1. Educación

MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN
MAPA DE RIESGOS 2015
ENTIDAD:
MISIÓN:
Empresa de Acueducto, Alcantarillado y Aseo de Bogotá - EAB - ESP
Somos una empresa pública, responsable con la gestión integral del agua y el saneamiento básico como elementos comunes de vida y derechos humanos fundamentales, generadora de bienestar, que
contribuye a la sostenibilidad ambiental del territorio.
ANALISIS CONTROLES ADMINI
STRACI
ON DEL
Tipo de
RIESGO
Control
Item
Proceso
Riesgo
Descripción del riesgo
Causas
1
Gestión de Manipulación de la información que Adicionar, sustraer y/o modificar
la
se utiliza para el cálculo tarifario
información base para el cálculo tarifario
Estrategia
2
Gestión de Adaptación de los productos para Modificar los estudios, modelos, cálculos o
la
favorecer intereses diferentes a los conceptos que se realicen de forma intencional
Estrategia de la Empresa.
para favorecer intereses diferentes a los de la
Empresa o de los usuarios.
3
Proba
bilida
d de
mater
IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS
la 1. Poder discrecional de los administradores de la Posible
información.
2. Falta de control en la administración de la
información.
3. Maniobrabilidad del sistema en que se trabaja la
información.
Gestión de Aplicación inadecuada o irregular de Interpretar y aplicar erróneamente de manera
la
las fórmulas tarifarias de manera intencional las fórmulas tarifarias para obtener
Estrategia intencional para obtener resultados resultados predefinidos.
predefinidos.
1. Confluencia de intereses diferentes a los de
Empresa.
2. Poder discrecional de los administradores de
información.
3. Injerencia política.
4. Maniobrabilidad del sistema en que se trabaja
información.
5. Falta de control en la administración de
información.
la Posible
Preventivo
Evitar
Preventivo
Evitar
Preventivo
Evitar
la
la
la
1. Ambigüedad de la fórmula tarifaria.
Posible
2. Poder discrecional de los encargados de aplicar las
fórmulas.
3. Falta de control en la administración de la
información.
4. Confluencia de intereses diferentes a los de la
Empresa.
PLAN DE TRATAMIENTO
SEGUIMIENTO PLAN DE TRATAMIENTO
Plan de Tratamiento (acciones)
Responsable
1. Elaborar un plan de trabajo para la implementación del Nuevo Marco
Tarifario para Acueducto y Alcantarillado.
2. Adelantar procesos de verificación de la información base para el cálculo
tarifario (Definir un procedimiento de verificación)
3. Socializar con las diferentes áreas de la Empresa los criterios de la nueva
metodología tarifaria
4. Fomentar que en las sesiones de cada grupo de trabajo sean analizados y
discutidos técnicamente los criterios y alternativas como base para la toma de
decisiones
5. Reportar a GCPC, Gerencia General y Junta Directiva los criterios,
alternativas e información base para la toma de decisiones relacionadas con la
implementación
del NMT
1. Elaborar un plan
de trabajo para la implementación del Nuevo Marco
Tarifario para Acueducto y Alcantarillado.
2. Adelantar procesos de verificación de la información base para el cálculo
tarifario (Definir un procedimiento de verificación)
3. Socializar con las diferentes áreas de la Empresa los criterios de la nueva
metodología tarifaria
4. Fomentar que en las sesiones de cada grupo de trabajo sean analizados y
discutidos técnicamente los criterios y alternativas como base para la toma de
decisiones
5. Reportar a GCPC, Gerencia General y Junta Directiva los criterios,
alternativas e información base para la toma de decisiones relacionadas con la
implementación del NMT
6. Contratación de una Auditoría Externa para la validación de la aplicación del
1. Realizar sesiones de trabajo con ANDESCO, CRA, SSPD y áreas internas de la
Empresa para analizar la metodología tarifaria y presentar dudas, inquietudes,
sugerencias, etc,.
2. Adelantar procesos de verificación de la información base para el cálculo
tarifario (Definir un procedimiento de verificación)
3. Fomentar que en las sesiones de cada grupo de trabajo sean analizados y
discutidos técnicamente los criterios y alternativas como base para la toma de
decisiones
4. Reportar a GCPC, Gerencia General y Junta Directiva los criterios,
alternativas e información base para la toma de decisiones relacionadas con la
implementación del NMT
5. Contratación de una Auditoría Externa para la validación de la aplicación del
Nuevo Marco Tarifario
6. Desarrollar un modelo de cálculo con diferentes alternativas de validación.
Profesional 22
Profesional Especializado
21
% avance
Registro
1. % Plan formulado / % Plan aprobado
2. % Información verificado / % Información entregada
3. Áreas que conforman los grupos de trabajo para la
implementación del NMR socializadas / Total de Áreas que
conforman los grupos de trabajo para la implementación del NMR
4. Documentos Soporte / grupo de trabajo para la implementación
del NMR
5. # de temas sometidos a decisión (GCPyC, GG y JD)
Indicador
Profesional 22
Profesional Especializado
21
1. % Plan formulado / % Plan aprobado
2. % Información verificado / % Información entregada
3. Áreas que conforman los grupos de trabajo para la
implementación del NMR socializadas / Total de Áreas que
conforman los grupos de trabajo para la implementación del NMR
4. Documentos Soporte / grupo de trabajo para la implementación
del NMR
5. # de temas sometidos a decisión (GCPyC, GG y JD)
6. Auditoría contratada
Profesional 22
Profesional Especializado
21
1. # de sesiones de trabajo
2. % Información verificado / % Información entregada
3. Documentos Soporte / grupo de trabajo para la implementación
del NMR
4. # de temas sometidos a decisión (GCPyC, GG y JD)
5. Auditoría contratada
6. Modelo de cálculo
1 de 9
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN
MAPA DE RIESGOS 2015
Empresa de Acueducto, Alcantarillado y Aseo de Bogotá - EAB - ESP
Somos una empresa pública, responsable con la gestión integral del agua y el saneamiento básico como elementos comunes de vida y derechos humanos fundamentales, generadora de bienestar, que
contribuye a la sostenibilidad ambiental del territorio.
IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS
Item
Proceso
Riesgo
Descripción del riesgo
Causas
ANALISIS CONTROLES ADMINI
STRACI
ON DEL
Tipo de
RIESGO
Control
Proba
bilida
d de
mater
ENTIDAD:
MISIÓN:
PLAN DE TRATAMIENTO
SEGUIMIENTO PLAN DE TRATAMIENTO
Plan de Tratamiento (acciones)
Responsable
1. Adelantar procesos de verificación de la información base para el cálculo
tarifario (Definir un procedimiento de verificación)
2. Fomentar que en las sesiones de cada grupo de trabajo sean analizados y
discutidos técnicamente los criterios y alternativas como base para la toma de
decisiones
3. Reportar a GCPC, Gerencia General y Junta Directiva los criterios,
alternativas e información base para la toma de decisiones relacionadas con la
implementación del NMT
4. Contratación de una Auditoría Externa para la validación de la aplicación del
Nuevo Marco Tarifario
5. Desarrollar un modelo de cálculo con diferentes alternativas de validación
Presentar informes de los análisis financieros en Comité de Area y Comité
Corporativo para recibir retroalimentación.
Profesional 22
Profesional Especializado
21
% avance
Registro
1. % Información verificado / % Información entregada
2. Documentos Soporte / grupo de trabajo para la implementación
del NMR
3. # de temas sometidos a decisión (GCPyC, GG y JD)
4. Auditoría contratada
5. Modelo de cálculo
Indicador
Dirección de Planeación y
Control de Rentabilidad,
Gastos y Costos
Informes realizados / Total de informes a realizar
4
Gestión de Toma de decisiones incorrectas de Excluir la decisión más favorable con el fin de 1. Confluencia de intereses diferentes a los de la Posible
la
manera intencional para desviar los favorecer intereses diferentes a los de la Empresa.
Estrategia resultados obtenidos.
Empresa o los usuarios.
2. Poder discrecional de los tomadores de decisiones.
3. Injerencia política en la toma de decisiones.
Preventivo
Evitar
5
Gestión de Análisis financieros del negocio Durante los análisis financieros que se solicitan Falta de efectividad en la revisión de los análisis Posible
la
direccionados a favorecer intereses a la Gerencia se puede presentar riesgo en que financieros
Estrategia de terceros
los análistas manipules los resultados para
favorecer intereses particulares de terceras
personas naturales o juridicas
Preventivo
Evitar
6
Gestión de Errores
intencionados
en
la Se puede presentar errores en la causación y 1. Deficiencia en el control de la calidad de los datos Posible
la
planeación y causación de ingresos, planificación de los ingresos, costos y gastos de ingresos, costos y gastos registrados en el sistema
Estrategia costos y gastos
que favorezcan intereses particulares o la de información empresarial.
presentación de estados financieros de la
Emrpesa.
Preventivo
Evitar
1. Estructurar informes de seguimiento de ingresos, costos y gastos de fácil Dirección de Planeación y
comprensión para la toma de decisiones.
Control de Rentabilidad,
2. Desarrollar manuales para el registro del cierre de costos y gastos.
Gastos y Costos
1 y 3. Presentar los informes de seguimientos de ingresos, costos y gastos en
Comité Coporativo y comités de área.
Porcentaje de avace de Manuales a elaborar
7
Servicio
Cobro al ejecutar trabajos a usuarios Existe la posibilidad que el personal de la
Acueducto o realización de trabajos a terceros EAAB, que atiende las solicitudes realizadas
con recursos de la EAAB
por los usuarios a la Empresa, tenga la
intención de recibir pago o cobrar por los
servicios prestados.
Preventivo
Evitar
Programar capacitaciones y realizar control de asitencia del personal.
Director
Servicio
Acueducto y Alcantarillado
Zona 1 y
Jefe División Acueducto
Zona 1
Personal Capacitado / Total de personal que ejecuta este tipo de
trabajos.
Preventivo
Evitar
Programar acompañamientos periodicos a trabajos operativos que se vayan a Director
Servicio
ejecutar por parte del servicio de acueducto de la zona 1.
Acueducto y Alcantarillado
Zona 1 y
Jefe División Acueducto
Zona 1
Total trabajos realizados con acompañamiento (Muestreo) / Total
trabajos realizados
Condición socio-economica y cultural que motive al Posible
funcionario de la EAAB a generar un cobro o a recibir
algun pago a manera de propina, por la realización de
las actividades ejecutadas.
Ausencia o deficiencia en el seguimiento a la
prestación de servicios de los funcionarios de la
empresa.
8
Servicio
Ejecución de pasos directos para Beneficiar a usuarios o terceros al elaborar
Acueducto beneficio de usuarios o un tercero
trabajos que den suministro de agua a estos,
de manera directa, sin que se pueda medir
dicho abastecimiento y por ende no se facture
la prestación del servicio de acueducto.
Obtener beneficios economicos, por ambas partes, Posible
resultantes de los trabajos realizados.
Ausencia de acciones correctivas ante evidencias de
ejecución, de pasos diectos para beneficio de
usuarios o terceros
2 de 9
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN
MAPA DE RIESGOS 2015
Empresa de Acueducto, Alcantarillado y Aseo de Bogotá - EAB - ESP
Somos una empresa pública, responsable con la gestión integral del agua y el saneamiento básico como elementos comunes de vida y derechos humanos fundamentales, generadora de bienestar, que
contribuye a la sostenibilidad ambiental del territorio.
IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS
Item
Proceso
Riesgo
Descripción del riesgo
Causas
Solicitar materiales para la ejecución de obras Obtener beneficios económicos, resultantes de la Posible
de la EAAB y estos recursos sean usados para venta de estos o usufructo por el uso incorrecto de los
beneficio personal, como puede ser venta.
mismos.
Preventivo
PLAN DE TRATAMIENTO
Plan de Tratamiento (acciones)
SEGUIMIENTO PLAN DE TRATAMIENTO
Responsable
% avance
Indicador
Seguimiento y revisión a los boletines de trabajo.
10 Servicio de Entrega de información relevante y Entrega de información confidencial a la * Desconocimiento de cláusulas de confidencialidad Casi Seguro Preventivo
Aseo
confidencial a terceros sobre el ciudadanía y/o otras entidades sin autorización establecidas en los contratos y Reglamento Interno de
servicio de aseo.
previa.
Trabajo.
* Interés estratégico de los empleados.
* Oposición política o desacuerdo con el esquema de
administración establecido.
*Acoso externo o chantaje para la entrega de
información.
Preventivo
11 Servicio de Robo de elementos empleados para Robo de equipos, maquinaria, herramientas, * Inconformidad del personal que presta el servicio. Posible
Aseo
la prestación del servicio de aseo.
insumos ( combustibles, etc), materiales o * Debilidad en la supervisión de la operación.
vehículos para la prestación del servicio de * Debilidad en el control de inventarios.
aseo.
Reducir
Comunicaciones y reuniones internas entre la supervision y personal de apoyo. Gerencia
Capacitaciones al personal de apoyo en el manual de supervision y en control Solidos
de documentos y registros.
de
Residuos
( Actividades programadas / actividades realizadas * 100%)
Reducir
Revisiones periodicas al comodato . Polizas renovadas y actualizadas.
Gerencia
Solidos
de
Residuos
100% de las polizas
Aprobación de solicitudes para el Se favorece en el tramite a terceros respecto a 1. Tráfico de influencias
Posible
12 Gestión
Comercial favorecimiento a terceros
las solicitudes de Disponibilidades de Servicio, 2. Dadivas a los funcionarios
temporales,
definitivas,
independizanes, 3. Manipulacion de la información en terreno y oficina
ampliaciones de diametro y aprobación de
domiciliarias
Preventivo
Reducir
1. Analizar, inculir y modificar en los procedimientos los controles a cada uno
de los procesos.
2. Solicitud de una persona para cada zona que realice los controles que se
definan en los procedimientos.
3. Monitoreo de las actividades en su ejecución, realizando visitas aleatorias de
10% al universo de visitas realizadas en el mes para recibo de obras de las
temporales, definitivas, independizaciones ampliaciones de diametro y
domiciliarias, seguimientos a proyectos y seguimientos ciclo w .
Director
Servicio
de
Acueducto y Alcantarillado
de cada zona
Coordinadores
de
Urbanizadores
y
Constructores
Profesionales del area de
Urbanizadores
y
Constructores
Cantidad de visitas de obras con anomalia realizadas / total visitas
de obras con anomalia
Manipulación de la medición de Al registrar información no real sobre el
13 Gestión
Comercial consumos.
resultado de las actividades realizadas por el
técnico operativo de Lectura y Revisiones
Internas afecta la correcta medición de
consumos.
Correctivo
Reducir
Monitoreo de las actividades en su ejecución.
Profesional
Facturación
Hallazgos detectados/ Actividades Realizadas= 0,1%
Deficiente control de inventarios de los bienes de la
entidad.
Director
Servicio
Acueducto y Alcantarillado
Zona 1 y
Jefe División Acueducto
Zona 1
Registro
Evitar
9
Servicio
Hurto de materiales
Acueducto
ANALISIS CONTROLES ADMINI
STRACI
ON DEL
Tipo de
RIESGO
Control
Proba
bilida
d de
mater
ENTIDAD:
MISIÓN:
Ordenes Trabajadas /ordenes de por realizar
Desactualización de los responsables en las normas
para la ejecución y control de inventarios.
1. En contacto directo con el usuario este propone Posible
modificar la medición (Cohecho).
2. El operario propone la modificación a cambio de
dinero.
Líder
Verificación de la información enviada de terreno.
Capacitaciones en temas de anticorrupción.
Profesional
Reparto
Profesional
Internas
Lectura
y
Revisiones
3 de 9
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN
MAPA DE RIESGOS 2015
Empresa de Acueducto, Alcantarillado y Aseo de Bogotá - EAB - ESP
Somos una empresa pública, responsable con la gestión integral del agua y el saneamiento básico como elementos comunes de vida y derechos humanos fundamentales, generadora de bienestar, que
contribuye a la sostenibilidad ambiental del territorio.
IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS
Item
Proceso
Riesgo
Descripción del riesgo
Manipulación de los parametros Actualualización indebida de los parámetros
14 Gestión
Comercial facturables en las bases de datos SAP ligados a la facturación, a saber;
y/o SIGUE
Clase de Uso, Estrato, tarifa, Dirección, Clase
de Instalación, entre otros.
Causas
ANALISIS CONTROLES ADMINI
STRACI
ON DEL
Tipo de
RIESGO
Control
Proba
bilida
d de
mater
ENTIDAD:
MISIÓN:
Por Acción u Omision:
Posible
1. Se puede realizar por el operario de terreno al
momento de reportar los cambios en el formato
creado para tal fin
2. Por el funcionario de oficina, toda vez que cuenta
con todos los roles para realizar los cambios en el
sistema.
3. Por el acceso de un tercero al sistema, con claves
SAP de funcionarios de catastro de usuarios.
