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LINEAMIENTOS PARA LA
INTEGRACIÓN DEL
INFORME MENSUAL 2015
LINEAMIENTOS PARA
INTEGRACIÓN DEL
INFORME MENSUAL
LA
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales ÍNDICE
PRESENTACIÓN
3
OBJETIVO
5
MARCO LEGAL DE ACTUACIÓN
6
SUJETOS A DAR CUMPLIMIENTO
8
CONSIDERACIONES PARA LA INTEGRACIÓN Y ENTREGA DEL INFORME
MENSUAL
9
FIRMAS DE LOS DOCUMENTOS
12
INTEGRACIÓN DEL INFORME MENSUAL PARA LAS ENTIDADES
FISCALIZABLES
21
LINEAMIENTOS ADMINISTRATIVOS A CONSIDERAR EN LA
INTEGRACIÓN DEL INFORME MENSUAL
72
CONTROL DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES
78
DONATIVOS
82
COMPENDIO DE FORMATOS DEL INFORME MENSUAL
83
2
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales PRESENTACIÓN
En cumplimiento de sus atribuciones enmarcadas en la Ley de Fiscalización Superior, el Órgano
Superior de Fiscalización del Estado de México emite los presentes lineamientos para definir los
criterios, los formatos y la documentación necesaria para presentar los informes mensuales,
contribuyendo con la consistencia en la presentación y homologación de la información, para
facilitar y eficientar la fiscalización.
El presente instrumento sirve como herramienta para elaborar y presentar los Informes Mensuales
Municipales 2015, en cuanto a los requerimientos financieros, contables, patrimoniales,
presupuestales, programáticos y administrativos que nos señalan los ordenamientos legales
respectivos, que entre otros destacan: la Ley Orgánica Municipal, Ley de Ingresos de los
Municipios, Presupuesto de Egresos, Código Financiero, y Manual Único de Contabilidad
Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios, todos del
Estado de México.
El contenido de los lineamientos se divide en: la presentación, el objetivo, el marco legal de
actuación, las disposiciones generales, las disposiciones específicas y la integración del informe
mensual, en la cual se detalla la información de los 6 discos que se deberán entregar
mensualmente, dentro de los 20 días hábiles siguientes terminado el mes, conforme a lo siguiente:
Disco 1.- Información Patrimonial (Contable y Administrativa) y para el Sistema Electrónico Auditor
(Archivos txt).
Disco 2.- Información Presupuestal, de Bienes Muebles e Inmuebles y de Recaudación de Predio
y Agua.
Disco 3.- Información de Obra.
Disco 4.- Información de Nómina.
Disco 5.- Imágenes Digitalizadas
Disco 6.- Información de Evaluación Programática, Archivo txt.
3
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Finalmente, los lineamientos siguen la directriz de favorecer la armonización contable, señalada en
la Ley General de Contabilidad Gubernamental, consistente en privilegiar la contabilidad
patrimonial y presupuestal, que se verá traducido en mejores prácticas, mejor control y una mayor
eficiencia en la gestión administrativa de las entidades municipales, y que como resultado de la
fiscalización coadyuva en acciones preventivas para la mejora administrativa y financiera de las
entidades municipales.
4
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales OBJETIVO
Los presentes lineamientos tienen por objeto establecer las especificaciones necesarias que las
entidades fiscalizables deben cumplir en la integración de la información y documentación de los
informes mensuales municipales 2015.
5
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales MARCO LEGAL DE ACTUACIÓN

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

Código Fiscal de la Federación.

Ley de Coordinación Fiscal.

Ley del Impuesto al Valor Agregado.

Ley del Impuesto Sobre la Renta.

Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito.

Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Ley Federal del Trabajo.

Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación.

Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México.

Ley General de Cultura Física y Deporte.

Ley de Fiscalización Superior del Estado de México.

Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México.

Ley de Planeación del Estado de México y Municipios.

Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios.

Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México y
Municipios.

Ley del Agua para el Estado de México y Municipios.

Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México.

Ley Orgánica Municipal del Estado de México.

Ley de Contratación Pública del Estado de México y municipios.

Ley que crea los Organismos Públicos Descentralizados de Asistencia Social de Carácter
Municipal Denominados “Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de La Familia”.

Ley del Trabajo de los Servidores Públicos del Estado y Municipios.

Ley de Bienes del Estado de México.

Código Administrativo del Estado de México.

Código de Procedimientos Administrativos del Estado de México.

Código Financiero del Estado de México y Municipios.

Código Penal del Estado de México.

Código Civil del Estado de México.

Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México.
6
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 
Reglamento del Libro Décimo Segundo (de la Obra Pública) del Código Administrativo del
Estado de México.

Reglamento de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de
México.

Reglamento del Título Quinto del Código Financiero del Estado de México y Municipios
Denominado del Catastro.

Reglamento del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de México.

Reglamento Interior del Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México.

Reglamento de la Ley de Cultura Física y Deporte del Estado de México.

Normas Contables y Lineamientos para la Generación de Información Financiera Emitidos
por el Consejo Nacional de Armonización contable (CONAC).

Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas
del Gobierno y Municipios del Estado de México.”

