedios como Cacao en pasta, en polvo, grasas y demás se consumen como
parte de procesos productivos en la elaboración de la industria alimenticia.
El comportamiento del consumidor final según un estudio de campo realizado por el INEGI
(Instituto Nacional de Estadísticas y Geografía) el consumidor mexicano se comporta de la
siguiente manera:
Por una parte los consumidores de mayores ingresos prefieren en un 50% (aprox.) los sabores
dulces y en un 25% (aprox.) los sabores amargos. Y en sorprendentes resultados los
consumidores de ingresos medios prefieren en 70% los sabores dulces y en un 10% los sabores
amargos. Con esto podemos concluir que el consumidor mexicano prefiere en ambos sectores y
por un amplio rango los sabores dulces a comparación de los sabores amargos u otros.
Esto nos demuestra que el sabor también es una importante variable para la industria del cacao,
ya que el sabor de un chocolate hecho puramente de cacao tiene un sabor en un 80% amargo, y
esto afecta el consumo, ya que los complementos o los sustitutos del mismo hacen que el
consumidor deje de demandar el bien y se abra a las posibilidades que les ofrecen con un sabor
mucho más dulce.
Las tendencias del consumo en México son significativas ya que en un estudio que se hizo en
2009 por Euromonitor International respecto a las tendencias del sabor, se representa que la
mayor tendencia en México son los correspondientes sabores ácidos, picantes y por supuesto
para las golosinas son los dulces. El paladar mexicano tiene un paladar más dulce comparado con
los paladares extranjeros y eso influye ampliamente.
En un estudio personal con un productor de cacao originario de Chontalpa Tabasco, se compara
que el sabor del cacao es en un 80% amargo y siendo el paladar mexicano un exigente
consumidor de productos dulces, hace que esta sea una situación que deprecia el valor del
consumo.
El Sr. Donaciano Ortiz relata…
“El chocolate que nosotros vendemos no se vende barato porque las personas quieren más un chocolate con una
marca y de una tienda, porque ese si sabe dulcecito no que nuestro chocolate pues si es más duro y sabe más
amargo”2
México muestra un consumo per cápita de 400 gramos anuales, en tanto la cifra de Brasil alcanza
los 2 kilogramos, y los países europeos tienen un consumo mucho más alto aproximadamente 12
kilogramos, y comparado en calidad el cacao mexicano es mucho más puro y consistente.
El consumo per cápita del chocolate en México es uno de los más bajos a nivel mundial; esto
obedece a las costumbres y nivel económico de la sociedad. En México el cacao tiene gran
presencia en su presentación de tableta, y va dirigido a hombres y mujeres por arriba de los 45
años. El nivel socioeconómico de los clientes es de C+ (clase media alta), lo que no permite un
alto consumo.
Datos recientes estiman que la producción no es más de 22 mil toneladas para el ciclo 2011-2012.
El mercado del cacao en grano seco en México presenta desde los años noventa una balanza
negativa. Se calcula que para este año la demanda interna esperada alcanzará las 65,000 toneladas
lo que representa la importación de casi 2/3 partes de este grano.
El producto final (chocolates rellenos, barras, chocolate de mesa, confites con chocolate), los
consume la población en general, es decir hombres y mujeres de 2 años en adelante sin distinción
de sector económico, geográfico, étnico, religión, etc.
f) Características de presentación del producto por canal de distribución
(mayorista, minorista, detallista, etc.)
La transportación del cacao en grano se lo realiza en costales de yute de 64 kilos, para el efecto se
utiliza el siguiente tipo de almacenamiento:
2
Productor marginal de cacao y chocolate en barra, entrevista.2012
Estándares de Empaque
El cacao deberá ser comercializado en envases que aseguren la protección del producto contra la
acción de agentes externos que puedan alterar sus características químicas o físicas; resistir las
condiciones de manejo, transporte y almacenamiento. Los envases destinados a contener cacao
beneficiado, serán etiquetados, sin embargo se considera que el empaque deberá presentar la
siguiente información:
• Nombre del producto y tipo.
• Identificación del lote.
• Razón social de la empresa y logotipo.
• Contenido neto y contenido bruto en unidades del Sistema Internacional de Unidades (SI).
• País de origen.
• Puerto de destino.
Transporte
El transporte generalmente se realiza vía marítima en grandes contenedores. Los sacos, cajas o
recipientes utilizados para la exportación (dependiendo del subproducto en cuestión), podrán ser
estibados o paletizados en tarimas de madera o plástico. Algunos países productores cargan sus
contenedores a granel, maximizando de esta forma el espacio disponible del contenedor pero
incrementando los costos de cargue y descargue en puertos.
El contenedor mayormente utilizado es 20ft (pies). Paletizado: Se refiere a la agrupación de
productos en sus respectivos sistemas de empaque y/o embalaje sobre una estiba, debidamente
asegurado con esquineros, zunchos, grapas o películas envolventes, de tal manera que se puedan
manipular, almacenar y transportar de forma segura como una sola “unidad de carga”. Teniendo
en cuenta los estándares en el manejo de carga internacional se recomienda el uso de estibas con
dimensiones de 120 x 100 cm. La altura de apilado de las paletas que se transportan en el
contenedor no debe superar la medida de 2,00 metros, incluyendo las medidas del pallet.
Figura No. 1
El producto terminado como chocolate se rige por las normas de etiquetado expresadas en la
Norma Oficial Mexicana NOM-186-SSA1/SCFI-2002, productos y servicios. Cacao, productos y
derivados. I Cacao. II Chocolate. III Derivados. Especificaciones sanitarias. Denominación
comercial.
g) Nuevas tecnologías o novedades en la presentación, comercialización, etc., del
producto
No se ha determinado nuevas tecnologías en el transporte y la presentación del cacao en grano,
mientras que por el lado de los productos terminados, la tendencia a destacar en percha de
supermercado está marcada por presentaciones elegantes, sofisticadas que denoten calidad y buen
gusto.
h) Productos sustitutos y complementarios
Los productos sustitutos del cacao en el mercado de las bebidas son: el café, té, etc. En la
industria alimenticia el sustituto de cacao podría ser el algarrobo, mismo que es la base de un
saborizante que se asemeja mucho al chocolate.
Los productos complementarios son muchos y variados, desde alcohol para producir licor,
azúcar, leche, nueces, harina, agua, etc. La industria alimenticia realiza innumerables
preparaciones con cacao y sus derivados dando a este producto un sin fin de complementos para
lograr resultados sorprendentes.
3. COMERCIO EXTERIOR:
a) Importaciones del producto de ese país desde el mundo
En el año 2011 las importaciones de cacao en México alcanzaron los 34,803 miles USD. Se
observa que la tendencia global de éstas durante el periodo de análisis 2007 – 2011 ha ido en
ascenso, con una tasa de crecimiento muy significativa de 103,42%, aunque en el año 2009 se
registró el valor más bajo, alcanzando los 6,042 miles USD con respecto al año anterior. Dicha
disminución puede obedecer a la crisis económica mundial ocurrida en ese año.
Tabla No. 8
IMPORTACIONES MEXICANAS DESDE EL MUNDO
"1801.00.01 Cacao en grano, entero o partido, crudo o tostado"
Miles USD
2012 % Particip. TCPA
Ene-Jun
2011
2007-2011
2,032 13,654 6,042 23,892 34,803 10,032
56.32% 103.42%
2007
2008
2009
2010
2011
Fuente: Sistema de Información Arancelaria Vía Internet, SIAVI
Elaboración: Dirección de Inteligencia Comercial e Inversiones, PRO ECUADOR
b) Exportaciones del producto desde el país
El valor de las exportaciones de cacao en grano durante los últimos años (2007-2011) se ha
venido reduciendo en un 34,86%, ya que México no es un potencial productor de cacao. En la
siguiente tabla se puede observar el comportamiento de las exportaciones del cacao en grano
hacia el mundo, donde el principal comprador es Suiza, con una participación del 49,06% sobre
el total de las exportaciones mexicanas.
Tabla No. 9
EXPORTACIONES MEXICANAS HACIA EL MUNDO
"1801.00.01 Cacao en grano, entero o partido, crudo o tostado"
Miles USD
Países
2007 2008 2009 2010
2
-
Bélgica
2,180
52
Estados Unidos
2,671 388 161
Suiza
Francia
Italia
-
2012 % Particip. TCPA
Ene-Jun
2011
2007-2011
519
49.06% 307.43%
342
179
32.32% -37.07%
97
118
9.14% -56.38%
2011
-
8 1,343
132
656
82
-
-
66
-
6.25%
-43.66%
22
1
1
6
16
-
1.54%
-7.70%
Canadá
10
España
209
1
43
18
-
24
-
12
7
1.15%
5.44%
6
8
0.54%
-59.33%
Otros
126 24 18
10
161
0.00% -100.00%
Total
5,875 591 205 1,514 1,058
474
100% -34.86%
Fuente: Sistema de Información Arancelaria Vía Internet, SIAVI
Elaboración: Dirección de Inteligencia Comercial e Inversiones, PRO ECUADOR
c) Exportaciones ecuatorianas Cacao y sus derivados hacia México
El producto que más se exporta desde Ecuador a México corresponde a la partida “1801.00.19.00
Los demás cacaos en grano crudo, excepto para siembra” con una participación en el 2011 del
99,14% y alcanzando una tasa de crecimiento en el periodo 2007 – 2011 de 81.66%.
Tabla No. 10
EXPORTACIONES ECUATORIANAS DE CACAO Y SUS DERIVADOS HACIA MÉXICO
Miles USD
Partida
Descripción
Arancelaria
1801.00.19.00 LOS DEMÁS CACAO EN GRANO CRUDO, EXCEPTO PARA SIEMBRA
1803.20.00.00 PASTA DE CACAO DESGRASADA TOTAL O PARCIALMENTE
1806.20.90.00
1804.00.12.00
1806.20.00.00
1806.90.00.00
1806.31.90.00
LAS DEMÁS PREPARACIONES, EN BARRAS CON PESO SUPERIOR A
2 KG O EN FORMA LÍQUIDA, PASTOSA O EN POLVO, GRÁNULOS
O FORMAS SIMILARES, EN RECIPIENTES O ENVASES INMEDIATOS
CON UN CONTENIDO SUPERIOR A 2 KG, NO CONTEMPLADOS
EN OTRA PARTE.
MANTECA DE CACAO CON UN ÍNDICE DE ACIDEZ EXPRESADO
EN ÁCIDO OLEICO ENTRE 1% Y 1.65%
LAS DEMÁS PREPARACIONES, EN BARRAS CON PESO SUPERIOR A
2 KG O EN FORMA LÍQUIDA, PASTOSA O EN POLVO, GRÁNULOS
O FORMAS SIMILARES, EN RECIPIENTES O ENVASES INMEDIATOS
CON UN CONTENIDO SUPERIOR A 2 KG
LOS DEMÁS CHOCOLATES Y PREPARACIONES ALIMENTICIAS
QUE CONTENGAN CACAO
LOS DEMÁS CHOCOLATES EN BARRAS, RELLENOS , EXCEPTO SIN
ADICIÓN DE AZUCAR, NI OTROS EDULCORANTES
Total
2007
2008
2009
2010
4,889
26,624
22,982
50,248
-
-
158
1,310
261
228
-
-
173
2012 %Particip. TCPA
Ene-Sep
2011
2007 - 2011
53,245
25,335
99.14%
81.66%
2011
-
-
0.00%
148
250
147
0.58%
657
527
-
74
0.29%
-
-
-
-
-
0.00%
-
-
-
1
-
-
0.00%
-
-
-
-
1
-
-
0.00%
-
5,156
26,885
24,025
53,495
25,556
100%
94
52,235
Fuente: Banco Central del Ecuador
Elaboración: Dirección de Inteligencia Comercial e Inversiones, PRO ECUADOR
4. RÉGIMEN IMPOSITIVO: (ARANCELES E IMPUESTOS LOCALES)
a) Arancel general del producto, contingentes.
Para la subpartida “1801.00.01 Cacao en grano” el arancel general aplicable es del 10%
-
27.60%
-
-100.00%
79.48%
Tabla No. 11
Fracción
Descripción
Arancel General
IVA
Observaciones
1801.00.01 Cacao en grano
10%
Exento Desde 24/11/12
1802.00.01 Cáscara, pelícilas y demás residuos de cacao
10%
Exento Desde 24/11/12
1803.10.01 Pasta de cacao sin desgrasar
15%
Exento
1803.20.01 Pasta de cacao desgrasada total o parcialmente
15%
Exento
1804.00.01 Manteca, grasa y aceite de cacao
15%
Exento
1805.00.01 Cacao en polvo sin adición de azúcar
20%
Exento
AE (3.36)*
Exento
1806.10.01 Con contenido de azúcar ≥ al 90% en peso
1806.10.99 Los demás
Las demás preparaciones, en bloques, tabletas o barras con peso
superior a 2 kg o en forma líquida, pastosa o en polvo, gránulos o
1806.20.01
formas similares, en recipientes o envases inmediatos con un
contenido superior a 2 kg.
1806.31.01 Rellenos
AMX (20%+0.36)** Exento
AMX (20%+0.36)
Exento
AMX (20%+0.36)
Exento
1806.32.01 Sin rellenar
AMX (20%+0.36)
Preparaciones alimenticias a base de harina, sémola, almidón, fécula o
1806.90.01 extracto de malta con un contenido de polvo de cacao, calculado sobre
0%
una base totalmente desgrasada, superior al 40% en peso.
Preparaciones alimenticias de productos de las partidas 04.01 a 04.04,
1806.90.02 que contengan polvo de cacao en una proporción, calculada sobre una AMX (20%+0.36)
base totalmente desgrasada, superior al 5% en peso.
1806.90.99 Los demás
AMX (20%+0.36)
Exento
Exento
Exento
Exento
Fuente: Sistema de Información Arancelaria Vía Internet, SIAVI
Elaboración: Oficina Comercial del Ecuador en México
*AE, Arancel Específico
**AMX, Arancel Mixto
Además de las partidas presentadas, México ha creado unas partidas especiales bajo el Programa
PROSEC (Promoción Sectorial), mediante el cual el Gobierno Mexicano busca apoyar a sectores
industriales mediante un descuento arancelario en productos que requiere cada industria.
Para el Programa de la Industria de chocolates, dulces y similares, las mercancías clasificables en
las partidas, subpartidas y fracciones arancelarias de la Tarifa de la Ley de los Impuestos
Generales de Importación y de Exportación, son las siguientes: 1516.20.01, 1702.90.99,
1703.10.01, 17.04, 18.03 a 18.05, 1806.10.99, 1806.20, 1806.31, 1806.32, 1806.90
b) Arancel preferencial para el producto ecuatoriano, desgravaciones
Conforme al Acuerdo Regional No. 2 de Apertura de Mercados a favor de la República del
Ecuador, publicado en el DOF con fecha 29 de Junio del 2012, se dan a conocer las preferencias
arancelarias que estipulan lo siguiente:
PRIMERO.- Los Estados Unidos Mexicanos otorgarán a la República del Ecuador, al amparo
del Acuerdo Regional No. 2, la exención del pago de los aranceles de importación de la Tarifa
de la Ley de los Impuestos Generales de Importación y de Exportación, de conformidad con la
siguiente:
Tabla No. 12
PRODUCTOS INCLUIDOS EN LA NÓMINA DE APERTURA DE MERCADOS A FAVOR DE
ECUADOR QUE ESTAN EXCENTOS DEL PAGO DE LOS ARANCELES DE IMPORTACIÓN DE LA
TARIFA DE LA LEY DE LOS IMPUESTOS GENERALES DE IMPORTACIÓN Y DE EXPORTACIÓN
Fracción mexicana
Descripción
1806
Chocolate y demás preparaciones alimenticias que contengan cacao
1806.90
Los demás
Preparaciones alimenticias a base de harina, sémola, almidón, cacao, calculado sobre una base
1806.90.01
totalmente desgrasada, superior al 40% en peso.
Fuente: Sistema Integral de Información de Comercio Exterior, SIICEX
Elaboración: Oficina Comercial del Ecuador en México
c) Acuerdos comerciales vigentes con el Ecuador y con el resto del mundo
A la fecha México es el país que tiene la mayor cantidad de este tipo de tratados y acuerdos
comerciales. Los cuales se enlistan de la siguiente manera:
Tabla No. 13
Tratado
AAE México - Japón
TLC México - Uruguay
TLC México - AELC
TLC México - TN
TLC México - Comunidad Europea
TLC México - Israel
TLC México - Chile
TLC México - Nicaragua
TLC México - Bolivia
TLC México - Costa Rica
TLC México - Colombia
TLCAN
Países
Japón y México
Uruguay y México
Islandia, Noruega, Liechtenstein, Suiza y México
El Salvador, Guatemala, Honduras y México
Unión Europea y México
Israel y México
Chile y México
Nicaragua y México
Bolivia y México
Costa Rica y México
Colombia, Venezuela y México
Estados Unidos, Canadá y México
Entrada en vigor
01/04/2005
14/07/2004
01/07/2001
15/03/2001
01/10/2000
01/07/2000
31/07/1999
01/07/1998
01/01/1995
01/01/1995
01/01/1995
01/01/1994
Fuente: Sistema de Información de Tratados Comerciales Internacionales, SICAIT
Elaboración: Oficina Comercial del Ecuador en México
Adicionalmente, México tiene suscritos –o es parte de- los siguientes Acuerdo y Organizaciones
comerciales:










Foro de Cooperación Económica Asia- Pacífico
Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico
Organización Mundial de Comercio.
Acuerdo con Panamá, Ecuador, Cuba y Uruguay en el marco de la ALADI.
Acuerdo con Argentina en el marco de la ALADI.
Acuerdo con Paraguay y Perú en el marco de la ALADI.
Acuerdo con Brasil en el marco de la ALADI.
Acuerdo marco con el MERCOSUR.
AAE, Acuerdo Comercial México - Japón.
Acuerdo del Pacífico: México, Colombia, Perú y Chile
d) Otros impuestos locales
El cacao y sus productos derivados, no pagan IVA al ingreso a México.
5. COMPETENCIA:
a) Principales proveedores de las importaciones de Cacao y sus derivados realizadas
por México
El principal proveedor del cacao en grano de México, durante el periodo 2007 – 2011 fue
Ecuador, alcanzando una participación de mercado de 56.32%.
Tabla No. 14
IMPORTACIONES MEXICANAS DESDE EL MUNDO
"1801.00.01 Cacao en grano, entero o partido, crudo o tostado"
Miles USD
Países
Ecuador
2012 % Particip. TCPA
Ene-Jun
2011
2007-2011
2,032 13,654 6,042 23,892 34,803 10,032
56.32% 103.42%
2007
2008
2010
2011
11,854
39.65%
527.25%
1,784
-
2.89%
-
708
1,039
1.15%
Otros
0
Total
2,626 16,200 11,702 51,190 61,799
Fuente: Sistema de Información Arancelaria Vía Internet, SIAVI
Elaboración: Oficina Comercial del Ecuador en México
201
23,126
0.00%
Costa de Marfil
Indonesia
República Dominicana
16
2009
2,546 3,072 12,820 24,504
578
- 1,855 10,702
-
732
3,775
100%
5.20%
120.24%
b) Aranceles preferenciales de los competidores
Los principales competidores del Ecuador por el mercado mexicano son Costa de Marfil,
Indonesia y República Dominicana, pero ninguno de estos países cuenta con un tratamiento
arancelario especial. México les cobra el arancel general que corresponde al 10% para la partida
“1801.00.11 Cacao en grano”
c) Información general de las empresas locales de Cacao en grano y sus derivados
A continuación, se presenta información relativa a las principales importadoras de cacao con sus
datos de contacto.