Variar los cobros efectuados a las No efectuar en el ejercicio de la Crítica el 1, Falta de análisis y de correcta toma de decisiones
15 Gestión
Comercial cuentas de usuarios
cobro de los metros cúbicos que efectivamente
correspondan de acuerdo con los soportes que
se tengan de la cuenta
Preventivo
Evitar
PLAN DE TRATAMIENTO
Plan de Tratamiento (acciones)
SEGUIMIENTO PLAN DE TRATAMIENTO
Responsable
% avance
Registro
Indicador
Elaborar plan de contingencia, para la actualización indebida de información. Profesional DE Catastro de
(Evento, posibles causas)
Ususarios
Porcentaje de avance en elaboración de documento plan de
contigencias
Porcentaje de avance de socialización del documento plan de
contigencias
y Control Identificar las cuentas suceptibles de corrección e implementar un plan de Coordinador de crítica - y
sobre el acción - En concordancia con las politicas de facturacion que se deban generar Grupo de analistas
ejercicio desde la Gerencia Corporativa de Servicio al Cliente
N° de cuentas reportadas con posible inconsisetncia / N° cuentas
asignadas
Posible
Preventivo
correctivo
1. Debilidad en la conformación de la estructura Posible
organizacional
2. Falta de seguimiento a los predios suspendidos y
cortados
Preventivo
Evitar
Sensibilización en la Ley 734
Jefes de División de
Operación Comercial de
las Zonas
Sensibilizaciones realizadas / Sensibilizaciones planeadas
Modificacion no justificada a la La Empresa deja de percibir ingresos al 1. Posibles dadivas a los analistas, profesionales de Probable
17 Gestión
Comercial facturación
efectuar ajustes no justificados a la facturación PQR de los canales escrito y presencial.
de los usuarios
2. Posibles dadivas al personal de terreno
Correctivo
Reducir
Seguimiento aleatorio a las infiltraciones detectadas (zonas 1,3 y 5)
Director Comercial, Jefe de
division, Coordinador del
proceso Zonas 1,3 y 5
Seguimiento aleatorios realizados / Total de seguimiento planeados
Modificaciones
temporales realizar bloqueos a partidas de la facturación Posibles dadivas a los analistas, profesionales de PQR Probable
18 Gestión
Comercial injustificadas a la facturación
de los usuarios no justificados
de los canales escrito y presencial
Correctivo
Reducir
Sensibilizacion en la Ley 734
Director Comercial, Jefe de
division, Coordinador del
proceso.
Sensibilizaciones realizadas / Sensibilizaciones planeadas
Manejo
indebido
en
la Que el usuario ofrezca beneficios al servidor
16 Gestión
Comercial administracion y ejecucion de los público para evitar el tramite de los avisos
avisos de servicio
generados para la suspensión, corte y chequeo
del medidor
4 de 9
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN
MAPA DE RIESGOS 2015
Empresa de Acueducto, Alcantarillado y Aseo de Bogotá - EAB - ESP
Somos una empresa pública, responsable con la gestión integral del agua y el saneamiento básico como elementos comunes de vida y derechos humanos fundamentales, generadora de bienestar, que
contribuye a la sostenibilidad ambiental del territorio.
IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS
Item
Proceso
Riesgo
Adulteración de la información
19 Gestión
Comercial
Tráfico de influencias
20 Gestión
Financiera
Descripción del riesgo
Es el uso indebido o manipulación de la
información actas, bases, registro fotografico,
filmico,medidores cadena de custodia,
acuerdos de pago, expedientes, respuestas
oficios, tutelas.
Causas
ANALISIS CONTROLES ADMINI
STRACI
ON DEL
Tipo de
RIESGO
Control
Proba
bilida
d de
mater
ENTIDAD:
MISIÓN:
1.Facil acceso a la carpeta de la unidad (T)
Posible
2.Que el servidos público reciba para asi o para otro
dinero directa o indirectamente para anular o
modificar el proceso tramite e inicio.
3.Ausencias de controles y seguimientos a los
procesos.
4. Inexistencia de sistemas de información
integrados.
Preventivo
En el procedimiento de adquisición y venta de Busqueda de intereses propios o favoritismo por Posible
títulos se puede presentar manipulación de las alguna entidad bancaria.
cotizaciones, revelar información confidencial
a las entidades bancarias.
Preventivo
21 Gestión de Manipulación en el trámite de las Durante el proceso de reclamación y en el
Servicios reclamaciones
cumplimiento de los diversos trámites
Administra
administrativos que deben adelantarse por un
tivos
siniestro de un bien y/o patrimonio de la
empresa se solicitan documentos, se omiten
soportes, o se toman determinaciones que
favorecen a un determinado contratista y que
van en contra de los intereses de la entidad.
1. Desconocimiento de la entidad, la normatividad y posible
los procesos o falta de idoneidad 2. Concentración de
información y del manejo de los procesos en una sola
persona. 3. Extralimitación de funciones. 4. Interés
del servidor público de recibir beneficio económico
por un trámite 5. Falta de asignación clara de
responsables para la realización de los procesos. 6.
Carencia de manuales y procedimientos
7.
Favorecimiento de intereses particulares 8. Desorden
administrativo y financiero 9. Deficiencias en el
seguimiento y realización de trámites y solicitudes
PLAN DE TRATAMIENTO
SEGUIMIENTO PLAN DE TRATAMIENTO
Plan de Tratamiento (acciones)
Responsable
1.Evitar
2.Reducir
3.Evitar
4.Evitar
1 y 3. Implementación y desarrollo de un aplicativo basado en una propuesta
llevada a Informatica.