Manuales de Operación y/o Lineamientos de los Fondos y Programas Federales

Manuales de Operación y/o Lineamientos de los Recursos Estatales
7
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales SUJETOS A DAR CUMPLIMIENTO
Los Lineamientos serán de observancia general, para todos los servidores públicos de las
entidades fiscalizables que desempeñen un empleo, cargo o comisión, de cualquier naturaleza en
la administración pública municipal; y que manejen recursos públicos del Estado y Municipios, y
en su caso de la Federación.
Son sujetos obligados de los presentes Lineamientos:
1. En los Ayuntamientos:
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
1.7.
1.8.
Presidente (a);
Síndico (s);
Regidores;
Secretario (a) del Ayuntamiento;
Tesorero (a) o equivalente;
Director (a) de Administración o su equivalente;
Director (a) de Obras Públicas;
Titular del órgano de control interno.
2. En los Organismos Operadores de Agua:
2.1
2.2
2.3
Director (a) General o equivalente;
Director (a) de Finanzas o tesorero (a) o sus equivalentes;
Titular del órgano de control interno.
3. En los Sistemas Municipales para el Desarrollo Integral de la Familia:
3.1
3.2
3.3
3.4
Presidenta (e) del Sistema;
Director (a) General, Director (a) o equivalente;
Tesorero (a);
Titular del órgano de control interno.
4. En los Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte:
4.1 Director (a) General o equivalente;
4.2 Tesorero (a) o director (a) de finanzas o el titular de la unidad administrativa
equivalente;
4.3 Titular del órgano de control interno.
5. En otros Organismos Auxiliares y Fideicomisos Públicos Municipales:
5.1 Director (a) General o su equivalente.
5.2 Director (a) de Finanzas o tesorero o sus equivalentes
5.3 Titular del órgano de control interno.
Debiendo sujetarse en estos últimos dos casos a lo dispuesto por el Decreto de creación, así como
en su reglamentación interna.
8
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CONSIDERACIONES PARA LA INTEGRACIÓN Y ENTREGA DEL INFORME MENSUAL
Los servidores públicos de las entidades fiscalizables municipales deberán presentar al Órgano
Superior de Fiscalización del Estado de México, su informe mensual dentro de los 20 días
posteriores al término del mes correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el Artículo 32 de la
Ley de Fiscalización Superior del Estado de México.
El informe mensual se presenta en:
1.
Discos (cd´s): En dos tantos. (utilizar etiquetas auto adheribles); y
2.
Impresos debidamente firmados y sellados: Estado de Situación Financiera, Estado de
Actividades Acumulado y oficio de presentación.
La información financiera debe mostrar amplia y claramente la situación financiera y los resultados
del ente público, por lo que deberá integrarse de acuerdo al Manual Único de Contabilidad
Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado
de México y de conformidad con lo establecido en los presentes Lineamientos.
Los formatos que requieran el registro de cantidades monetarias se presentarán en pesos.
Los discos serán gravados cuando el Informe Mensual haya sido integrado, firmado, sellado en
términos de lo dispuesto por éstos Lineamientos, respetando el orden y el diseño de los formatos y
deben ser de “sólo lectura”, además deben presentarse etiquetados con los siguientes datos:
a)
b)
c)
d)
e)
Nombre de la entidad municipal.
Topónimo de la entidad municipal.
Número de disco.
Información contenida.
Mes que se informa
La información digitalizada que envíen las entidades fiscalizables deberá contar con su firma
correspondiente y será con tinta azul.
La información documental comprobatoria, deberá conservarse en original y debidamente
integrada en términos de estos Lineamientos, ya que en cualquier momento este Órgano Superior
de Fiscalización del Estado de México, ejercerá sus atribuciones de revisión, directamente en la
entidad municipal.
Con la finalidad de lograr una presentación homogénea en la integración de los informes
mensuales para las entidades fiscalizables se enuncian las siguientes recomendaciones para los
formatos:
1. Los formatos tamaño carta u oficio deberán considerar un centímetro de margen superior,
inferior, izquierdo y derecho.
9
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales El uso de estos márgenes permite el correcto engargolado, empastado o encarpetado de
documentos, sin afectar la información contenida; asimismo, optimiza la distribución de espacios y
el registro de información.
Ejemplo:
MARGEN
SUPERIOR 1 CM.
MARGEN
SUPERIOR 1CM.
MARGEN
IZQ. 1 CM
FORMA
VERTICAL
MARGEN
DER. 1 CM
MARGEN
IZQ. 1 CM.
FORMA
HORIZONTAL
MARGEN
DER. 1 CM
MARGEN
INFERIOR 1 CM
MARGEN
INFERIOR 1 CM
El Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México, comunicará en su oportunidad de
manera oficial, cualquier cambio en el diseño, estructura y contenido de algún formato específico.
2. El diseño y uso de espacios para aplicar la imagen institucional de cada entidad municipal,
deberá considerar las siguientes características:
ELEMENTO
Topónimo del Ayuntamiento, ODAS,
Municipal o
IMCUFIDE
DIMENSIONES
DIF
2 Centímetros cuadrados como máximo.
10
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Ejemplo:
El topónimo se coloca
en el margen superior
Izquierdo a 1.5 cm.
respetando el margen
de hoja.
2 CM
3. El título o nombre del formato es un elemento importante que debe destacarse para su fácil y
correcta identificación.
Los títulos de los formatos se aplicarán con letra Arial, a un máximo de 19 puntos, todo el título
centrado, con mayúsculas y negritas, tanto en la forma vertical como en la horizontal.
Ejemplo:
4. El espacio para las firmas de los servidores públicos deberán ir con una línea superior de ½
punto, y en letra Arial de 7 puntos.
5. La estructura y contenido de cada formato continuará como hasta ahora, con la salvedad de que
deberán existir espacios suficientes para permitir que la firma de los servidores públicos
municipales y los sellos no cubran la información.
6. Al respecto se han rediseñado los formatos con la finalidad de aprovechar mejor los espacios,
adecuar columnas y renglones a un tamaño que permita el óptimo registro de datos y cifras; por
ello, el Órgano Superior de Fiscalización considera conveniente se unifiquen los formatos en los
sistemas automatizados.
7. Invariablemente, los formatos del Informe Mensual, deberán contener firma autógrafa con tinta
azul, y los sellos correspondientes.
Los documentos deben ser firmados por los servidores públicos que se indican en cada formato.
11
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FIRMAS DE LOS DOCUMENTOS
CONTENIDO GENERAL
CONSECUTIVO
AYUNTAMIENTO
FIRMAS REQUERIDAS*
ODAS
DIF
MAVICI
IMCUFIDE
DISCO 1
1
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
1, 2 Y 3
10, 11 Y 12
7, 8 Y 9
4,18 Y 19
20 Y 21
2
ANEXOS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4,18 Y 19
20 Y 21
3
ESTADO DE ACTIVIDADES MENSUAL
1, 2 Y 3
10, 11 Y 12
7, 8 Y 9
4,18 Y 19
20 Y 21
4
ESTADO DE ACTIVIDADES ACUMULADO
1, 2 Y 3
10, 11 Y 12
7, 8 Y 9
4,18 Y 19
20 Y 21
5
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA
1, 2 Y 3
10,11 Y 12
7,8 Y 9
18 Y 19
20 Y 21
6
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
1, 2 Y 3
10,11 Y 12
7,8 Y 9
18 Y 19
20 Y 21
7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
1, 2 Y 3
10, 11 Y 12
7, 8 Y 9
18 Y 19
20 Y 21
8
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO
1,2 Y 3
10,11 Y 12
7,8 Y 9
18 Y 19
20 Y 21