Alpezzi Chocolate, S.A de C.V.
La excelencia en calidad y servicio los distinguen como empresa y son las cualidades que los han
consolidado en la producción, venta y distribución de chocolate, además de contar con una
extensa gama de otros productos derivados de la más alta calidad.
Teléfono: 52 33 3834 2870
Página web: www.alpezzi.com.mx

Barry Callebaut México Distributor, S.A. de C.V.
Empresa con sede en Suiza y productor mundial por excelencia de cacao y chocolate de primera
calidad, desde los granos de cacao hasta el más fino producto terminado. Barry Callebaut está
presente en 26 países, cuenta con más de 40 plantas.
Teléfono: 52 81 1247 8100
Sitio web: www.barry-callebaut.com

Bremen, S.A. de C.V.
Empresa fundada en 1938 por el Sr. Pillgram originario de Bremen, Alemania. La cual ha ido
creciendo hasta ser lo que son hoy en día una empresa, seria, solvente, 100% mexicana dedicada a
darle gusto a todos y cada uno de sus clientes brindándoles calidad, variedad y precio.
Teléfono: 52 55 5583 5412 / 52 55 5583 5601

Chocolate Rey Amargo, S.A. de C.V.
Es una empresa 100% mexicana fundada en 1939 en Ciudad Guzmán, al sur del estado de
Jalisco. La distinción de la esmerada atención de sus socios y personal reafirman la calidad de los
ingredientes que le incluyen a sus productos.
Teléfono: 52 341 4120609
Sitio web: www.reyamargo.com

Chocolatera de Jalisco, S.A. de C.V.
Grupo Chocolate Ibarra es una empresa 100% mexicana fundada desde 1925 y exportando a
partir de 1946, dedicada a la producción, comercialización y distribución de Chocolate para Mesa,
Chocolate en Polvo y Golosinas con la marca Ibarra.
Tel: 52 33 3121 2508 / 52 33 3121 2152
Sitio web: www.chocoibarra.com.mx

Chocolatera Moctezuma, S.A. de C.V.
Chocolatera Moctezuma empresa 100% uruapense líder de la región, con más de 65 años de
tradición en la región. Su nombre se debe al Gran Emperador Azteca Moctezuma quien
consumía chocolate en agua como fuente de energía.
Teléfono: 52 452 503 33
Sitio web: www.chocolatera.com

Chocolates Turín, S.A. de C.V.
Grupo Turín es un conjunto de empresas orgullosamente de capital mexicano, las cuales desde
1928 con la más ferviente dedicación y esmero se ha enfocado a la elaboración, distribución y
comercialización de productos de chocolate de la más exquisita calidad.
Teléfono: 52 55 5999-8900
Sitio web: www.turin.com.mx

Sanborn Hermanos, S. A.
Tienda que tuvo sus orígenes a principios de siglo en “la Casa de los Azulejos” de la Cuidad de
México. Hoy por hoy es una empresa 100% mexicana que cuenta con más de 100 tiendas desde
Tijuana hasta Cancún y 4 fábricas.
Teléfono: 55 2 652 9727
Sitio web: www.sanborns.com.mx

La Suiza, S.A. de C.V.
Grupo Pando inicia su historia en 1936. En un principio como comercializadora de productos
del mar, más tarde, en 1944, adquiere una de las chocolateras más importantes del país: La Suiza,
y finalmente, en 1965, Bodegas de Santo.
Teléfono: 55 10841038
Sitio web: www.lasuiza.com.mx

New Art Xocolatl, S.A. de C.V.
En 1997 nace en México, New Art Xocolatl, empresa dedicada a facilitar el conocimiento en la
elaboración y degustación de los diversos tipos de chocolate mexicano. Los mejores artesanos
del chocolate crean ante los propios consumidores una mezcla de de tradición mexicana y pasión
artística. En New Art Xocolatl deseamos transportarlo en el tiempo, a un pasado chocolatero
mexicano, en conjunción con las novedades artísticas de Europa en la elaboración de distintos
chocolates.
Teléfono: 55 5666 9352 / 5666 9358
Sitio web: www.newartxocolatl.com
d) Características de los productos de la competencia
Como insumo, el cacao en grano tiene grandes similitudes, no difiere mucho en su esencia
siempre y cuando hablemos de las variedades más comunes. La verdaderamente importante está
en la variedad de Cacao de Arriba o de Fino Aroma.
Hoy, el Ecuador posee una gran superioridad en este producto: más del 70% de la producción
mundial de cacao fino de aroma se encuentra en nuestras tierras convirtiéndonos en el mayor
productor de cacao fino o de aroma del mundo. Esto ha generado una fama importante y
favorable para el país. Este tipo de cacao, tiene características individuales distintivas, de toques
florales, frutales, nueces, almendras, especias que lo hace único y especial, sobresaliendo con su
ya conocido sabor “arriba”.
e) Estrategias y campañas de promoción más utilizadas por la competencia en ese
país
El cacao como insumo o bien intermedio, no utiliza campañas publicitarias, pero si
acercamientos a gremios, brókeres y consumidores industriales a través de ruedas de negocios,
ferias, misiones comerciales, etc.
La verdadera competencia está en las marcas de chocolate y su guerra en las perchas de
autoservicios, donde la principal estrategia es la novedad en empaques y sabores.
6. RÉGIMEN PARA-ARANCELARIO, REQUISITOS Y BARRERAS DE
INGRESO
a) Requisitos de exportación sanitarios y fitosanitarios y reglas de origen
Se deberá anexar los documentos que amparen el cumplimiento de las regulaciones no
arancelarias del país de destino:
Certificado fitosanitario o zoosanitario. Para la exportación de productos forestales, de origen
vegetal, productos y subproductos de origen animal.
Certificado sanitario o de Libre Venta. Para la exportación de bebidas, alimentos preparados,
elaborados o enlatados, medicamentos, productos de belleza como cosméticos o perfumes, así
como productos derivados de la sangre humana.
Cuando se importen mercancías bajo trato arancelario preferencial amparadas por un certificado
de origen de conformidad con algún tratado o acuerdo comercial suscrito por México, y la
clasificación arancelaria que se señale en dicho documento difiera de la fracción arancelaria
declarada en el pedimento, se considerará como válido el certificado de origen en los siguientes
casos:



Cuando el certificado de origen se haya expedido con base en un sistema de codificación
y clasificación arancelaria diferente al utilizado por México o en una versión diferente del
Sistema Armonizado de Designación y Codificación de Mercancías de conformidad con
las enmiendas acordadas en la OMA, en tanto no se lleven a cabo las modificaciones a la
legislación de la materia,
Cuando la autoridad aduanera mexicana haya determinado que existe una inexacta
clasificación arancelaria de las mercancías,
Cuando las mercancías se importen al amparo de la Regla 8a. o se trate de mercancías
comprendidas en las fracciones arancelarias 9803.00.01 o 9803.00.02.
Lo dispuesto anteriormente será aplicable siempre que la descripción de la mercancía señalada en
el certificado de origen coincida con la declarada en el pedimento y permita la identificación
plena de las mercancías presentadas a despacho.
De conformidad con los tratados de libre comercio, podrán importarse mercancías bajo trato
arancelario preferencial y ser presentadas para su despacho conjuntamente con sus accesorios,
refacciones o herramientas, siempre que se clasifiquen arancelariamente como parte de dichas
mercancías. En estos casos, el certificado de origen que ampara las mercancías será válido
también para los accesorios, refacciones o herramientas, siempre que estos últimos no se facturen
por separado.
b) Requisitos generales de entrada – reglamentación y documentación aduanera
Para realizar una importación es necesario tener en cuenta los siguientes pasos:
1. Tener una empresa legalmente constituida bajo las leyes mexicanas, estar inscrita en el
Padrón de Importadores general y en el Padrón de Importadores Sector Específico, si la
posición arancelaria lo requiere, y acreditar antes las autoridades aduaneras que se
encuentra inscrito en el Registro Federal de Contribuyentes.
2. Escoger un agente aduanal, que es la persona física autorizada antela Secretaría de
Hacienda y Crédito Público, encargada del despacho de las mercancías de los
importadores en México. Este agente aduanal iniciará los trámites de importación y para
eso, debe contar con una carta de encomienda firmada por el importador, documento
con el que comprueba el encargo que le ha solicitado la persona que contrata sus
servicios para realizar el proceso de importación de las mercancías.
3. Enviar al agente aduanal muestras físicas o catálogos con el fin de identificar la posición
arancelaria a la que corresponde el producto conforme a la Tarifa de Impuestos General
de Importación y Exportación (TIGIE) mexicana. Es importante realizar este paso, ya
que la clasificación arancelaria entre Ecuador y México puede variar y generalmente la
aduana mexicana es bastante estricta en aceptar una clasificación para los productos
diferente de la que se tiene definida en la reglamentación mexicana. Se recomienda que el
agente aduanal entregue por escrito la aprobación de la posición arancelaria del producto.
4. Una vez aprobada la posición arancelaria por parte del agente aduanal, se procede a
solicitar al exportador una copia de los documentos de exportación (Factura y
Certificado de Origen), vía fax o correo electrónico y pasarla al agente aduanal para
realizar una revisión previa de los documentos y asegurarse de que se encuentren en
orden y cumplan con los requisitos mexicanos y evitar contratiempos una vez se hayan
enviado los documentos originales desde el Ecuador.
5. Con base en estos documentos, el agente aduanal realiza una proforma del Pedimento de
Importación y un presupuesto de gastos de comisión del agente aduanal, gastos de
impuestos, almacenaje, y demás generados para cubrir los gastos de puerto, para solicitar
la aprobación del importador.
6. Se procede a enviar la mercancía de puerto de salida aéreo o marítimo en Ecuador y una
vez notificada la llegada del producto a destino mexicano, se realiza el trámite de pago de
fletes a la naviera o a la compañía de carga, para proceder a liberar la guía aérea o
marítima.
7. El agente aduanal debe realizar una inspección previa de la mercancía, revisando el
cumplimiento de las normas de origen y detectando errores sobre posiciones
arancelarias, certificados de origen y documentos anexos en el caso de que se requiera.
8. El agente aduanal debe presentar los siguientes documentos a la aduana mexicana:




Copia de la factura comercial.
Lista de empaque.
Conocimiento de embarque o guía aérea, revalidados.
Documentos que comprueben el cumplimiento de las obligaciones en materia de
regulaciones y restricciones no arancelarias.
 Certificado de origen.
 Copia del documento presentado por el agente aduanal a la Administración General
de Aduanas, que comprueba el encargo que se le hubiere conferido para realizar el
despacho aduanero de las mercancías.
 Pedimento de importación en formato oficial.
9. Al presentar los documentos y ser aprobados por la aduana mexicana, el importador
debe proceder al pago del Impuesto General de Importación o arancel, (dependiendo de
la posición arancelaria), pago del Impuesto al Valor Agregado (IVA), Derecho de
Trámite Aduanero (DTA), pago de Derecho de Almacenaje.
10. Una vez que el agente aduanal tenga en su poder los documentos anteriores ya
aprobados, solicita al transportista la presentación de la mercancía ante el semáforo
fiscal.
11. El paso por el semáforo fiscal es un mecanismo de selección automatizado, donde se
determina si debe practicarse o no el reconocimiento aduanero. Si sale semáforo verde, la
mercancía sale sin revisión alguna de la aduana. Si el semáforo sale rojo, tiene que esperar
el turno de revisión donde un funcionario de la aduana mexicana revisa que el producto
de importación cumpla con la veracidad de lo declarado en los documentos, respecto a
unidades de medida, numero de piezas, volumen, descripción, naturaleza, estado, origen
y demás datos y características de la mercancía que permitan su identificación. Si se
detecta alguna inconsistencia en este paso, la mercancía se devuelve a las bodegas de la
aduana, donde podrá solucionarse el problema o seguir un proceso legal según sea el
caso.
c) Requisitos sanitarios y fitosanitarios
Medidas fitosanitarias
1.
2.
3.
4.
Certificado Fitosanitario emitido por la autoridad fitosanitaria
El producto ingresará bajo el procedimiento de Guarda Custodia y responsabilidad
Inspección fitosanitaria en el punto de entrada del país
Los embarques deberán cumplir con los demás requisitos especificados en el Plan de
trabajo para la importación de grano de cacao a México. El tratamiento se aplicara en el
punto de ingreso, conforme a lo establecido en el Plan de Trabajo
Toma de muestra, para su envío a un laboratorio aprobado con carga al interesado, para
diagnostico fitosanitario de:
5. Micología
6. Entomología
7. Los vegetales sus productos y subproductos de importación deberán venir libres de
suelo
d) Normas y reglamentos técnicos
NORMA OFICIAL MEXICANA NOM-186-SSA1/SCFI-2002, PRODUCTOS Y
SERVICIOS. CACAO, PRODUCTOS Y DERIVADOS. I CACAO. II CHOCOLATE. III
DERIVADOS. ESPECIFICACIONES SANITARIAS. DENOMINACION COMERCIAL
Se recomienda visitar la página:
http://www.salud.gob.mx/unidades/cdi/nom/186ssa12.html
Objetivo y campo de aplicación
Esta Norma Oficial Mexicana establece las especificaciones sanitarias que debe cumplir el cacao,
productos y derivados, así como los productos elaborados con ingredientes, procedimientos o
aspecto semejante. Asimismo, establece la denominación genérica y específica de dichos
productos.
Esta Norma Oficial Mexicana es de observancia obligatoria en el territorio nacional para las
personas físicas o morales que se dedican a su proceso o importación.
Referencias
Esta Norma se complementa con lo siguiente:
NOM-002-SCFI-1993
NOM-008-SCFI-1993
NOM-086-SSA1-1994
NOM-092-SSA1-1994
NOM-110-SSA1-1994
NOM-111-SSA1-1994
NOM-112-SSA1-1994
NOM-113-SSA1-1994
NOM-114-SSA1-1994
NOM-116-SSA1-1994
NOM-117-SSA1-1994
NOM-120-SSA1-1994
NOM-127-SSA1-1994
NOM-184-SSA1-2000
NOM-185-SSA1-2000
Tabla No. 15
Productos pre envasados-contenido neto tolerancias y métodos de
verificación (esta Norma cancela la NOM-Z-96-1989).
Sistema General de Unidades de Medida.
Bienes y servicios. Alimentos y bebidas no alcohólicas con modificaciones
en su composición. Especificaciones nutrimentales.
Bienes y servicios. Método para la cuenta de bacterias aerobias en placa.
Bienes y servicios. Preparación y dilución de muestras de alimentos para su
análisis microbiológico.
Bienes y servicios. Método para la cuenta de mohos y levaduras en
alimentos.
Bienes y servicios. Determinación de bacterias coliformes. Técnica del
Número Más Probable.
Bienes y servicios. Método para la cuenta de microorganismos coliformes
totales en placa.
Bienes y servicios. Método para la determinación de Salmonella en
alimentos.
Bienes y servicios. Determinación de humedad en alimentos por
tratamiento térmico. Método de arena o gasa.
Bienes y servicios. Método de prueba para la determinación de cadmio,
arsénico, plomo, estaño, cobre, fierro, zinc y mercurio en alimentos, agua
potable y agua purificada por espectrometría de absorción atómica.
Bienes y servicios. Prácticas de higiene y sanidad en el proceso de
alimentos, bebidas no alcohólicas y alcohólicas.
Salud ambiental. Agua para uso y consumo humano. Límites permisibles
de calidad y tratamientos a que debe someterse el agua para su
potabilización.
Bienes y servicios. Leche para consumo humano. Especificaciones
sanitarias.
Bienes y servicios. Mantequilla, cremas, leche condensada azucarada, leches
fermentadas y acidificadas, dulces a base de leche. Especificaciones
sanitarias.
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Información mínima de las bitácoras o registros de las diferentes etapas del proceso y de
las buenas prácticas de fabricación
Tabla No. 16
Registro de:
Materias primas
Producto terminado
Control o erradicación de fauna nociva
Información
Proveedor u origen
Factura
Resultados de análisis para los señalados en el punto 8.1.1, 8.1.2,
8.1.4 y 9.1.3 con la frecuencia indicada en el manual de
procedimientos del fabricante especificando:
Nombre de la materia prima
Lote
Parámetro sanitario analizado
Fecha de análisis
Laboratorio
Resultados de análisis con la frecuencia señalada en el manual de
procedimientos del fabricante especificando:
Nombre del producto
Lote
Parámetro sanitario analizado (microbiológico y contaminante)
Fecha de análisis
Laboratorio
Almacenamiento
a) Por contratación:
Comprobante de fumigación con número de licencia de la empresa
que aplica.
Sustancias usadas.
Firma del responsable.
b) Auto aplicación:
Aprobación del responsable técnico.
Sustancias usadas y concentración.
Limpieza y desinfección del equipo, utensilios,
Conforme al manual de procedimiento y calendario estipulado.
instalaciones y, en su caso, materia prima.
Contar con diagramas de bloque en los que se describa de manera
Proceso
sintética el proceso de elaboración de los productos.
Control del tratamiento térmico para el tostado de cacao.
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Especificaciones microbiológicas
Tabla No. 17
Coliformes Salmonella Mohos Levaduras
totales UFC/g spp en 25 g UFC/g UFC/g
Cacao tostado
10
Ausente
50
50
Producto
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Los aditivos para alimentos permitidos para el tratamiento del cacao son:
Aditivos y límites máximos permitidos
Tabla No. 18
Aditivo
Acesulfame potásico
Acido cítrico
Acido fosfórico
Acido L (+) –tartárico
Alfa-tocoferol
Aspartame
Butilhidroquinona
Butilhidroxianisol
Butilhidroxitolueno
Carbonato de amonio hidrogenado
Carbonato de magnesio hidrogenado
Carbonato de potasio
Carbonato de potasio hidrogenado
Carbonato de sodio
Carbonato de sodio hidrogenado
Cera de abeja
Cera de candelilla
Cera de carnauba
Esteres de poliglicerol del ácido ricinoleico interesterificado
Galato de propilo
Glicerol
Goma arábiga
Hidróxido de amonio
Hidróxido de calcio
Hidróxido de magnesio
Hidróxido de sodio
Hidróxido de potasio
Isomalt
Lactitol
Lecitinas
Maltitol
Manitol
Mono y diglicéridos de ácidos grasos
Monoestearato de sorbitán polioexietilenado
Monoestearato de sorbitán
Palmitato de ascorbilo
Polidextrosa
Sacarina
Sacarina cálcica
Sacarina sódica
Sales de amonio del ácido fosfatídico
Shellac
Sorbitol
Triestearato de sorbitán
Xilitol
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Límite máximo
500 mg/kg
BPF
2,5 g/kg expresados como P2O5
5 g/kg
750 mg/kg únicamente para el chocolate blanco
2 000 mg/kg
200 mg/kg únicamente para el chocolate blanco
200 mg/kg únicamente para el chocolate blanco
200 mg/kg únicamente para el chocolate blanco
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
5 g/kg solo
15 g/kg mezclado con otros emulsivos
200 mg/kg únicamente para el chocolate blanco
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
10 g/kg solo
15 g/kg mezclado con otros emulsivos
10 g/kg solo
15 g/kg mezclado con otros emulsivos
200 mg/kg únicamente para el chocolate blanco
BPF
500 mg/kg
500 mg/kg
500 mg/kg
5 g/kg solo
15 g/kg mezclado con otros emulsivos
4000 mg/kg
BPF
10 g/kg solo
15 g/kg mezclado con otros emulsivos
BPF
Especificaciones de materia extraña
Tabla No. 19
Límite máximo de materia extraña en 100 g
Insectos o sus fragmentos Pelos de roedor Excretas de roedor
60 fragmentos de insectos y
exento de insectos completos
1,5
Negativo
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Especificaciones microbiológicas
Tabla No. 20
Coliformes totales UFC/g Salmonella spp en 25 g
10
Ausente
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Aditivos y límites máximos permitidos
Tabla No. 21
Aditivo
Acido cítrico
Acido fosfórico
Acido L (+)-tartárico
Carbonato de amonio
Carbonato de amonio hidrogenado
Carbonato de calcio
Carbonato de magnesio
Carbonato de sodio
Carbonato de sodio hidrogenado
Carbonato de potasio
Carbonato de potasio hidrogenado
Esteres de poliglicerol del ácido ricinoleico
Hidróxido de amonio
Hidróxido de calcio
Hidróxido de magnesio
Hidróxido de sodio
Hidróxido de potasio
Lecitinas
Mono y diglicéridos de ácidos grasos
Oxido de magnesio
Polidextrosa
Sales de amonio del ácido fosfatídico
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Límite máximo
BPF
2,5 g/kg expresados como P2O5
5 g/kg solo o mezclado
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
5g/kg
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
BPF
5 g/kg solo
15 g/kg mezclado con otros emulsivos
Especificaciones físicas y químicas
Tabla No. 22
Producto
Acidez máxima
Humedad máxima
(%)
(% m/m)
2 expresado como ácido oleico
2 expresado como ácido oleico
-
Manteca de cacao
Pasta de cacao
Mezclas de cocoa y azúcar,
chocolate en polvo
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
7
Especificaciones de materia extraña
Tabla No. 23
Límite máximo de materia extraña en 50 g
Insectos o sus
Pelos de roedor Excretas de roedor
fragmentos
75 fragmentos
de insectos y
5
negativo
exento de insectos
Fuente: Secretaría
de Salud de México
completos
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Especificaciones microbiológicas
Tabla No. 24
Límite máximo
Coliformes
Producto
totales UFC/g
Manteca de cacao
10
Salmonella spp
en 25 g
Ausente
Torta de cacao
10
Ausente
Cocoa
10
Ausente
Pasta de cacao
10
Ausente
Mezclas de cocoa y azúcar,
10
Ausente
chocolate en polvo.
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Nombre genérico de ingredientes
Tabla No. 25
Ingrediente
Todas las especias y
extractos de especias en
Todos los mono y
Manteca de cacao obtenida
por presión o extracción
refinada.
Grasa vegetal diferente a la
de cacao.
Nombre Genérico
"Especia", "especias" o
"mezclas de especias",
"Azúcares"
"Manteca de cacao"
"Grasa vegetal"
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Composición % m/m en base seca
Tabla No. 26
Producto
Chocolate
Chocolate amargo
Chocolate semiamargo
Chocolate con leche
Chocolate con alto contenido
de leche
Chocolate con leche
descremada
Chocolate blanco
Chocolate para mesa
Chocolate para mesa
semiamargo
Chocolate para mesa amargo
Chocolate en polvo
Manteca de Cocoa desgrasada Sólidos totales Grasa butírica Sólidos totales Sólidos totales Grasa vegetal diferente a
cacao total
totalmente
de cacao
total
de leche
de cacao y leche
la manteca de cacao
18,0
14,0
35,0
5,0
22,0
18,0
40,0
5,0
15,6
14,0
30,0
5,0
20,0
2,5
25,0
2,5
14,0
40,0
5,0
17,0
2,5
20,0
5,0
20,0
40,0
5,0
20,0
2,5
20,0
0,5
14,0
40,0
5,0
20,0
11,0
9,0
20,0
20,0
3,5
-
14,0
-
34,0
-
5,0
5,0
15,6
14,0
30,0
-
-
-
5,0
22,0
18,0
40,0
-
-
-
5,0
-
1,8
18,0
-
-
-
-
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Soluciones
Tabla No. 27
mL de
mL de agua
metanol
destilada
20%
200
800
60%
600
400
70%
700
300
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Solución de metanol
Vol. total de
solución (mL)
1000
1000
1000
Preparación de soluciones estándar de trabajo
Tabla No. 28
Solución de metanol
20%
60%
70%
mL de
metanol
200
600
700
mL de agua
destilada
800
400
300
Vol. total de
solución (mL)
1000
1000
1000
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Límites máximos de contaminantes en el Cacao
Tabla No. 29
Metales
Arsénico (As)
Cobre (Cu)
Plomo (Pb)
Límite máximo
mg/kg
1
30
1
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Límites máximos de contaminantes en el Chocolate
Tabla No. 30
Metales
Arsénico (As)
Cobre (Cu)
Plomo (Pb)
Límite máximo
mg/kg
0.5
20
1
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
Límites máximos de contaminantes en los derivados del Cacao
Tabla No. 31
Metales pesados
y metaloides
Plomo (Pb)
Cocoa
1
Pasta de
cacao
1
Límite máximo
mg/kg
Torta de
Mezclas de cocoa y azúcar,
Manteca de cacao
cacao
chocolate en polvo
1
0,1
1
Fuente: Secretaría de Salud de México
Elaboración: Oficina Comercial de Ecuador en México
e) Régimen de muestras
El proceso de envío de muestras a México comienza con el interés de una empresa importadora
o Persona Moral (Persona Jurídica), que esté inscrita en el padrón de importadores a cargo de la
SHCP (Secretaría de Hacienda y Crédito Público), solo así podrá solicitar la liberación de la
aduana de cualquier mercadería o muestra; y sólo a través de un Agente Aduanal.
Regla 4.2. Definiciones: De acuerdo con esta Regla Complementaria, las muestras se definen
como aquellos artículos que por su cantidad, peso, volumen u otras condiciones de presentación
indiquen, sin lugar a dudas, que sólo pueden servir para demostración de mercancías o
levantamiento de pedidos. Se considera que se encuentran en este supuesto, los productos,
artículos efectos y otros bienes, que cumplen con los siguientes requisitos:





Su valor unitario no excede del equivalente en la moneda o monedas de que se trate a un
dólar de los Estados Unidos de América.
Que se encuentren marcados, rotos, perforados, o tratados de modo que los descalifique
para su venta, o para cualquier uso que no sea el de muestras. La marca relativa deberá
consistir en el uso de pintura que sea claramente visible, legible y permanente.
No se encuentren contenidas en empaques para comercialización.
Se entiende por muestrario, la colección de muestras que por su cantidad, peso, volumen
u otras condiciones de presentación indique, sin lugar a dudas, que sólo pueden servir de
muestras.
Las muestras y muestrarios a que se refiere esta regla deberán ser clasificadas en la
fracción arancelaria 9801.00.01 de la TIGIE, las cuales en ningún caso podrán ser objeto
de comercialización. (REGLAS de Carácter General en Materia de Comercio Exterior
para 2002. REGLA 4.2).
Reglas para la importación de Muestras Comerciales: En México la importación de muestras y
muestrarios puede realizarse de manera temporal o definitiva dependiendo de las necesidades del
importador. Cualquiera que sea el régimen de importación utilizado, definitivo o temporal, será
necesario presentar pedimento de importación de mercancías y utilizar los servicios de un agente
o apoderado aduanal.
Las muestras y muestrarios están exentas del impuesto general de importación.


Los que han sido privados de dicho valor, mediante operaciones físicas de inutilización
que eviten toda posibilidad de ser comercializados; o
Los que por su cantidad, peso, volumen u otras condiciones de presentación, indiquen
sin lugar a dudas, que sólo pueden servir de muestras o muestrarios.
En ambos casos se exigirá que la documentación comercial, bancaria, consular o aduanera, pueda
comprobar inequívocamente que se trata de muestras sin valor (Reglas Generales y las
Complementarias para la aplicación de la Tarifa de la Ley de los Impuestos Generales de
Importación y de Exportación. REGLA 9a).
Reglas aplicables exclusivamente a la importación temporal de muestras y muestrarios: La
importación temporal de muestras y muestrarios está regulada principalmente por la Ley
Aduanera. En su artículo 106 ésta permite la entrada al país, hasta por seis meses, de muestras o
muestrarios destinados a dar a conocer mercancías, siempre que cumplan con los requisitos que
señale la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) mediante reglas.
En el caso de las muestras destinadas a análisis y pruebas de laboratorio para verificar el
cumplimiento de normas de carácter internacional, podrán importarse hasta por 6 meses, siempre
que el interesado solicite autorización de la Administración General Jurídica o de la
Administración General de Grandes Contribuyentes. Este tipo de muestras tiene además
requisitos específicos para el tratamiento de los productos resultantes del análisis o prueba3.
Dependiendo del tipo de producto que se pretenda enviar como muestra al mercado mexicano,
se deberá consultar primero los permisos que éstos requieren según el instituto regulador del
sector.
Normatividad: Regulaciones y restricciones no arancelarias. Al igual que otros países México
exige a sus productores y a los importadores que todo producto deba cumplir con las normativas
nacionales, por tanto al momento de exportar a México, deberá ceñirse a las normas para cada
producto y a las instituciones encargadas de la emisión de permisos de importación. El detalle
sobre las Normas Oficiales Mexicanas, NOM se encuentra en el siguiente link:
http://www.aduanas.sat.gob.mx/aduana_mexico/2008/importando_exportando/142_18120.ht
ml
Así mismo en el siguiente link se puede consultar las normas por nombre del producto:
http://www.economia-noms.gob.mx/noms/inicio.do
La Guía de Importación a México está en el siguiente link:
http://www.aduanas-mexico.com.mx/claa/ctar/leyes/guiaimpmex.html
Tabla No. 32
3
Fuente: Guía de Importación a México. Servicio de Administración Tributaria. SHCP. México.
Fuente: Secretaría de Economía
f) Licencias de importación y Autorizaciones previas
Las personas que deseen importar mercancías están obligadas a:









Estar inscritos en el padrón de importadores a cargo de la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público, para lo cual deben encontrarse al corriente en el cumplimiento de sus
obligaciones fiscales, comprobar ante las autoridades aduaneras que se encuentran
inscritos en el Registro Federal de Contribuyentes y cumplir con las disposiciones legales
que regulan el ingreso y salida de las mercancías
Llevar un sistema de control de inventarios registrado en contabilidad, que permita
distinguir las mercancías nacionales de las extranjeras
Contar con la información, documentación y aquellos medios de prueba necesarios para
comprobar el país de origen y de procedencia de las mercancías para efectos de
preferencias arancelarias, marcado de país de origen, aplicación de cuotas
compensatorias, cupos y otras medidas que al efecto se establezcan conforme a la Ley de
Comercio Exterior y tratados internacionales de los que México sea parte y
proporcionarlos a las autoridades aduaneras cuando éstas lo requieran
Entregar al agente o apoderado aduanal que promueva el despacho de las mercancías
una manifestación por escrito, y bajo protesta de decir verdad, con los elementos que
permitan determinar el valor en aduana de las mercancías
Entregar al agente aduanal el documento que compruebe el encargo conferido para
realizar sus operaciones
Presentar ante la aduana, por conducto de agente o apoderado aduanal, un pedimento en
la forma oficial aprobada por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. En los casos
de las mercancías sujetas a regulaciones y restricciones no arancelarias cuyo
cumplimiento se demuestre a través de medios electrónicos, el pedimento deberá incluir
la firma electrónica que demuestre el descargo total o parcial de esas regulaciones o
restricciones.
El importador deberá conservar copia de dicha manifestación, obtener la información,
documentación y otros medios de prueba necesarios para comprobar que el valor
declarado ha sido determinado de conformidad con las leyes mexicanas y
proporcionarlos a las autoridades aduaneras cuando éstas lo requieran
Pagar los impuestos al comercio exterior.
Pagar, en su caso, cuotas compensatorias o medidas de transición, así como al
cumplimiento de las demás obligaciones en materia de regulaciones y restricciones no
arancelarias y de las formalidades para su despacho.
El despacho aduanero comprende todo el conjunto de actos y formalidades relativos a la entrada
de mercancías al territorio nacional y a su salida del mismo que deben realizar en la aduana las
autoridades aduaneras y en la que participan los consignatarios, destinatarios, propietarios,
poseedores o tenedores en las importaciones y los remitentes en las exportaciones, así como los
agentes o apoderados aduanales
g) Requisitos de Etiquetado
La legislación mexicana contempla que los productos al granel no necesitan ser etiquetados. La
Norma Comercial para el Etiquetado general de productos se la puede ver en el siguiente link:
http://200.77.231.100/work/normas/noms/2004/050scfi.pdf
h) Requisitos de Empaque y embalaje
Norma Oficial Mexicana, NOM-027-SCT2/2009, Especificaciones especiales y adicionales para
los envases, embalajes, recipientes intermedios a granel, cisternas portátiles y transporte de las
substancias, materiales y residuos peligrosos de la división 5.2 peróxidos orgánicos.
Las normas mexicanas para el transporte de este tipo de producto están en el siguiente link:
http://200.77.231.100/work/normas/noms/2010/027sct2010.pdf
7. REQUISITOS DEL COMPRADOR:
a) Certificaciones
Las personas que deseen importar mercancías están obligadas a:









Estar inscritos en el padrón de importadores a cargo de la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público, para lo cual deben encontrarse al corriente en el cumplimiento de sus
obligaciones fiscales, comprobar ante las autoridades aduaneras que se encuentran
inscritos en el Registro Federal de Contribuyentes y cumplir con las disposiciones legales
que regulan el ingreso y salida de las mercancías
Llevar un sistema de control de inventarios registrado en contabilidad, que permita
distinguir las mercancías nacionales de las extranjeras
Contar con la información, documentación y aquellos medios de prueba necesarios para
comprobar el país de origen y de procedencia de las mercancías para efectos de
preferencias arancelarias, marcado de país de origen, aplicación de cuotas
compensatorias, cupos y otras medidas que al efecto se establezcan conforme a la Ley de
Comercio Exterior y tratados internacionales de los que México sea parte y
proporcionarlos a las autoridades aduaneras cuando éstas lo requieran
Entregar al agente o apoderado aduanal que promueva el despacho de las mercancías
una manifestación por escrito, y bajo protesta de decir verdad, con los elementos que
permitan determinar el valor en aduana de las mercancías
Entregar al agente aduanal el documento que compruebe el encargo conferido para
realizar sus operaciones
Presentar ante la aduana, por conducto de agente o apoderado aduanal, un pedimento en
la forma oficial aprobada por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. En los casos
de las mercancías sujetas a regulaciones y restricciones no arancelarias cuyo
cumplimiento se demuestre a través de medios electrónicos, el pedimento deberá incluir
la firma electrónica que demuestre el descargo total o parcial de esas regulaciones o
restricciones.
El importador deberá conservar copia de dicha manifestación, obtener la información,
documentación y otros medios de prueba necesarios para comprobar que el valor
declarado ha sido determinado de conformidad con las leyes mexicanas y
proporcionarlos a las autoridades aduaneras cuando éstas lo requieran
Pagar los impuestos al comercio exterior.
Pagar, en su caso, cuotas compensatorias o medidas de transición, así como al
cumplimiento de las demás obligaciones en materia de regulaciones y restricciones no
arancelarias y de las formalidades para su despacho.
El despacho aduanero comprende todo el conjunto de actos y formalidades relativos a la entrada
de mercancías al territorio mexicano y a su salida del mismo que deben realizar en la aduana las
autoridades aduaneras y en la que participan los consignatarios, destinatarios, propietarios,
poseedores o tenedores en las importaciones y los remitentes en las exportaciones, así como los
agentes o apoderados aduanales.
b) Condiciones de compra
Las condiciones de compra se las pacta entre importador y exportador. Por lo general se pacta
precio, volúmenes, calidad, lugar de entrega, tiempos de entrega, transporte, seguro, etc.
c) Condiciones de pago
Las acordadas entre comprador y vendedor. Por lo regular depósito o pago contra documentos
de embarque, cartas de crédito, crédito directo, fianzas, transferencias, etc.
8. COMERCIALIZACIÓN Y DISTRIBUCIÓN:
a) Descripción de los principales canales de distribución
En México existen canales muy diversos, como son importadores directos, representantes,
agentes de ventas, distribuidores, detallistas, así como empresas subsidiarias de exportadores
extranjeros. Al introducirse al mercado mexicano hay que considerar los elevados costes de
distribución provocados principalmente por los elevados márgenes de distribución que suelen
aplicar los intermediarios.
La distribución de mercancías en México es altamente fragmentada. Sólo unas cuantas compañías
poseen un control de la totalidad de su cadena de distribución, dados sus altos costos, es por ello
que a pesar de que la estructura actual del sistema de distribución es cada vez más eficiente,
todavía se apoya en múltiples intermediarios.
Los sistemas de distribución a nivel nacional son caros y para la mayoría de las compañías no son
la mejor solución, al extremo que incluso procesadores fuertes deben desarrollar relaciones con
múltiples mayoristas regionales para asegurar una amplia cobertura y para crear y mantener la
imagen de su producto.
Los intermediarios son muy importantes para la estrategia de distribución de productores o
procesadores que venden sus productos en México. Sin embargo, con la concentración en el
sector detallista, y el creciente poder de las cadenas de autoservicio, su poder disminuye
gradualmente.
Mayoristas de productos específicos, este segmento se encuentra muy fragmentado, puesto que la
mayoría de los mayoristas solamente distribuyen a nivel local o regional. Debido a la
fragmentación que por naturaleza tienen los proveedores del sector restaurantero y detallista, las
ventas de una compañía y su fuerza de distribución no pueden cubrir todos los puntos de venta
que existen a nivel nacional.
Los márgenes típicos de los mayoristas, distribuidores e importadores varían entre el 20 y 30 por
ciento. Estos márgenes junto con la creciente fuerza que están cobrando los detallistas hacen que
cada vez más cadenas de autoservicio y tiendas importen directamente.
b) Infraestructura para la distribución física en el país (Aérea, marítima y terrestre)
por donde ingresa la mercancía del Ecuador
En México, cerca del 60% del comercio exterior total y casi tres cuartas partes de la carga
doméstica movilizada se realiza por carretera, pese a que registra altos costos y baja calidad del
servicio. Las cifras sobre la carga doméstica contrastan con las de otras economías con geografía
y acceso marítimo similares, tales como Estados Unidos, Canadá o Brasil.
Por otro lado, los puertos del país no desarrollaron la infraestructura de conectividad que
permitiera un mayor movimiento de contenedores por ferrocarril. Aún así, el crecimiento del
tráfico desde Asia ha empujado a los puertos de Manzanillo y Lázaro Cárdenas hacia una mayor
movilización de contenedores en tráfico intermodal ferroviario a partir del año 2000, lo cual ha
puesto al primer puerto en un punto de saturación.
El país cuenta con diversas terminales de distribución interior comunicados con los principales
puertos marítimos, lo que permite reducir costos y agilizar la llegada y salida de mercancías.
México cuenta con:
 85 aeropuertos (26 nacionales y 59 internacionales)
 16 puertos marítimos internacionales
 27 mil kilómetros de vías férreas
 123 mil kilómetros de carreteras principales
c) Tiempos de tránsito y Costos de exportación de Ecuador a ese país (Tarifas y
fletes)
El tiempo de tránsito está expresado en días calendario y tanto el exportador como el importador
deben realizar el debido proceso de confirmación con la naviera a cargo de la transportación
marítima internacional. Los días de tránsito desde Guayaquil hasta el puerto de Manzanillo son
de 12 a 15 días, Altamira entre 19 a 21 días y hasta Veracruz de 20 a 22 días. Los costos
aproximados de un flete para un contenedor de 40 pies seco es de USD 2,600.00, para un
refrigerado el precio es de USD 3,500.00
El transporte aéreo tarda aproximadamente 6 horas vuelo directo, hay escalas normalmente en
panamá de 1 hora. El costo de carga es aproximadamente, a continuación se presenta la
información.
Tabla No. 33
TARIFA AEREA A MEXICO
KILOS
USD
1
84.85
5
209.05
10
260.55
15
307.05
20
353.55
25
401.55
30
449.55
40
554.55
50
659.55
60
764.55
70
869.55
80
977.55
90
1,085.55
100
1,193.55
110
1,301.55
150
1,733.55
170
1,949.55
180
2,057.55
190
2,165.55
200
2,273.55
300
3,353.55
Fuente: DHL Ecuador
9. OPORTUNIDADES COMERCIALES:
a) Estacionalidad o temporadas de mayor demanda
En esta industria mexicana, el mercado interno de consumo de cacao y productos derivados, en
general, está estrechamente ligado al desempeño de la economía y al comportamiento de los
salarios. A mayor salario, la población tiene un mayor poder de compra, lo que estimula el
incremento del contenido de cacao y sus productos finales, particularmente en los estratos de la
población con niveles de ingresos medios y bajos.
El fin del otoño lo que dura el invierno (noviembre a marzo) debido a la caída de temperatura y
las fiestas de fin de año, se puede apreciar un aumento del consumo de chocolate y sus derivados.
b) Percepción del producto ecuatoriano
El cacao ecuatoriano es considerado de excelente calidad, la prueba está en que somos el segundo
proveedor de este mercado. Los profesionales del sector del chocolate reconocen que el cacao
de altura es el toque final que agrega valor y calidad.
En términos del cacao regular al ser un “genérico”, la verdadera importancia para el importador
mexicano es el precio y el volumen que se ofrece, pues es un insumo que debe cumplir los
requisitos de cada importador y las normas gubernamentales. Al Ecuador se lo percibe como un
gran productor y se espera sea cada vez un actor más importante en la oferta de cacao y sus
derivados en México.
10. CONTACTOS COMERCIALES:
a) Instituciones ante las cuales se pude realizar trámites de importación, permisos
de ingreso, registro de productos, etiquetas, etc.
Tabla No. 34
Secretaria o dependencia
Secretaria de Agricultura, Ganadería, Desarrollo
Rural, Pesca y Alimentación
Secretaria de Economía
Secretaria de Hacienda y Crédito Público
Servicio de Administración Tributaria
Administración General de Aduanas
Secretaria de Relaciones Exteriores
Secretaría de Medio Ambiente y Recursos
Naturales
Aschoco A.C. Asociación Nacional de Fabricantes
de Chocolate, dulces y similares, A.C.
Paina Web
Titular
www.sagarpa.gob.mx
Francisco Mayorga Castañeda
www.economia.gob.mx
www.shcp.gob.mx
www.sat.gob.mx
www.aduanas.gob.mx
www.sre.gob.mx
Bruno Ferrari García de Alba
José Antonio Meade Kuribreña
Patricia Espinosa Cantellano
www.semarnat.gob.mx
Juan Rafael Elvira Quesada
www.aschoco.org.mx
Jorge Castañeda Alba
b) Empresas de transporte y logística