2.Monitoreo de las actividades de los analistas y operarios frente a las
actividades realizadas
4.Verificación de la información
1.Informatica
2 y 3.Subproceso -Gestión
de Perdidas
4. Tecnología
% avance
Registro
Número de casos detectados / Número de actividades realizadas <
0,001%
Indicador
Evitar
Validación del cumplimiento de procedimientos
Director de Tesoreria
Número de ordenes de Tesorería / Número de operaciones
Número de casos detectados / Númer oe actividades realizadas <
0,001%
Número de actas de riesgos / número de actas anuales
Preventivo
Evitar
Mantener actualizados los procedimientos y funciones de acuerdo con los Director de Seguros
cambios que se presenten en la orgnización y actualización del manual del
asegurado
Posible
Preventivo
Evitar
1. Realizar el estudio de seguimiento de manera individual de confiabilidad y 1. y 2.
rendimiento laboral a los integrantes del equipo de trabajo de la Direccion de Seguridad
Seguridad de la EAB-ESP.
2. Implementar y desarrollar planes de mejoramienro y seguimiento con su
estricto cumplimiento de resultados a las actividades contractuales ante el
contratista de vigilancia y seguridad.
Director
de
Número de Actas de seguimiento por Proyecto.
Número de Actas del grupo de avalúos comerciales.
1. Manipulación en Planeación del servicio de Posible
vigilancia
2. Centralización de la Función Administrativa.
3. Bajo control de los responsables de del seguimiento
a los contratos
Preventivo
Evitar
1. Implementar estrategias de austeridad y responsabilidad en el gasto publico. 1. y 2.
2. Actas de instrucción y seguimiento.
Seguridad
Director
de
Porcentaje de avance en la elaboración en el estudio de austerirdad
22 Gestión de
Servicios
Administra
tivos
Mal y/o deficiente desempeño en la
funcion interventora de la Direccion
hacia el contrato de seguridad y
vigilancia,
favorecimiento
al
contratista.
Por causa de la falta de iniciativa, medios, 1. Permisividad en la no ejecución legal de la norma.
ejecucion e incumplimiento puntual de la 2. Posibles conductas de cohecho y concusión
funcion interventora se hace permisivo el mal
desempeño del contratista de vigilancia y
seguridad.
23 Gestión de
Servicios
Administra
tivos
Mal manejo de los recursos
economicos de carácter publico
responsabilidad de la Direccion de
Seguridad
Exceso, destinación no especifica, ausencia de
austeridad, despilfarro, ausencia de planeación
del gasto de los recursos económicos, puestos
en custodia de la Dirección de Seguridad para
el pago integral del Contrato de Vigilancia y
Seguridad de la EAAB-ESP.
Actualización de procedimientos e instructivos /Cambios generados
5 de 9
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN
MAPA DE RIESGOS 2015
Empresa de Acueducto, Alcantarillado y Aseo de Bogotá - EAB - ESP
Somos una empresa pública, responsable con la gestión integral del agua y el saneamiento básico como elementos comunes de vida y derechos humanos fundamentales, generadora de bienestar, que
contribuye a la sostenibilidad ambiental del territorio.
IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS
Item
Proceso
Riesgo
24 Gestión de Peculado por apropiación
Servicios
Administra
tivos
Descripción del riesgo
Que el servidor público para beneficio propio o
de un tercero se apropie de activos o
inventario de materiales que reposan en las
bodegas o almacenes
Causas
ANALISIS CONTROLES ADMINI
STRACI
ON DEL
Tipo de
RIESGO
Control
Proba
bilida
d de
mater
ENTIDAD:
MISIÓN:
- Deficiente control de inventarios de los bienes de la Posible
Entidad.
- Inadecuadas MEDIDAS de seguridad en la Entidad
- Ausencia o deficiencia en el seguimiento a los bienes
de la Entidad
Correctivo
Evitar
PLAN DE TRATAMIENTO
Plan de Tratamiento (acciones)
SEGUIMIENTO PLAN DE TRATAMIENTO
Responsable
1. Realizar inventarios ciclicos permanentes de activos nuevos y usados en Directora Administración
bodega, activos devolutivos y materiales en bodega bajo criterios de selección Activos Fijos
que determine el responsable del área como: valor, tipo de bien, responsables,
etc. (Activos devolutivos 25%, Materiales en Bodega 25% y activos nuevos y
usados en bodega 20%).
2. Reforzar el sistema y control de vigilancia a los almacenes y bodegas que en
la actualidad se encuentren con vigilancia deficiente con el fin de garantizar la
salvaguarda de los bienes de la Empresa. (10%)
3.1 Oficiar a la Dirección de seguros para que suministre la relación de los
bienes que estando registrados en la Base de Activos Fijos fueron reportados
por perdida durante el año 2012 y levantar documento con politica a seguir.
(10%)
3.2 Revisar la constitución, vigencia y cobertura de las pólizas de seguros de los
bienes de la entidad y corroborar que cubra todos los inventarios de los
almacenes y los activos de la Empresa. (10%)
25 Gestión
Predial
Elaboración o alteración indebida de Elaboración Indebida o Alteración de los
los avalúos para la adquisición avalúos comerciales o de actividad económica
predial
para la adquisición Predial, que como resultado
se oferte y se adquiera a un mayor valor.
De igual forma, los peritos para establecer los
avalúos en la etapa de expropiación pueden
ser alterados por agentes partcipantes.
1. Avalúos se hayan realizado por fuera de las normas, Posible
procedimientos, parámetros y criterios establecidos
por el decreto 1420 de 1998.
2. Falta de control, seguimiento y de verificación de
calidad de los avalúos por parte de la Dirección de
Bienes Raíces
Preventivo
Evitar
Reglamentar las funciones, integrantes, cronogramas de reuniones y 1. Director
seguimiento del Equipo de Calidad de avalúos
2. Jefes de División de
Adquisición Predial y de
Gestión Predial
3.