9
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS
1, 2 Y 3
10,11 Y 12
7,8 Y 9
18 Y 19
20 Y 21
10
BALANZA DE COMPROBACIÓN A NIVEL MAYOR
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4, 18 Y 19
20 Y 21
11
BALANZA DE COMPROBACIÓN DETALLADA
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4, 18 Y 19
20 Y 21
12
INFORME SOBRE PASIVOS CONTINGENTES
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4, 18 Y 19
20 Y 21
13
DIARIO GENERAL DE PÓLIZAS
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4, 18 Y 19
20 Y 21
14
CONCILIACIONES BANCARIAS
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4, 18 Y 19
20 Y 21
15
ANÁLISIS DE ANTIGÜEDAD DE SALDOS
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4, 18 Y 19
20 Y 21
16
RELACIÓN DE DOCUMENTOS POR PAGAR
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4, 18 Y 19
20 Y 21
12
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CONTENIDO GENERAL
AYUNTAMIENTO
17
INFORME DE DEPURACIÓN DE OBRAS EN PROCESO 2013 Y
ANTERIORES
18
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
19
20
21
IMCUFIDE
1, 2, 3 Y 6
10, 11 Y 12
N/A
N/A
N/A
3
10 Y 11
9
4, 18 Y 19
20 Y 21
ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO
1, 2 Y 3
N/A
N/A
N/A
N/A
ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
INTEGRADO
CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y
CONTABLES;
1, 2 Y 3
N/A
N/A
N/A
N/A
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4,18 Y 19
20 Y 21
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4,18 Y 19
20 Y 21
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
1,3,6 Y 16
10,11 Y 12
7,8,Y 9
18 Y 19
20 Y 21
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4, 18 Y 19
20 Y 21
1, 2 Y 3
10,11,Y 12
7,8 Y 9
18 Y 19
20 Y 21
1,2,3 Y 25
10,11,12 Y
25
7,8,9 Y 25
18 Y 19
20 Y 21
1,2 Y 3
10 Y 11
7, 8 Y 9
18 Y 19
20 Y 21
22
CONCILIACIÓN
CONTABLES;
23
ARCHIVOS TXT CATÁLOGO DE CUENTAS Y CATÁLOGO DE PÓLIZAS
24
SISTEMA DE AVANCE MENSUAL DE RAMO 33 “SIAVAMEN”
25
ARCHIVOS XML: INGRESOS, EGRESOS Y NOMINA
26
REPORTE DE INGRESOS DE GESTIÓN
CONSECUTIVO
FIRMAS REQUERIDAS*
ODAS
DIF
MAVICI
ENTRE
LOS
EGRESOS
PRESUPUESTARIOS
Y
DISCO 2
1
ESTADO COMPARATIVO PRESUPUESTAL DE INGRESOS
2
ESTADO COMPARATIVO PRESUPUESTAL DE EGRESOS
3
NOTAS A LOS INFORMES PRESUPUESTALES
4
CÉDULA DE BIENES MUEBLES PATRIMONIALES
1,2,3,6 Y 16
10,11,12 Y 16
7,8,9 Y 16
18 Y19
20 Y 21
5
CÉDULA DE BIENES INMUEBLES
1,2,3,6 Y 16
10,11,12 Y 16
7,8,9 Y 16
18 Y19
20 Y 21
6
CÉDULA DE BIENES MUEBLES PATRIMONIALES DE BAJO COSTO
1,2,3,6 Y 16
10,11,12 Y 16
7,8,9 Y 16
18 Y19
20 Y 21
13
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CONTENIDO GENERAL
AYUNTAMIENTO
FIRMAS REQUERIDAS*
ODAS
DIF
MAVICI
IMCUFIDE
7
FORMATO PARA PROPORCIONAR INFORMACIÓN MENSUAL SOBRE LA
RECAUDACIÓN DEL IMPUESTO PREDIAL
3
11
N/A
N/A
N/A
8
FORMATO PARA PROPORCIONAR INFORMACIÓN MENSUAL SOBRE LA
RECAUDACIÓN POR DERECHOS DE AGUA POTABLE
3
11
N/A
N/A
N/A
CONSECUTIVO
DISCO 3
1
INFORME MENSUAL DE OBRAS POR ADMINISTRACIÓN
1, 2,3 Y 6
6,10, 11 Y 12
6, 7, 8 Y 9
N/A
20 Y21
2
INFORME MENSUAL DE OBRAS POR CONTRATO
1, 2,3 Y 6
6,10, 11 Y 12
6, 7, 8 Y 9
N/A
20 Y21
3
INFORME MENSUAL DE APOYOS
1, 2,3 Y 6
6,10, 11 Y 12
6, 7, 8 Y 9
N/A
20 Y21
4
INFORME MENSUAL DE REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS
1, 2,3 Y 6
6,10, 11 Y 12
6, 7, 8 Y 9
4,18 Y 19
20 Y21
CONSECUTIVO
DISCO 4
1
NÓMINA GENERAL DEL 01 AL 15 DEL MES
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4,18 Y 19
20 Y21
2
NÓMINA GENERAL DEL 16 AL 30/31 DEL MES
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4,18 Y 19
20 Y21
3
REPORTE DE REMUNERACIONES MENSUALES AL PERSONAL DE
MANDOS MEDIOS Y SUPERIORES.
1, 2,Y 3
10,11 Y 12
7, 8 Y 9
4,18 Y 19
20 Y21
4
REPORTE DE ALTAS Y BAJAS DEL PERSONAL
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4,18 Y 19
20 Y21
5
COMPROBANTES FISCALES
CONCEPTO DE HONORARIOS
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
7
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
8
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
DIGITALES
POR
INTERNET
POR
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
POR
CONCEPTO DE NÓMINA DEL 01 AL 15 DEL MES
INTERNET
POR
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
POR
CONCEPTO NÓMINA DEL 16 AL 30/31 DEL MES
INTERNET
POR
14
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CONTENIDO GENERAL
AYUNTAMIENTO
FIRMAS REQUERIDAS*
ODAS
DIF
MAVICI
IMCUFIDE
9
TABULADOR DE SUELDOS
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
10
DISPERSIÓN DE NÓMINA
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4,18 Y 19
20 Y21
PÓLIZA DE INGRESOS CON SU RESPECTIVO SOPORTE DOCUMENTAL
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4, 18 Y 19
20 Y21
PÓLIZA DE DIARIO CON SU RESPECTIVO SOPORTE DOCUMENTAL
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4, 18 Y 19
20 Y21
PÓLIZA DE EGRESOS CON SU RESPECTIVO SOPORTE DOCUMENTAL
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4, 18 Y 19
20 Y21
PÓLIZA CHEQUE CON SU RESPECTIVO SOPORTE DOCUMENTAL
3, 4 Y 5
4, 5 Y 11
4, 5 Y 9
4, 18 Y 19
20 Y21
CONSECUTIVO
DISCO 5
* Ver nota al pie, al final de los formatos.
NOTA: En el caso del Diario General de Pólizas solamente se deberá firmar la última hoja para su posterior digitalización en formato pdf.
No aplica: N/A.
15
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CONTENIDO GENERAL
AYUNTAMIENTO
FIRMAS REQUERIDAS*
ODAS
DIF
MAVICI
IMCUFIDE
CONSECUTIVO
DISCO 6
1
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE EFICACIA EN JUICIOS MUNICIPALES
4 Y 13
4,13 Y 12
4 Y13
4 Y 13
N/A
2
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE COBERTURA EN SEGURIDAD PÚBLICA MUNICIPAL
4,13 Y 17
N/A
N/A
N/A
N/A
3
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE ÍNDICE DE DENUNCIAS
4 Y 13
N/A
N/A
N/A
N/A
4
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE DENUNCIAS CONCILIADAS
4 Y 13
N/A
N/A
N/A
N/A
5
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE TIEMPO DE RESPUESTA A EMERGENCIAS EN SEGURIDAD
PÚBLICA
4,13 Y 17
N/A
N/A
N/A
N/A
6
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE PATRULLAS EN OPERACIÓN
4,13 Y 17
N/A
N/A
N/A
N/A
7
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE PORCENTAJE DE SEGURIDAD PÚBLICA ARMADA
4,13 Y 17
N/A
N/A
N/A
N/A
4,13 Y 17
N/A
N/A
N/A
N/A
4,13 Y 15
N/A
N/A
N/A
N/A
8
9
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTAN LOS
INDICADORES DE ELEMENTOS DE SEGURIDAD PÚBLICA
CAPACITADOS EN MANEJO DE ARMAS DE FUEGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE ZONAS DE RIESGO PROTEGIDAS
10
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE INHUMACIONES EN PANTEONES MUNICIPALES
4,13 Y 3
N/A
N/A
N/A
N/A
11
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE PROMOCIÓN DEL ARTE Y LA CULTURA
4,13 Y 22
N/A
N/A
N/A
N/A
12
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE TRANSFERENCIAS DE RECURSOS AL DEPORTE
4,13 Y 3
N/A
N/A
N/A
N/A
13
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE HABITANTES POR CANCHAS MUNICIPALES
N/A
N/A
N/A
N/A
4,13, Y 21
16
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CONTENIDO GENERAL
AYUNTAMIENTO
FIRMAS REQUERIDAS*
ODAS
DIF
MAVICI
IMCUFIDE
14
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE CANALIZACIÓN DE RECURSOS A SERVICIOS PERSONALES DIF
N/A
N/A
4,13 Y 9
N/A
N/A
15
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE ÍNDICE DE CASOS COMPROBADOS DE MALTRATO
N/A
N/A
4,13 Y 8
N/A
N/A
16
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE EFICACIA EN LA ATENCIÓN DE ASESORÍAS JURÍDICAS