Compañía Internacional de carga S.A de C.V.
Dirección: Boulevard Allende No. 402 Altos, C.P. 89600 CD. Altamira,
Tamaulipas/ México
Teléfono / fax: 52 (833) 264-74-25 / 52 (833) 264 77 97
Mail: [email protected]
Multitraslados Internacionales S.A de C.V

Dirección: Paseo de la Reforma 6505, Col Campestre Mederos Monterrey,
Nuevo León, México.
Teléfono: 52 01 81 8865-9000
HAF Logística Internacional, S.A.
Dirección: Emiliano Zapata No. 40, Col Pensador Mexicano, Ciudad De
México, Distrito Federal 15510
Teléfono: 55 - 5751 0506
Web: www.haflogistica.com
c) Principales Ferias y eventos locales de promoción para ese producto
The Chocolate Experience
El evento busca promover los beneficios del chocolate, así como el origen
de este alimento en México. Buscan incentivar su consumo en la
población.
Expo Chocolate y Helado
Evento exclusivo para empresarios y profesionales de la chocolatería,
heladería y repostería en general. Cada dos años ofrece lo mejor de los
proveedores.
Expo Café
La exposición muestra las novedades y tendencias del mundo del café, té,
chocolate y repostería. Dirigido a profesionales del sector y al público en
general.
Expo El Gourmet
Podrá encontrar y comprar productos de diferentes rubros como:
conservas, aderezos, té, café, chocolate, vainilla, carnes, quesos, utensilios,
entre otros.
d) Asociaciones y Cámaras en ese país
Tabla No. 35
Siglas
Organismo
Asociación Nacional de Importadores y Exportadores de la
ANIERM
República Mexicana
CANACO
Cámara Nacional de Comercio de la Ciudad
Asociación Nacional de Fabricantes de Chocolates, dulces y
ASCHOCO, A.C.
similares
Elaboración: Oficina Comercial del Ecuador en México
e) Revistas especializadas

Revista del consumidor:
http://revistadelconsumidor.gob.mx/?tag=chocolate
f) Otras direcciones o links de utilidad


Instituto Nacional de Estadística y Geografía, INEGI
www.inegi.org.mx
Secretaria de Economía, SE
Pagina Web
www.anierm.org.mx
www.ccmexico.com.mx
www.aschoco.org.mx






www.economia.gob.mx
Secretaria de Relaciones Exteriores, SER
www.sre.gob.mx
Banco de México
www.banxico.org.mx
Servicios de Administración Tributaria, SAT
www.sat.gob.mx
Auditoria Superior de la Federación, ASF
www.asf.gob.mx
Aduana de México
www.aduanas.sat.gob.mx
Periódico especializado en economía y fianzas
www.eleconomista.com.mx
11. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
El mercado del cacao en México es de gran importancia y tradición pero al momento es
completamente deficitario, pues su producción no cubre los requerimientos del mercado tanto en
volúmenes cuanto en ciertas calidades (Cacao de fino aroma). Esta es una gran oportunidad para
el producto ecuatoriano que al momento es uno de los principales proveedores de cacao en
grano para México.
Si bien al momento el cacao ecuatoriano no cuenta con una preferencia arancelaria para este
producto, hemos visto que somos competitivos y estamos proponiendo un mejor uso de las
partidas especiales del PROSEC (Programa de Promoción Sectorial), que permitirán el ingreso de
algunos productos ecuatorianos utilizados en la industria del cacao y chocolate con una
importante reducción arancelaria.
La última reducción de aranceles generales para el cacao como materia prima da una interesante
oportunidad para este sector durante los años venideros, ya que nuestro principal competidor en
este mercado es Costa de Marfil y sus costos de transporte son altos.
México con sus casi 120 millones de habitantes cuenta con una economía en crecimiento, pero
debido a su geografía y sus diversos requerimientos, no podrá crecer demasiado en producción
local.
La producción de cacao y sus derivados en Ecuador están en franco crecimiento ya que el cacao
es deficitario a nivel mundial ya que su consumo va en ascenso.