Coordinadora
de
Calidad.
26 Gestión
Predial
Adquisición de predios por fuera del En la solicitud de adquisición de predios se
requerimiento de la Emprasa para el entrega unos planos en donde se localiza y se
Desarrollo de proyectos
georeferencia el corredor del obra, de igual
manera se entrega el listado de predios a
adquirir. (Anexo 10).
Podría existir el riesgo que, un técnico
asignado al Proyecto, el jefe de División o el
Director soliciten de manera irregular la
inclusión de uno o varios predios que no se
encuentren contempaldos dentro de la
solicitud de la ARS y en consecuencia la
Empresa no los requiera.
1. Falta de control en la verificación, revisión y Posible
seguimiento a las solicitudes y a los insumos prediales
entregados por las ARS.
2. Falta de control en la verificación en terreno de
cada de unos de los predios solicitados por la ARS.
3. Falta de control en el listado definitivo de los
predios a los cuales se les iniciará estudios previos de
adquisición predial.
4. Falta de control en el listado de predios a los cuales
se les solicita la realización de los avlúos comerciales,
creación de CD y RP.
Preventivo
Evitar
Exhaustiva verificación de la "Ficha Predial" por parte de la Dirección de Bienes
Raíces.
Incluir dentro del procedimiento el anexo 10 y las herramientas de control.
Socialización de los Controles a las ARS y a los profesionales.
1. Director
2,.Jefes de División de
Adquisición Predial y de
Gestión Predial
3,.Coordinadora
de
Calidad.
4. Profesionales Técnicos,
Socilales y Jurídicos de la
DBR
% avance
Registro
Indicador
Numero de activos o materiales faltantes/ Total de activos o
materiales de la muestra inventariada
Documento
Memorando Interno
Documento
Memorando Interno
Número de Actas de seguimiento por Proyecto.
Número de Actas del grupo de avalúos comerciales.
Número de fichas verificadas de las solicitudes de las ARS para
adquisisción Predial
Capacitación y actualización de los procesos de adquisición predial al
as ARS.
6 de 9
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN
MAPA DE RIESGOS 2015
Empresa de Acueducto, Alcantarillado y Aseo de Bogotá - EAB - ESP
Somos una empresa pública, responsable con la gestión integral del agua y el saneamiento básico como elementos comunes de vida y derechos humanos fundamentales, generadora de bienestar, que
contribuye a la sostenibilidad ambiental del territorio.
IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS
Item
Proceso
27 Gestión
Predial
Riesgo
Descripción del riesgo
Perdida de un predio para Beneficio Los predios que adquiere la Empresa son
de un tercero
destinados para obras públicas, por esta razón
éstas áreas son bienes públicos y deben
encontrarse libres de ocupaciones. En la
administración de dichos predios, se encuentra
que por su localización y posición geográfica se
encuentran expuestos a ser invadidos,. Se
puede generar el aprovechamiento económico
a favor de terceros en los predios de la EAB ESP
(para pastoreo, cultivo, vivienda, etc..) por un
inadecuado proceso de supervisión y control
Generación de falsas necesidades
28 Gestión
del
conocimie
nto
El servidor público para beneficio propio o de
un tercero persuada y cree carencias
inexistentes e impone suplirlas ( acomodar
documentos técnicos)
Causas
ANALISIS CONTROLES ADMINI
STRACI
ON DEL
Tipo de
RIESGO
Control
Proba
bilida
d de
mater
ENTIDAD:
MISIÓN:
PLAN DE TRATAMIENTO
SEGUIMIENTO PLAN DE TRATAMIENTO
Plan de Tratamiento (acciones)
Responsable
1. Mala fe de funcionarios o de vecinos a los predios Posible
2. Descuido del funcionario responsable del predio, lo
que genera falta de Supervisión y de vigilancia
continua de los predios Propiedad de la Empresa.
3. Inadecuada supervisión y control de funcionarios
por parte de superior inmediato
4. Falta de actualización de la base de datos de los
predios propiedad de la EAB ESP.
4A. Inadecuado cerramiento de predios
5. Falta de apoyo legal para actuar en caso de invasión
por parte de terceros.
6. Falta de coordinación interinstitucional entre las
Alcaldías, Policía, Seguridad de la Empresa y la
Dirección de Bienes Raíces para la atención oportuna
de estos eventos.
Preventivo
Evitar
1.Implemetar un grupo de Seguimiento de Seguridad Predial coordinado por la
División de Administración predial
2. Socializar el Protocolo de Seguridad en los procedimientos de Administración
Predial y en las autoridades locales competentes. (Alcaldías, Inspecionnes o
cuadrantes de Policia)
3. Establecer cornograma de Inspección técnica y jurídica con el respectivo
número de visitas a terreno
4. Solicitud de capacitación sobre ética en el trabajo
5. Formalización de plan de trabajo recorrido predios
6. Solicitud de nombramiento de guardabosques
7. Solicitud de creación de División apoyo ambiental y predial
8. Definición de sitios de prioridad de cerramientos
1. Director
2. Jefes de División de
Administración Predial 3.
Coordinador
de
la
Dirección de Seguridad.
4. Coordinadora de Calidad
% avance
Registro
Indicador
1. Desconocimiento de los procesos y sus Probable
necesidades. 2. Falta de transparencia. 3.
Concentración de autoridad o exceso de poder. 4.
Extralimitación de funciones
Preventivo
Evitar
Por medio del cumplimiento de los procedimientos del proceso " 1. Director DIE. 2. Líder de
Normalizaciòn Técnica" se tiene un control a la hora de querer manipular o Area de Normalización, 3.
modificar una norma, pues esta debe surtir una serie de pasos para ser Profesional de apoyo.
aprobada en su etapa final por el comité Industrial.