FAMILIARES PARA LOGRAR CONCILIACIÓN
N/A
N/A
4,13 Y 8
N/A
N/A
17
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE PRODUCTIVIDAD EN CONSULTAS MÉDICAS
N/A
N/A
4,13 Y 8
N/A
N/A
18
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE FOCALIZACIÓN DE DESAYUNOS ESCOLARES
N/A
N/A
4,13 Y 8
N/A
N/A
19
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE ATENCIÓN A PERSONAS DISCAPACITADAS
N/A
N/A
4,13 Y 8
N/A
N/A
20
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE ATENCIÓN INTEGRAL A LOS ADULTOS MAYORES
N/A
N/A
4,13 Y 8
N/A
N/A
21
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE ATENCIÓN INTEGRAL A LA MADRE ADOLESCENTE
N/A
N/A
4,13 Y 8
N/A
N/A
N/A
N/A
4,13 Y 8
N/A
N/A
4,13 Y 14
4,13 Y 11
N/A
N/A
N/A
22
23
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE ATENCIÓN INTEGRAL A ADOLESCENTES EN SITUACIÓN
VULNERABLE
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS EN VIVIENDA
24
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE ÍNDICE DE INCORPORACIÓN DE PREDIOS A ZONAS DE INTERÉS
CATASTRAL
4,13 Y 3
N/A
N/A
N/A
N/A
25
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE CONSUMO DE AGUA POTABLE PER CÁPITA
4,13 Y 3
4,13 Y 11
N/A
N/A
N/A
26
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE VOLUMEN DE AGUAS RESIDUALES TRATADAS
4,5 Y 13
4,5 Y 11
N/A
N/A
N/A
27
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE ALUMBRADO PÚBLICO
4,13 Y 14
N/A
N/A
N/A
N/A
17
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CONTENIDO GENERAL
AYUNTAMIENTO
FIRMAS REQUERIDAS*
ODAS
DIF
MAVICI
IMCUFIDE
28
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE CAPACIDAD DE TRATAMIENTO DE DESECHOS SÓLIDOS
4,13 Y 3
N/A
N/A
N/A
N/A
29
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE GASTO DE DISPOSICIÓN FINAL DE RESIDUOS SÓLIDOS
4,13 Y 3
N/A
N/A
N/A
N/A
30
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE PAVIMENTACIÓN DE CAMINOS Y VIALIDADES
4,13 Y 6
N/A
N/A
N/A
N/A
31
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE PARTICIPACIÓN SOCIAL EN LA GESTIÓN PÚBLICA MUNICIPAL
4,5 Y 6
N/A
N/A
N/A
N/A
4,5 Y 14
N/A
N/A
N/A
N/A
4,13 Y 3
4,13 Y 11
4,13 Y 9
4,13, Y 19
4,13, Y 21
4,13 Y 14
4, 13 y 11
4,13 Y 9
N/A
N/A
32
33
34
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE SUPERVISIÓN DE OBRAS POR COMITÉS CIUDADANOS DE
CONTROL Y VIGILANCIA
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE HABITANTES POR SERVIDOR PÚBLICO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE PROFESIONALIZACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
MUNICIPAL.
35
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO MUNICIPAL
3
11
9
19
21
36
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE COMPETENCIA LABORAL DEL SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO
2
N/A
N/A
N/A
N/A
37
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO MUNICIPAL
16
16
16
16
16
38
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE COMPETENCIA LABORAL DEL DIRECTOR DE OBRAS
6
N/A
N/A
N/A
N/A
39
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE DOCUMENTOS PARA EL DESARROLLO INSTITUCIONAL
4,13 Y 23
4,13 Y 11
4,13 Y 9
4,13,Y 19
4,13 Y 21
40
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE TRANSPARENCIA EN EL ÁMBITO MUNICIPAL
4,134 Y 24
4,13 Y 10
4,13 Y 8
4,13 Y 18
3,13 Y 20
41
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE AUDITORÍAS PRACTICADAS POR LA CONTRALORÍA MUNICIPAL
4,13 Y 16
4, 13 Y 16
4,13 Y 16
N/A
N/A
18
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CONTENIDO GENERAL
42
43
44
45
46
47
48
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS
INDICADORES DE CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE CANALIZACIÓN DE PARTICIPACIONES MUNICIPALES AL SISTEMA
DESCENTRALIZADO DIF
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN
PÚBLICA Y MANTENIMIENTO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE PRESUPUESTO PER CÁPITA
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE TASA DE CRECIMIENTO EN EL REGISTRO CATASTRAL
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE TASA DE CRECIMIENTO DE USUARIOS REGISTRADOS EN EL
PADRÓN DE AGUA
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE INCREMENTO EN LA RECAUDACIÓN
AYUNTAMIENTO
FIRMAS REQUERIDAS*
ODAS
DIF
MAVICI
IMCUFIDE
4,13 Y 3
4,13 Y 11
4,13 Y 9
4,13 Y 19
4,13 Y 21
4,13 Y 3
N/A
N/A
N/A
N/A
4,13 Y 3
4,13 Y 11
4,13 Y 9
4,13 Y 19
4,13 Y 21
4,13 Y 3
4, 11 Y 13
4,13 Y 9
4,13 Y 19
4,13 Y 21
4,13 Y 14
N/A
N/A
N/A
N/A
4,13 Y 3
4,13 Y 11
N/A
N/A
N/A
4,13 Y 3
4,13 Y 11
N/A
N/A
N/A
49
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE TASA DE RECAUDACIÓN DEL IMPUESTO PREDIAL
4,13 Y 3
N/A
N/A
N/A
N/A
50
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE TASA DE RECAUDACIÓN DE LOS DERECHOS DE AGUA POTABLE
4,13 Y 3
4,13 Y 11
N/A
N/A
N/A
51
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE RECUPERACIÓN POR SUMINISTRO DE AGUA
4,13 Y 14
4,13 Y 11
N/A
N/A
N/A
52
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE AUTONOMÍA FINANCIERA
4,13 Y 3
N/A
N/A
N/A
N/A
53
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS
4,13 Y 3
4,13 Y 11
4,13 Y 9
4,13 Y 19
4,13 Y 21
54
INFORMACIÓN PARA EVALUAR EL DESEMPEÑO MENSUAL DEL FISM.
4, 1 y/o 3
N/A
N/A
N/A
N/A
55
INFORMACIÓN PARA EVALUAR EL DESEMPEÑO MENSUAL DEL
FORTAMUNDF.
4, 1 y/o 3
N/A
N/A
N/A
N/A
19
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CONTENIDO GENERAL
AYUNTAMIENTO
FIRMAS REQUERIDAS*
ODAS
DIF
MAVICI
IMCUFIDE
56
INFORMACIÓN PARA EVALUAR EL DESEMPEÑO MENSUAL DEL GEM
EN LA TRANSFERENCIA DE LOS RECURSOS A LOS MUNICIPIOS.
4, 1 y/o 3
N/A
N/A
N/A
N/A
57
INFORMACIÓN PARA EVALUAR EL DESEMPEÑO ANUAL DEL FISM Y
FORTAMUNDF.
4, 1 y/o 3
N/A
N/A
N/A
N/A
58
REPORTE TRIMESTRAL DE AVANCE DE METAS FÍSICAS POR
PROYECTO (AM).
4,3 Y 25
4,11 Y 25
4,9 Y 25
4,19 Y 25
4,20 Y 25
59
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS.
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
* 1=PRESIDENTE MUNICIPAL; 2=SECRETARIO; 3=TESORERO; 4=QUIEN ELABORA; 5=QUIEN REVISA; 6=DIRECTOR DE OBRAS PÚBLICAS; 7=PRESIDENTA DIF MUNICIPAL 8=DIRECTOR (A) DIF
MUNICIPAL; 9=TESORERO (A) DIF MUNICIPAL; 10=DIRECTOR GENERAL DEL ODAS; 11=DIRECTOR DE FINANZAS DEL ODAS; 12=COMISARIO; 13= RESPONSABLE DEL PROGRAMA; 14= TITULAR DE
SERVICIOS PÚBLICOS; 15= TITULAR DE PROTECCIÓN CIVIL; 16= CONTRALOR INTERNO; 17= DIRECTOR DE SEGURIDAD PÚBLICA Y TRÁNSITO; 18 = DIRECTOR GENERAL DEL MAVICI 19= DIRECTOR
DE FINANZAS DEL MAVICI; 20= = DIRECTOR DEL INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FISICA Y DEPORTE; 21= DIRECTOR DE FINANZAS DEL IMCUFIDE; 23= DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN;
24=SERVIDOR PÚBLICO HABILITADO; 25= RESPONSABLE DE LA UNIDAD DE PLANEACIÓN (UIPPE).
20
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales INTEGRACIÓN DEL INFORME MENSUAL PARA LAS ENTIDADES FISCALIZABLES
Los informes mensuales de los Municipios y Organismos Descentralizados incluyen un oficio de
entrega dirigido al Auditor Superior del Estado de México, el cual deberá contener bajo protesta de
decir verdad la siguiente leyenda “que la información contenida en los medios ópticos que
acompañan al mismo, es copia fiel de la original que obra en los archivos de esa entidad
municipal, haciendo referencia que la documentación comprobatoria y justificativa generada se
pone a disposición del Órgano Superior de Fiscalización, para la revisión correspondiente”.
El oficio referido deberá ser firmado por:
En los Ayuntamientos:




Presidente (a).
Tesorero (a).
Secretario (a).
Director (a) de Obras Públicas o titular de la unidad administrativa equivalente.
En los Organismos Operadores de Agua:




Director (a) General o equivalente.
Director (a) de Finanzas.
Comisario (a).
Director (a) de Obras Públicas o titular de la unidad administrativa equivalente.
En los Sistemas para el Desarrollo Integral de la Familia:



Presidenta (e).
Director (a) o equivalente.
Tesorero (a) o equivalente.
En los Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte:


Director (a) o equivalente.
Tesorero (a), Director (a) de Finanzas o titular de la unidad administrativa equivalente; o
bien, se deberán sujetar a lo dispuesto por el decreto que los crea así como su reglamento
interno.
La información que se integra en los informes deberá certificarse por los siguientes servidores
públicos:
En los Ayuntamientos:

Por el Secretario del Ayuntamiento y por el Tesorero.
21
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales En los Sistemas para el Desarrollo Integral de la Familia:

Por el Tesorero y por el Director General.
En los Organismos Operadores de Agua:

Por el servidor público que cuente con dichas atribuciones conforme a su normatividad
interna o por el Secretario del Ayuntamiento o por Notario Público.
En los Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte:

Por el servidor público que cuente con dichas atribuciones conforme a su normatividad
interna o por el Secretario del Ayuntamiento o por Notario Público.
En los demás organismos públicos auxiliares de carácter municipal:

Por el servidor público que cuente con dichas atribuciones conforme a su normatividad
interna o por el Secretario del Ayuntamiento o por Notario Público.
Así mismo, deberá remitir 8 discos compactos para enero y 6 para los meses subsecuentes, en 2
tantos que se deberán copiar cuidando que no exista ningún espacio entre el número de archivo y
su descripción con la siguiente información:
Disco 1 “Información Patrimonial (Contable y Administrativa) y para el Sistema Electrónico
Auditor (Archivo txt)
1.1 Estado de Situación Financiera (Formato pdf);
1.2 * Anexo al Estado de Situación Financiera (Formatos pdf y xls);
1.3 Estado de Actividades Mensual (Formato pdf);
1.4 Estado de Actividades Acumulado (Formato pdf);
1.5 Estado de Variación en la Hacienda Pública (Formato pdf);
1.6 Estado de Flujos de Efectivo (Formato pdf);
1.7 Estado de Cambios en la Situación Financiera (Formato pdf);
1.8 Estado Analítico del Activo (Formato pdf);
1.9 Estado Analítico de Deuda y Otros Pasivos (Formato pdf);
1.10 Balanza de Comprobación a Nivel Mayor (Formatos pdf y xls);
1.11 Balanza de Comprobación Detallada (Formatos pdf y xls);
1.12 Informe sobre Pasivos Contingentes (Formato pdf);
1.13 Diario General de Pólizas (Formato pdf);
1.14 Conciliaciones Bancarias: Carátula de la Conciliación, Relación de las Partidas en 1.15
Conciliación y Estado de Cuenta Bancario (Formato pdf);
1.15 Análisis de antigüedad de saldos (Formato pdf);
1.16 Relación de Documentos por Pagar (Formato pdf);
1.17 Informe de depuración de obras en proceso 2013 y anteriores (Formato pdf);
1.18 Notas a los Estados Financieros (Formato pdf);
1.19 **Estado Analítico de Ingresos Presupuestales Integrado (Formatos pdf y xls);
22
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 1.20 ** Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Integrado (Formatos pdf y
xls);
1.21 *** Conciliación entre los Ingresos Presupuestales y Contables (Formatos pdf y xls);
1.22 *** Conciliación entre los Egresos Presupuestales y Contables (Formatos pdf y xls);
1.23 Catálogo de Cuentas (Archivo plano de texto)
1.24 * Catálogo de Pólizas (Archivo plano de texto)
1.25 Sistema de Avance Mensual de Ramo 33 SIAVAMEN (Formato pdf);
1.26 Archivos XML: Ingresos, Egresos y Nómina (Formato xml); y
1.27 Reporte de Ingresos de Gestión (Formatos xls).
* Nota 1: En los apartados 1.2 y 1.24 se deberá detallar en la póliza el concepto del registro u
operación realizada.
** Nota 2: La información a la cual hacen referencia los apartados 1.19 y 1.20, únicamente será
remitida por los Ayuntamientos.
*** Nota 3: La presentación de las Conciliaciones entre los Ingresos y Egresos Presupuestales y
Contables (1.21 y 1.22) son opcionales. Sin embargo, se recomienda efectuarlas de manera
mensual, con la finalidad de identificar las posibles diferencias que pudieran presentarse, dado que
para la entrega de la Cuenta Pública 2015 son de observancia obligatoria.
Nota 4: Se deberán remitir los Estados de Cuenta Bancarios originales proporcionados por la
Institución Bancaria, digitalizados por el anverso y reverso. No se considerarán validos para
efectos de la fiscalización los emitidos por la banca electrónica.
Nota 5: Los formatos en los que no se refleja información deberán enviarlos con la leyenda “sin
movimientos”.
Nota 6: Referente a la integración de los archivos xml, éstos deberán clasificarse en carpetas
como se muestra en la siguiente imagen:
23
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales En la presentación de la información para el sistema electrónico auditor archivo .txt, para las entidades que registran su contabilidad bajo
otro sistema, se deberán crear los dos archivos planos de texto, bajo las siguientes especificaciones técnicas:
Se requiere extraer del sistema contable 2 archivos planos de texto; el primero refiere a las cuentas contables y el segundo a las pólizas,
la estructura técnica es la siguiente:
ARCHIVO PLANO DE TEXTO DE CUENTAS CONTABLES
•
•
•
•
LETRA C (INDICA QUE ES EL CATALOGO DE CUENTAS CONTABLES)
NUMERO DE ENTIDAD DE 4 DÍGITOS,
1ER. DIGITO INDICANDO EL TIPO DE ENTIDAD
0 AYUNTAMIENTO
2 ORGANISMO DE AGUA
3 ORGANISMO DESCENTRALIZADO DIF
4 IMCUFIDE
5 MAVICI
2DO AL 4TO. DIGITO INDICANDO EL NUMERO DE LA ENTIDAD, COMO SE
INDICA EN EL MANUAL PARA LA PROGRAMACIÓN Y
PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL
EJERCICIO (AÑO EN FORMATO DE 4 DÍGITOS)
MES (FORMATO DE 2 DÍGITOS)
EJEMPLO….
C0101201301,
EN ESTE CASO SERIA EL AYUNTAMIENTO DE TOLUCA,
0=AYUNTAMIENTO,
101=TOLUCA
2013 =AÑO
01=MES (ENERO)
ARCHIVO PLANO DE TEXTO DE PÓLIZAS
•
•
•
•
LETRA P (INDICA QUE ES EL CATALOGO DE PÓLIZAS)
NUMERO DE ENTIDAD DE 4 DÍGITOS,
1ER. DIGITO INDICANDO EL TIPO DE ENTIDAD
0 AYUNTAMIENTO
2 ORGANISMO DE AGUA
3 ORGANISMO DESCENTRALIZADO DIF
4 IMCUFIDE
5 MAVICI
2DO AL 4TO. DIGITO INDICANDO EL NUMERO DE LA ENTIDAD, COMO SE
INDICA EN EL MANUAL PARA LA PROGRAMACIÓN Y
PRESUPUESTACIÓN MUNICIPAL
EJERCICIO (AÑO EN FORMATO DE 4 DÍGITOS)
MES (FORMATO DE 2 DÍGITOS)
EJEMPLO….
P0101201301,
EN ESTE CASO SERIA EL AYUNTAMIENTO DE TOLUCA,
0=AYUNTAMIENTO,
101=TOLUCA
2013 =AÑO
01=MES (ENERO)
CONTENIDO
1
2
CONTENIDO
3
4 5
6
7
8
"11010000000020000000000001"|"JUAN ARMANDO AGUILAR CASTILLO"|"1101000000002"|3|"D"|"R"|"A"|715057.7
NO EXCEDER MAS DE 30 DIGITOS
1
2
3
4
5
6
7
8
Número cuenta
Descripción (No se deben incluir comillas dentro del Concepto, Ejem… “JUAN ARMANDO “AGUILAR” CASTILLO”)
Cuenta Mayor
DEUDUDA O
Nivel
ACREEDORA
ACUMULATIVA O
Naturaleza
DE REGISTRO
Clase de cuenta
Tipo de cuenta
Saldo inicial (Verificar que el Saldo inicial corresponde con la Balanza de
A
ACTIVO
Comprobación del Disco No. 1 y verificar que los decimales
se separen con punto(.))
P
C
V
T
G
M
H
F
I
O
PASIVO
CAPITAL = PATRIMONIO
VENTAS INGRESOS PROPIOS
COSTOS DE VENTAS
COSTOS DE OPERACIÓN
COSTO INTEGRAL DE OPERACIÓN
OTROS GASTOS
OTROS INGRESOS
PROV DE IMPUESTOS PTUE
ORDEN
1
2 3
4
5
6
7
8
9
10
"D"|5|"31"|"01"|"05"|"6007D0013800008010110000003704"|5|"PAGO DE LAS FACT 7898,7488,5183 Y2575."|2|7072.00
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Tipo de póliza
Numero de póliza
D
DIARIO
I
INGRESOS
Día
E
EGRESOS
Mes
CP CUENTAS POR PAGAR
Año
CH POLIZAS DE CHEQUES
Numero de cuenta contable
Referencia
Concepto (No se deben incluir comillas dentro del Concepto, Ejem. "PAGO DE LAS FACT “7898”,7488,5183 Y2575")
Tipo de movimiento (Cargo o Abono)
Importe (Verificar que los decimales se separen con punto(.))
ES EL MISMO
NUMERO EN LOS
DOS CASOS
24
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Para las entidades que registran su contabilidad bajo el Sistema Progress, la extracción de los archivos de auditoría se extraen en el
menú principal, opción utilerías y en la opción genera auditoria como se muestra en la siguiente pantalla:
1. Se indica el periodo que se desea extraer.
2. En esta pantalla se muestran los dos archivos generados por el
sistema, los cuales deberán ser enviados en un cd, indicando la
entidad, municipio y el periodo:
Estos dos archivos son lo que se envían grabados en un CD, indicando la entidad y municipio
25
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Disco 2 “Información Presupuestal de Bienes Muebles e Inmuebles y de Recaudación de Predio y
Agua”
2.1 Información Presupuestal
2.1.1 Estado Comparativo Presupuestal de Ingresos (PbRM09b) (PDF)
2.1.2 Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (PbRM10c) (PDF)
2.1.3 Notas a los Informes Presupuestales (PDF)
2.1.4Estado Analítico de Ingresos (PDF)
2.1.5 Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos por Capítulo del Gasto
(PDF)
2.1.6 Archivo de texto plano de Ingresos (I0000201500)
2.1.7 Archivo de texto plano de Egresos (E0000201500)
2.1.8
Archivo de texto plano de Avance de Metas de Actividad
por Proyecto
(AM0000201500) (Trimestral)
2.1.9 Archivo de texto plano de Reconducción y Actualización Programática – Presupuestal.
2.1.9.1 Dictamen de Reconducción de Egresos (DRE0000201500)
2.1.9.2 Dictamen de Reconducción de Metas Físicas de Actividad por Proyecto
(DRMA0000201500)
2.1.9.3 Notas de Reconducción y Actualización Programática – Presupuestal (PDF)
2.1.10 Dictamen de Reconducción y Actualización Programática Presupuestal para
Resultados (Digitalizado con Firmas)
2.1.11 Archivo de texto plano de Avance de Programa Anual de Obra (APAO0000201500)
(Trimestral)
2.2 Información de Bienes Muebles e Inmuebles
2.2.1 Cédula de Inventario de Bienes Muebles (movimientos del mes)
2.2.2 Cédula de Inventario de Bienes Muebles de Bajo Costo (movimientos del mes)
2.2.3 Cédula de Inventario de Bienes Inmuebles (movimientos del mes)
2.2.4 Archivo de texto plano del Inventario General de Bienes Muebles
2.2.5 Archivo de texto plano del Inventario General de Bienes Inmuebles
2.2.6 Archivo de texto plano del Inventario General de Bienes de Bajo Costo
2.2.7 Balanza de Comprobación Detallada (únicamente las cuentas de bienes muebles e
inmuebles).
2.2.8 Hoja de Trabajo para la conciliación físico contable
2.2.9 Conciliación físico contable del inventario de bienes muebles
2.2.10 Acta del Comité donde presentan los resultados del levantamiento físico de bienes
muebles (digitalizada).
2.2.11 Bitácora de visita o actas del levantamiento físico de inventarios (digitalizadas)
2.3 Información de la Recaudación de Predio y Agua
2.3.1 Formato para proporcionar información mensual sobre la recaudación del impuesto
predial (PDF)
26
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 2.3.2 Formato para proporcionar información mensual sobre la recaudación por derechos
de agua potable (PDF)
2.3.3 Archivo de texto plano para proporcionar información mensual sobre la recaudación
por derechos de agua potable (RDAP0000201500)
2.3.4 Archivo de texto plano para proporcionar información mensual sobre la recaudación
del impuesto predial (RIP0000201500)
Nota para información presupuestal: Los archivos del punto 2.1.9. y 2.1.10 se enviarán
únicamente en el mes que exista reconducción y actualización programática presupuestal.
Nota para información patrimonial: Los puntos 2.2.4, 2.2.5, 2.2.6, 2.2.7, 2.2.8, 2.2.9, 2.2.10 y
2.2.11 se presentaran únicamente en los meses de junio y diciembre del ejercicio fiscal.
2.1.
Información Presupuestal
Para la entrega de la información en archivo de texto plano “.txt”, de las entidades que registran su
contabilidad con otro sistema diferente al de Contabilidad Integral Gubernamental
(PROGRESS), también deberán crear dichos archivos, bajo las especificaciones de estos
lineamientos.
En los archivos “.txt” de Egresos y del Avance de Metas Físicas, se incluirán todos los proyectos
utilizados por la entidad municipal de manera corrida y en orden ascendente, conforme a la
estructura programática publicada en el Manual para la Planeación,
Programación
y
Presupuestación Municipal vigente. En el caso de las metas físicas se deberán numerar
consecutivamente de acuerdo al proyecto que pertenecen.
En el archivo “.txt” del Avance del Programa Anual de Obra, se deberá incluir todas las obras que
se consideraron en el Programa Anual de Obra, en el caso de que exista ampliación o reducción
de recurso y/o creación o cancelación de las obras, se reflejarán en el archivo antes
mencionado, informando a este Órgano Técnico las justificaciones respectivas dentro del apartado
2.1.3. Notas a los Informes Presupuestales.
De los archivos “.txt” de los Dictámenes de Reconducción de Egresos y de Metas Físicas
deberán Incluir la justificación de los movimientos realizados en el formato de Notas de
Reconducción y Actualización Programática – Presupuestal el cual deberá estar debidamente
firmado antes de digitalizarse en PDF.
Algunos casos pueden ser:
Por la cancelación o reducción de metas y presupuesto:
Éste se refiere a la descripción del por qué de la modificación de metas y presupuesto,
señalando, si ya se cumplió con el objetivo del proyecto, si existe una economía presupuestal o
bien si dejó de ser prioridad el cumplimiento de las metas del o los proyectos en cuestión.
27
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Por la reasignación de recursos y metas a otro proyecto, ya sea de nueva creación o
ya existente: Especificar el impacto que tendrá con la agregación de metas y recursos o el
impacto de no ampliar sus recursos y metas.
2.2.
Información de Bienes Muebles e Inmuebles
En los informes de enero a diciembre deben presentar las siguientes cédulas únicamente con los
movimientos de alta o baja del mes que corresponda, en formato Excel.

