1. Bienes raíces

EJERCICIO 1 CONCILIACION BANCARIA
1) Prepare un estado de conciliación bancaria y elabore los asientos de diario que de ella se originan
con la siguiente información:
En los libros de Segundo Chance, C.A. Se refleja el siguiente movimiento de su cuenta del Banco
BanPro, durante el mes de Abril del 2006:
Auxiliar de BanPro Cta. XXXXXXXXXXXXXXX al 30 de Abril del 2006
Concepto
Debe
Haber
Saldo al 01/04/06
Depósito N°.32041
5,000,000.00
Depósito N°.32042
6,000,000.00
Depósito N°.32043
7,325,000.00
Depósito N°.32044
9,565,000.00
Depósito N°.32045
10,110,000.00
Descuento de Giros
12,138,000.00
Cheque N°. 100326
2,150,000.00
Cheque N°. 100327
3,412,000.00
Cheque N°. 100328
1,175,000.00
Cheque N°. 100329
2,620,000.00
Cheque N°. 100330
3,918,000.00
Cheque N°. 100331
2,265,000.00
Gastos de Cobranza Marzo 2006
10,500.00
Cheque N°. 100332
2,500,000.00
Cheque N°. 100333
7,150,000.00
Cheque N°. 100335
3,100,000.00
Cheque N°. 100336
8,955,000.00
Cheque N°. 100337
3,270,000.00
Cheque Devuelto
1,050,000.00
Cheque N°. 100334
3,635,000.00
Depósito N°.32046
6,800,000.00
Saldo
21,245,500.00
26,245,500.00
32,245,500.00
39,570,500.00
49,135,500.00
59,245,500.00
71,383,500.00
69,233,500.00
65,821,500.00
64,646,500.00
62,026,500.00
58,108,500.00
55,843,500.00
55,833,000.00
53,333,000.00
46,183,000.00
43,083,000.00
34,128,000.00
30,858,000.00
29,808,000.00
26,173,000.00
32,973,000.00
El Estado de Cuenta del Banco BanPro al 30/04/2006 muestra los siguientes movimientos:
Día
1
2
2
5
5
6
7
7
12
13
13
14
16
18
18
26
26
30
Estado de Cuenta del 01/04/2006 al 30/04/2006 de la Cta. XXXXXXXXXX
Concepto
Debe
Haber
Saldo
Saldo al 01/04/2006
21,235,000.00
Cheque N°. 100326
2,150,000.00
19,085,000.00
Depósito N°.32041
5,000,000.00
24,085,000.00
Depósito N°.32042
6,000,000.00
30,085,000.00
Depósito N°.32043
7,325,000.00
37,410,000.00
Cheque N°. 100328
1,175,000.00
36,235,000.00
Cheque N°. 100329
2,620,000.00
33,615,000.00
Cheque N°. 100331
2,265,000.00
31,350,000.00
ND (Cheque Devuelto)
1,050,000.00
30,300,000.00
Depósito N°.32044
9,565,000.00
39,865,000.00
Depósito N°.32045
10,110,000.00
49,975,000.00
NC. Descuento de Giros
12,183,000.00
62,158,000.00
CH 50756
2,350,000.00
59,808,000.00
Cheque N°. 100335
3,100,000.00
56,708,000.00
Cheque N°. 100332
2,500,000.00
54,208,000.00
ND. Gastos de Cobranza
12,000.00
54,196,000.00
NC. J.Salazar
5,250,000.00
59,446,000.00
ND. Cheque Devuelto: Parmalat
3,500,000.00
55,946,000.00
Material Elaborado por el Prof. Rhodoswki Padilla UMC- Contabilidad II
EJERCICIO # 2 CONCILIACIONES BANCARIAS
Prepare un estado de conciliación bancaria y elabore los asientos de diario que
de ella se originan con la siguiente información:
En los libros del Despacho de Contadorres Públicos Padilla & Asociados se
refleja el siguente movimiento de su cuenta con Banesco durante el mes de
del 2012.
Dia
1
1
2
2
3
4
10
12
15
20
20
20
25
25
26
28
30
30
Auxiliar de Banesco Cta. XXXXXXXXXXXXXXX al 31 de Marxo del 2012
Concepto
Debe
Haber
Depósito N°. 09
10,000.00
Cheque N°. 001
3,000.00
Cheque N°. 002
2,000.00
Cheque N°. 003
1,000.00
Depósito N°. 10
15,000.00
Cheque N°. 004
4,000.00
Depósito N°. 11
5,000.00
NC. Cobro de Giro a Pedro Pérez
500.00
NC. Descuento de Giros
10,000.00
Cheque N°. 005
3,000.00
Cheque N°. 006
1,000.00
Cheque N°. 007
1,500.00
Depósito N°. 12
6,000.00
Depósito N°. 13
4,000.00
Cheque N°. 008
5,000.00
Cheque N°. 009
2,000.00
Depósito N°. 14
12,000.00
Cheque N°. 010
20,000.00
Saldo
10,000.00
7,000.00
5,000.00
4,000.00
19,000.00
15,000.00
20,000.00
20,500.00
30,500.00
27,500.00
26,500.00
25,000.00
31,000.00
35,000.00
30,000.00
28,000.00
40,000.00
20,000.00
El Estado de Cuenta de Banesco al 31/03/2012 muestra los siguientes movimientos:
Dia
1
3
3
3
5
12
15
18
20
21
23
26
27
27
27
27
29
30
30
Estado de Cuenta del 01/03/2012 al 31/03/2012 de la Cta. XXXXXXXXXX
Concepto
Debe
Haber
Depósito N°. 09
10,000.00
Depósito N°. 10
15,000.00
Cheque N°. 003
1,000.00
Cheque N°. 001
3,000.00
Cheque N°. 004
4,000.00
NC. Cobro de Giro a Pedro Pérez
500.00
NC. Descuento de Giros
10,000.00
Cheque N°. 002
2,000.00
Cheque N°. 007
1,500.00
Depósito N°. 10
15,000.00
ND Cheque Devuelto Firta Pinc.
4,000.00
Cheque N°. 006
1,000.00
ND Cheque Devuelto. Liking
3,000.00
Depósito N°. 13
4,000.00
NC. Cheque Interior cobrado
1,000.00
NC. Comisiones del Mes
500.00
Cheque N°. 507
15,500.00
Cheque N°.8
5,000.00
NC. Cobro de Giro a Pedro Pérez
5,000.00
Material Elaborado por el Prof. Rhodoswki Padilla UMC- Contabilidad II
Saldo
10,000.00
25,000.00
24,000.00
21,000.00
17,000.00
17,500.00
27,500.00
25,500.00
24,000.00
39,000.00
35,000.00
34,000.00
31,000.00
35,000.00
36,000.00
35,500.00
20,000.00
15,000.00
20,000.00