Procedimientos Actualizados/ procedimientos planificados
1. Actas del grupo de seguimiento de seguridad Predial
2. Numero de capacitaciones: 4
3. Plan de trabajo recorrido predios. 4. Comunicado de solicitud de
nombramiento de guardabosques.
5. Comunicado de solicitud de creación de División apoyo ambiental
y predial.
6. Documento de sitios de prioridad de cerramientos.
29 Gestión
Legal
Dilatación de los procesos con el Ejercer una indebida defensa judicial y/o
propósito de obtener el vencimiento administrativa con la finalidad de favorecer
detérminos o la prescripción del intereses contrarios a los de la EAB-ESP.
mismo.
Trafico de influencias
Posible
Soborno
Inexistencia de control efctivo por parte del superior
jerarquico.
Utilización indebida de información privilegiada.
Preventivo
Evitar
Revisión en forma continúa del SiprojWeb a fin de verificar el estado de los Dirección
de
procesos, actividad realizada en el caso de apoderados vinculados mediante Representación Judicial y
contratos de prestación de servicios por el correspondiente interventor, y en el Actuación Administrativa
caso de funcionarios de planta por el funcionario encargado del manejo del
Siproj-Web.
Informe trimestral de gestión elaborado/ 4 informes de gestión.
30 Gestión
Legal
Desconocimiento de la ley, o Elaborar conceptos jurídicos contraviniendo el
interpretaciones subjetivas de las orden jurídico o adaptando la normatividad
normas vigentes para evitar para beneficio propio o de un tercero
opostergar su aplicación.
Trafico de influencias
Posible
Soborno
Inexistencia de control efctivo por parte del superior
jerarquico.
Utilización indebida de información privilegiada.
Preventivo
Evitar
1.Revisar que los conceptos emitidos se actulicenen la base de datos Oficina Asesoría Legal
mensualmente
2.Verificar que los conceptos emitidos sean revisados por otra persona
diferente a la que lo elaboró.
1.Conceptos actualizados en la base de datos/ Conceptos emitidos.
2.Conceptos revisados/conceptos emitidos
7 de 9
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN
MAPA DE RIESGOS 2015
Empresa de Acueducto, Alcantarillado y Aseo de Bogotá - EAB - ESP
Somos una empresa pública, responsable con la gestión integral del agua y el saneamiento básico como elementos comunes de vida y derechos humanos fundamentales, generadora de bienestar, que
contribuye a la sostenibilidad ambiental del territorio.
IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS
Item
Proceso
Riesgo
Descripción del riesgo
Causas
ANALISIS CONTROLES ADMINI
STRACI
ON DEL
Tipo de
RIESGO
Control
Proba
bilida
d de
mater
ENTIDAD:
MISIÓN:
Plan de Tratamiento (acciones)
Responsable
1. Beneficio Económico que se quisiera obtener por Posible
parte del Funcionario
2 No contar con las medidas de seguridad necesarias
para las custodias de las ofertas
3. Filtración de información reservada en la etapa de
evaluación del proceso de contratación.
4. Posibles acuerdos entre los proponentes que
participan en un proceso para manipular la
adjudicación de un contrato.
5. Carencia de criterio técnico para desarrollar la
evaluación
Preventivo
Sistemas
de
información La tecnología utilizada en los procesos de
32 Gestión
Contractu susceptibles de manipulación o Contratación como Páginas Web y Sistema SAP
al
adulteración.
puede ser vulnerable ante posibles saboteos
con el propósito de re direccionar los procesos
de Contratación.
1. Tecnología de baja seguridad y Obsoleta
Posible
2. Modificación de datos ó registro de información sin
la debida autorización, en la página web de
contratación o en los archivos de la carpeta procesos
de la Dirección de Contratación y Compras.
3. Perdida de llaves y/o código fuente de la página
web de contratación.
Preventivo
Reducir
1. Incorporación de la empresa al portal de Contratación SECOP.
33 Gestión
del
Talento
Humano
1. Interface SINERGY - SAP
Posible
2. Voluntad del servidor publico de beneficiar a un
tercero o a sí mismo.
3. Omisión del debido proceso
Preventivo
Evitar
Implementación de un nuevo modulo del sistema de información (SAP Nomina Directora Gestión
localizada)
Compensaciones
1. Mal intencionada
2. Falta de competencia para analizar los eventos
3. Favorecimiento a terceros
Correctivo
Evitar
Ajuste e implementación en la norma técnica NS-137 en lo que respecta a Director Salud
accidentalidad e inclusión de tratamiento a enfermedad laboral
Jefe Salud Ocupacional
34 Gestión
del
Talento
Humano
Que el servidor público para beneficio propio o
de un tercero manipule el sistema de
información para generar pagos adicionales a
los cuales no tiene derecho o sin el
cumplimiento total de los requisitos para
otorgar el beneficio.
Alteración, modificación u omisión Desviación en las posibles causas y
de pruebas en accidentes de trabajo consecuencias de la accidentalidad o enfermedad laboral
enfermedad laboral reflejada en planes de
acción incoherentes con acciones preventivas
y/o correctivas del proceso lo que pueda
generar sanciones a la Empresa
Posible
1. Crear protocolos de seguridad de la custodia de la información.
SEGUIMIENTO PLAN DE TRATAMIENTO
Manipulación en la evaluación de las En la etapa de evaluación de las ofertas se
31 Gestión
Contractu ofertas durante la ejecución de los puede presentar una falencia de custodia y
al
procesos de Contratación
crisis de valores por parte de los funcionarios
de la empresa, que ocasiona un re
direccionamiento al resultado de la evaluación
y por ende una pérdida de la transparencia del
proceso.
Inclusión de pagos no autorizados.