Cédula de bienes muebles

Cédula de bienes muebles de bajo costo

Cédula de bienes inmuebles
Adicionalmente, en los informes de junio y diciembre deben presentar las siguientes cédulas con
todos los bienes que integran el inventario general de la entidad, en formatos Excel, PDF y digital.

Inventario General de Bienes Muebles (Excel)

Inventario General de Bienes Inmuebles (Excel)

Inventario de General de Bienes de Bajo Costo (Excel)

Balanza de Comprobación Detallada (solo las cuentas de bienes muebles e inmuebles)
PDF

Hoja de Trabajo para la Conciliación Físico Contable (PDF)

Conciliación Físico Contable del Inventario de Bienes Muebles (PDF)

Acta del Comité donde presentan los resultados del levantamiento físico de bienes muebles
(digitalizada).

Bitácora de visita o actas del levantamiento físico de inventarios (digitalizadas)
Todas las cédulas deben estar debidamente requisitadas en todas sus columnas, presentadas en
una sola pestaña y de manera progresiva sin dejar espacios en blanco, anotando al final de la
28
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales cédula el total del saldo por cuenta utilizada, los cuales deben estar debidamente conciliados con
los que refleja la balanza de comprobación en el saldo final al mes presentado.
Adicionalmente deben presentar en formato PDF, únicamente la primera y última hoja de cada
cédula debidamente firmada por quienes la Ley determina, de la misma manera, la Hoja(s) de
Trabajo para la Conciliación Físico-Contable y las Conciliaciones Físico Contable del Inventario de
Bienes Muebles, también las actas deberán de contener firmas autógrafas de los que en ellas
intervinieron.
2.3.
Información de la Recaudación de Predio y Agua
Dichos formatos se presentarán debidamente firmados previos a su digitalización en PDF.,
asimismo los archivos de texto plano se enviaran mensualmente respetando las columnas que se
indican en el apartado de características de los archivos.
29
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 2.1.6
INGRESOS
Se nombrara
I0000201500.txt
1.- Cuenta (4 Columnas)
2.-Concepto de la cuenta (1 Columna)
3.- Ley de Ingresos Estimada (1 Columna)
4.-Importe de las Ampliaciones Efectuadas (1 Columna)
5.- Importe de las Reducciones Efectuadas (1 Columna)
6.- Ley de Ingresos Modificada Anual (E+A-R) (1 Columna)
7.- Ley de Ingresos del mes Modificada (1 Columna)
8.- Ley de Ingresos del mes Recaudada (1 Columna)
9.- Ley de Ingresos al mes Modificada (1 Columna)
10.- Ley de Ingresos al mes Devengada (1 Columna)
11.- Ley de Ingresos al mes Recaudada (1 Columna)
12.-Ley de Ingresos por Recaudar (Ejecutar) (1 Columna)
30
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales INSTRUCTIVO
Ingresos
Archivo I0000201500.txt
Identificador:
Cuenta:
Concepto de la
cuenta:
Ley de Ingresos
Estimada:
Importe de las
Ampliaciones
Efectuadas:
Importe de las
Reducciones
Efectuadas
Ley de Ingresos
Modificada Anual
(E+A-R)
Ley de Ingresos
del
mes
Modificada
Ley de Ingresos
del
mes
Recaudada
Ley de Ingresos al
mes Modificada
Ley de Ingresos al
mes Devengada
Ley de Ingresos al
mes Recaudada
Ley de Ingresos
por
Recaudar
(Ejecutar)
Se anotará la clave del concepto conforme a la Ley de Ingresos de
los Municipios del Estado de México, para el ejercicio fiscal
correspondiente, el cual se debe requisitar identificando conceptos
globales y cuentas que integren estos conceptos, es decir de lo general a
lo particular.
Se anotará la denominación del concepto de ingresos.
En esta columna se refleja el Presupuesto Autorizado Anual.
En esta columna se reflejan las ampliaciones o adiciones al
Presupuesto Autorizado por los conceptos que lo conforman.
En esta columna se reflejan las reducciones o disminuciones al
Presupuesto Autorizado por los conceptos que lo conforman.
En
esta columna se refleja
el Presupuesto Autorizado
adicionando las ampliaciones y restando las reducciones.
Anual
En esta columna se presenta el presupuesto autorizado (incluidas las
ampliaciones y reducciones) del mes por los conceptos que lo conforman.
En esta columna se refleja el presupuesto recaudado del mes.
En esta columna se refleja el ingreso autorizado
ampliaciones y reducciones) acumuladas al mes.
(incluidas
las
En esta columna se refleja el ingreso devengado acumulado al mes.
En esta columna se refleja el ingreso recaudado acumulado al mes.
En esta columna se refleja la diferencia entre el presupuesto
autorizado (Ley de Ingresos Modificada Anual) y el recaudado (Ley de
Ingresos al Mes Recaudada), mostrando el presupuesto que se tiene por
recaudar (Ley de Ingresos por Ejecutar).
31
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará: I0000201501.txt donde I identifica los Ingresos, los siguientes cuatro
dígitos (0000) al número de entidad municipal (en caso de organismos será 2000, 3000, etc.),
seguido del año (2015) y por ultimo al mes que corresponde. (01)
Sin encabezados.
Para la codificación de las cuentas del ingreso del 2do. al 4to. Nivel, deberá omitirse el cero a la
izquierda.
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas ( “ ” ), y cada columna deberá separarse con
el símbolo pipe ( | ) Ejemplo de lo correcto “Impuestos”|”125”|
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
Cuando no exista importe en la columna, se incluirá el cero.
Deberá incluir todas las cuentas del catálogo del ingreso, aún cuando no se presenten importes.
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los numéricos
(Ejemplo: % $ ?).
Para las columnas del concepto de las cuentas, no deberá incluir comillas ( “ ” ) dentro del
concepto, ya que es un
Delimitador para los campos del archivo. Ejemplo: de lo incorrecto “Participaciones
“Aportaciones” y transferencias”|
32
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 2.1.7 EGRESOS
Se nombrara
E0000201500.txt
1.-Localidad Beneficiada (1 Columna)
2.-Población beneficiada (1 Columna)
3.-Dependencia General (1 Columna)
4.-Dependencia Auxiliar (1 Columna)
5.- Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma y Proyecto (6 Columnas)
6.-Fuente de Financiamiento (1 Columna)
7.-Capítulo (1 Columna)
8.- Cuenta (Concepto, Partida Genérica y Partida Específica) (1 Columna)
9.-Concepto (Nombre del Capítulo, Partida Genérica o Partida Específica) (1 Columna)
33
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales NOTA: En los campos del 1 al 10 corresponderá una columna.
1 Presupuesto Autorizado Anual
2 Ampliaciones Realizadas
3 Reducciones realizadas
4 Presupuesto Anual Modificado (PA+A-R)
5 Presupuesto Comprometido a la fecha del reporte
6 Presupuesto Devengado a la fecha del reporte
7 Presupuesto Pagado a la fecha del reporte
8 Presupuesto del mes Modificado
9 Presupuesto del mes Ejercido
10 Presupuesto Modificado al mes
11 Presupuesto Ejercido al mes
12 Presupuesto por ejercer
34
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales INSTRUCTIVO
Egresos
Archivo E0000201500.txt
Identificador:
Localidad
Beneficiada:
Población
Beneficiada:
Dependencia
General:
Dependencia
Auxiliar:
Finalidad,
Función,
Subfunción,
Programa,
Subprograma y
Proyecto:
Fuente de
Financiamiento:
Se anotará el número (clave) de la población, comunidad o
colonia en la que se desarrollara el proyecto, de acuerdo a la
información vigente.
Se anotará el porcentaje de la población a la que se impacte con el
proyecto.
Código de la Dependencia General, de acuerdo al catálogo
de
Dependencias Generales vigente.la cual este realizando el
proyecto.(este campo no podrá presentarse sin datos)
Código
de la
Dependencia
Auxiliar,
de
acuerdo al
Catálogo
de
Dependencias Auxiliares vigente., la cual este
realizando el proyecto (este campo no podrá presentarse sin datos)
Se
refiere
a
los
códigos
de Finalidad, Función,
Subfunción, Programa, Subprograma y Proyecto, de acuerdo al
catálogo de estructura programática vigente.(corresponderá a 12
dígitos)
Se anotará el código de acuerdo al catálogo de Fuentes de
Financiamiento vigente.
Capítulo:
Se anotará la clave del capítulo según el clasificador por objeto del
gasto.
Cuenta:
Se anotará la clave numérica de las partidas de gasto
(Partida Genérica y Específica), conforme al clasificador por objeto
del gasto vigente.
Concepto (Nombre
del Capítulo, Partida
Genérica o Partida
Específica:
Presupuesto
Autorizado Anual
Ampliaciones
Realizadas
Reducciones
realizadas
Se
anotará
la
denominación
del
rubro
del gasto
correspondiente, de acuerdo al clasificador por objeto del gasto
vigente.
En esta columna se refleja el Presupuesto Autorizado Anual.
En esta columna se reflejarán las ampliaciones o adiciones
al Presupuesto Autorizado por los conceptos que lo conforman.
En
esta
columna
se
reflejarán
las
reducciones o
disminuciones al Presupuesto Autorizado por los conceptos que lo
conforman.
35
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Presupuesto anual
Modificado (PA+A-R)
Presupuesto
Comprometido a la
fecha del reporte
Presupuesto
Devengado a la fecha
del reporte
Presupuesto Pagado
a la fecha del reporte
Presupuesto del mes
Modificado
Presupuesto del mes
Ejercido
Presupuesto
Modificado al mes
Presupuesto Ejercido
al mes
Presupuesto por
Ejercer
En esta columna se refleja el Presupuesto Autorizado Anual,
adicionando las ampliaciones y restando las reducciones al mismo.
En esta columna se reflejará el Presupuesto comprometido
acumulado al mes.
En esta columna se reflejará el Presupuesto del cual se tiene
registrado una cuenta por pagar.
En esta columna se reflejará el Presupuesto pagado acumulado al
mes.
En esta
columna se reflejará el Presupuesto Autorizado
(incluidas las ampliaciones y reducciones) del mes.
En esta columna se reflejará el Presupuesto ejercido del mes.
En esta columna se reflejará el Presupuesto Autorizado (incluidas las
ampliaciones y reducciones) acumulado al mes.
En esta columna se reflejará la totalidad del Presupuesto de
Egresos, independientemente del estado en que se encuentre