Reducir
PLAN DE TRATAMIENTO
% avance
Registro
Indicador
Director de Contratación y
Compras
Procedimientos actualizados / procedimiento por actualizar
Director de Contratación y
Compras
Cantidad de minutas publicadas / cantidas de minutas por publicar
2. Fortalecer los metodos existentes de evaluación en las condiciones y
términos.
de
Numero de novedades con inconsistencias / Numero total de
novedades de nomina.
Dos veces al mes se realiza la prenomina
% de cumplimiento del plan de acción
Taller de fortalecimiento en la investigación de accidente y enfermedad laboral
# de personas con evaluaciones superiores a 4,5 / # total de personas
capacitadas
Seguimiento y cumplimiento a la matriz legal y a las recomendaciones
emanadas de la ARL
% de cumplimiento a la evaluación de la matriz legal y de
recomendaciones de la ARL
8 de 9
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN
MAPA DE RIESGOS 2015
Empresa de Acueducto, Alcantarillado y Aseo de Bogotá - EAB - ESP
Somos una empresa pública, responsable con la gestión integral del agua y el saneamiento básico como elementos comunes de vida y derechos humanos fundamentales, generadora de bienestar, que
contribuye a la sostenibilidad ambiental del territorio.
IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS
Item
Proceso
35 Gestión
del
Talento
Humano
Riesgo
Descripción del riesgo
Alteración, modificación u omisión
de información en el proceso de
selección, promoción y vinculación
para favorecer a un tercero
38 Evaluación
control y
mejoramie
nto
Responsable
% avance
Registro
Indicador
1. Buscar con la Dirección de Servicios administrativos y la Dirección de Director del área Ing Oscar
Seguridad mecanismos que permitan reducir la vulneravilidad del sistema.
Hernan Barrero
Indicador:
Seguimiento en el Sistema de Información Disciplinario del distrito Capital
Jefe
Oficina
Investigaciones
Disciplinarias
de
Total de expedientes repartidos a los profesionales para decisión de
fondo/Total de expedientes para decisión de fondo
1- Incumplimiento de los términos procesales
Posible
2- Falta de control y seguimiento a la ejecución de las
funciones
3- Ausencia en la toma de acciones correctivas ante el
suceso de eventos similares
Preventivo
Evitar
Seguimiento en el Sistema de Información Disciplinario del distrito Capital
Jefe
Oficina
Investigaciones
Disciplinarias
de
Total de expedientes repartidos a los profesionales para decisión de
fondo/Total de expedientes para decisión de fondo
hechos de A través del uso indebido de información * Ofrecimiento de dadivas para impedir visitas de Posible
el ejercicio favorecer u omitir hechos de corrupción.
evaluación y/o control.
* Manipulación de muestreos.
* Hechos encaminados a impedir evaluaciones,
seguimientos y/o acompañamientos a los procesos.
* Carencia de principios éticos de los auditores.
* Actividades sin control.
* Pérdida de independencia para realizar las
evaluaciones objetivamente.
Preventivo
Evitar
1. Capacitación a los funcionarios en temas propios de la OCIG .
Jefe Oficina de Control
2. Sensibilizaciones al interior de la OCIG en autocontrol y actualización Interno y Gestión
normativa.
Que el operador disciplinario beneficie a otro 1- Falta de control y seguimiento a la ejecución de las Posible
servidor público al momento de fallar un funciones
proceso disciplinario
2-Incumplimiento de los acuerdos éticos de la entidad
y de los que rigen la función pública.
3-Ausencia en la toma de acciones correctivas ante el
suceso de eventos similares
4-Que no se revise del régimen de inhabilidades e
incompatibilidades
5-Tráfico de influencias
Evitar
Plan de Tratamiento (acciones)
No
existen Evitar
instalaciones
que permitan
contar con la
seguridad que
se
requiere
tanto
para
accesos
de
personal
del
Laboratorio
como para los
visitantes.
Preventivo
Evitar
Que la información (tanto en físico como en No existen instalaciones que permitan contar con la Posible
medio magnetico) llegue a personas sin seguridad que se requiere tanto para accesos de
autorización del laboratorio y pueda ser personal del Laboratorio como para los visitantes.
utilizada con fines diferentes a los
establecidos.
Preventivo
SEGUIMIENTO PLAN DE TRATAMIENTO
Porcentaje de avance de diseños Instructivo
Dilación de los procesos con el Que el operador disciplinario dilate, por acción
propósito de obtener el vencimiento u
omisión,
los
términos
procesales
de términos o la prescripción del beneficiando a otro servidor público
mismo.
39 Evaluación Favorecimiento de
control y corrupción durante
mejoramie auditor
nto
Posible
PLAN DE TRATAMIENTO
1. Implementación del instructivo de elaboración y custodia de pruebas y los Luisa Fernanda Echeverri
formatos de control asociados
Niño-Directora
Mejoramiento Calidad de
Vida
36 Gestión de Utilización información privilegiada
Calibració
n,
Hidromete
orología y
Ensayo
37 Evaluación Fallos amañados.
control y
mejoramie
nto
Causas
Que el servidor público para beneficio propio o 1. Mal intencionada
de un tercero manipule el sistema de 2. Error humano
información y las diferentes pruebas y/o
Convocatorias, para favorecer el ingreso de un
tercero a la Empresa o el ascenso de si mismo.
ANALISIS CONTROLES ADMINI
STRACI
ON DEL
Tipo de
RIESGO
Control
Proba
bilida
d de
mater
ENTIDAD:
MISIÓN:
Porcentaje de avance de implementación de instructivo
*Numero de informe de avance/ Numero total de informes
2.Establecer mecanismos de control en el reporte físico que permita la
identificación inmediata e inequivoca de la información oficial de la empresa.
3. Instalar cámaras adicionales en lugares claves del Laboratorio que permitan
el seguimiento de la información.
En construcción
9 de 9