(comprometido, devengado o pagado).
En esta columna se reflejará
la diferencia
entre el
Presupuesto Autorizado Anual Modificado y el total del Presupuesto
Ejercido al Mes, mostrando la disponibilidad de presupuesto con el
que se cuenta.
36
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará de acuerdo al siguiente ejemplo: E0000201501.txt donde E
identifica los Egresos, los siguientes cuatro dígitos (0000) al número de entidad municipal
(en caso de organismos será 2000, 3000, 4000), seguido del año (2015) y por ultimo al
mes que corresponde (01).
Sin encabezados.
Para la Localidad Beneficiada solo se incluirán claves y no texto. (Evitar dejar espacios
en blanco)
Para la codificación de la estructura programática deberá incluir el cero a la izquierda
cuando se presente un dígito.
Deberá incluir los importes de cada uno de los niveles utilizados para presentar los datos
acumulados.
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas ( “ ” ), y cada columna deberá
separarse con el símbolo pipe ( | ).
Ejemplo de lo correcto “Servicios Personales”|”123”|”345”|
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
Cuando no exista importe en la columna, se incluirá el cero.
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los
numéricos (Ejemplo: , % $ ?).
Ejemplo de lo incorrecto “Servicios Personales”|”$ 123”|”$345”|
Para las columnas del concepto de la cuenta, no deberá incluir comillas (“ ”) dentro del
concepto, ya que es un delimitador para los campos del archivo.
Ejemplo de lo incorrecto “Transferencias a Organismos “Auxiliares” y “Subsidios” a
Municipios”|
En la columna donde se refleje porcentaje, se deberá anotar sólo el número, es decir,
evitar el símbolo (%)
Ejemplo de lo incorrecto “100%”|
37
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 2.1.8 AVANCE DE METAS DE ACTIVIDAD POR PROYECTO
Se nombrara
AM0000201500.txt
1.- Localidad Beneficiada (1 Columna)
2.- Población Beneficiada (1 Columna)
3.- Dependencia General (1 Columna)
4.- Dependencia Auxiliar (1 Columna)
5.-Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma y Proyecto (6 Columnas)
6.- Número de acción del Proyecto (1 Columna)
7.- Descripción de la acción (1 Columna)
8.- Unidad de Medida (1 Columna)
9.- Meta Programada Anual (1 Columna)
10.- Metas Físicas Programadas para el Periodo (1 Columna)
11.- Avance del periodo (1 Columna)
12.- Variación absoluta (1 Columna)
13.- Variación relativa (1 Columna)
14.- Avance acumulado a la fecha (1 Columna)
15.- Variación absoluta (1 Columna)
16.- Variación relativa (1 Columna)
38
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales INSTRUCTIVO
Avance de Metas de Actividad por Proyecto (Trimestral)
AM0000201500.txt
Identificador:
Localidad
Beneficiada:
Se anotará el número (clave) de la población, comunidad o colonia
en la que se desarrollara el proyecto, de acuerdo a la información
vigente.
Población
Beneficiada:
Se anotará el porcentaje de la población a la que se impacte con el
proyecto.
Dependencia
General:
Código de la Dependencia General, de acuerdo al Catálogo
de
Dependencias Generales vigente.la cual este realizando el
proyecto.(este campo no podrá presentarse sin datos)
Dependencia
Auxiliar:
Código de la Dependencia Auxiliar, de acuerdo al Catálogo
de
Dependencias Auxiliares vigente., la cual este realizando el
proyecto (este campo no podrá presentarse sin datos)
Finalidad,
Función,
Subfunción,
Programa,
Subprograma y
Proyecto:
No. de acción:
Se refiere a
los
códigos de Finalidad, Función, Subfunción,
Programa, Subprograma y Proyecto, de acuerdo al catálogo de
estructura programática vigente.(corresponderá a 12 dígitos)
Número consecutivo de la acción con relación al proyecto. que se esté
realizando.
Descripción de Se anotará la descripción de cada una de las acciones
relevantes del proyecto. Es importante señalar que
en
este
la
espacio deberán ser consideradas sólo aquellas acciones de
acción:
carácter sustantivo
que
se
reflejen
en
logros
para el
cumplimiento del proyecto correspondiente, debiendo evitar
la
programación de metas adjetivas o aquellas que no tengan
relación directa con el alcance de dicho componente o actividad.
39
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales de Es la determinación concreta de la forma en que se quiere
expresar el resultado de la medición al aplicar el indicado.( es aquella
que nos permitirá medir que el avance del proyecto programado y
ejecutado)
Unidad
medida:
Se anotarán los valores que se espera registren las variables, para
el cierre del ejercicio fiscal, de acuerdo a la unidad de medida
determinada.(son las metas programadas para ejecutar en el ejercicio
fiscal)
Meta
Programada
Anual:
Metas Físicas
Programadas
para
el Periodo:
Avance
periodo:
Se anotara la cantidad programada de las acciones para el trimestre.
del Se anotara la cantidad alcanzada de las acciones para el trimestre.
Variación
absoluta:
Resulta de lo programado trimestral menos el avance de las acciones.
Variación
relativa:
La variación porcentual es el resultado del
entre lo programado del trimestre por cien.
Avance
acumulado
a la fecha:
Variación
absoluta:
Se anota
la cantidad alcanzada del
trimestre
que se
informa agregando los resultados de trimestres anteriores del mismo
ejercicio anual.
Variación
relativa:
avance
trimestral
Resulta del programado anual menos el avance acumulado anual de las
acciones.
Resulta del avance porcentual trimestral acumulado entre el programado
anual por cien.
40
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará de acuerdo al siguiente ejemplo: AM0000201501.txt, dónde:
AM identifica el Avance de Metas Físicas por Actividad, los siguientes cuatro dígitos
(0000) al número de entidad municipal
(en caso de organismos será 2000,
3000,4000), seguido del año (2015) y los últimos dos dígitos al trimestre (01) que
corresponda (01 para el 1er trim; 02, para el 2°trim; 03 para el 3er trim y 04 para el 4to.
trim).
Sin encabezados.
Para la Localidad Beneficiada sólo se incluirán claves y no texto.
Para el número de acción deberá ser la numeración consecutiva por cada proyecto
realizado
Para la codificación de la estructura programática deberá incluir el cero a la izquierda
cuando se presente un dígito.
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas ( “ ” ), y cada columna deberá
separarse con el símbolo pipe ( | )
Ejemplo de lo correcto “Realizar pavimentación de calles”|”calle”|”5”|
Para las columnas donde se coloca la Descripción de la Acción y la Unidad de
Medida, no deberá incluir comillas ( “ ” ) dentro del texto, ya que es un delimitador para
los campos del archivo.
Ejemplo: “se realizarán jornadas “informativas” en el municipio”|.
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
Cuando no exista cantidad en la columna, se incluirá el cero.
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los
numéricos (Ejemplo: , % $ ?).
“Realizar pavimentación de calles”|”%”|”50 %”|
En la columna donde se refleje porcentaje, se deberá anotar sólo el número, es decir,
evitar el símbolo (%)
“Realizar pavimentación de calles”|”200”|”50 %”|
41
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 2.1.9.1 DICTAMEN DE RECONDUCCIÓN DE EGRESOS
Se nombrara
DRE0000201500.txt
1.- Dependencia General (1Columna)
2.- Dependencia Auxiliar (1Columna)
3.-Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma y Proyecto (6 Columnas)
4.- Fuente de Financiamiento (1Columna)
5.- Capitulo (1Columna)
7.- Partida Específica de Gasto (1Columna)
8.- Presupuesto Anual Autorizado (1Columna)
9.- Presupuesto por Ejercer (1Columna)
10.- Ampliar/Asignar (1Columna)
11.- Cancelar/Reducir (1Columna)
12.- Autorizado Modificado (1Columna)
42
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales INSTRUCTIVO
Dictamen de Reconducción de Egreso
DRE0000201500.txt
Identificador:
Dependencia
General:
Dependencia
Auxiliar:
Finalidad, Función,
Subfunción,
Programa,
Subprograma y
Proyecto:
Fuente de
Financiamiento:
Capítulo:
Partida Específica
de Gasto:
Presupuesto Anual
Autorizado:
Presupuesto por
Ejercer :
Código de la Dependencia General, de acuerdo al Catálogo de
Dependencias Generales vigente.
Código de la Dependencia Auxiliar, de acuerdo al Catálogo de
Dependencias Auxiliares vigente.
Se refiere a los códigos de Finalidad, Función, Subfunción,
Programa, Subprograma y Proyecto, de acuerdo al catálogo de
estructura programática vigente.
Se anotará el código de acuerdo al catálogo de Fuentes de
Financiamiento vigente.
Se anotará la clave del capítulo según el clasificador por objeto del
gasto.
Se anotará la denominación del rubro del gasto correspondiente, de
acuerdo al clasificador por objeto del gasto vigente.
En esta columna se refleja el Presupuesto Autorizado Anual del
proyecto.
Se refiere al monto de recursos que al momento de realizar la
solicitud de adecuación presupuestaria no se hayan ejercido.
Ampliación/Asignar En esta columna se refleja el Proyecto al que se va a fortalecer
mediante nuevas metas y asignación de recursos.
Cancelar/Reducir
En esta columna se refleja el Proyecto al que se le reducen recursos y
en su caso metas.
43
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Autorizado
Modificado:
En esta columna se refleja el Egreso Anual Autorizado del proyecto
que resulte después de la Autorización y
aplicación de
los
movimientos de cancelación, reducción, ampliación y asignación
de recursos.
CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará de acuerdo al siguiente ejemplo: DRE0000201501.txt,
dónde: DRE identifica el Dictamen de Reconducción de Egreso, los siguientes
cuatro dígitos (0000) al número de entidad municipal (en caso de organismos será
2000, 3000, 4000), seguido del año (2015) y por ultimo al mes que corresponde (01).
Sin encabezados.
Para la codificación de la estructura programática deberá incluir el cero a la izquierda
cuando se presente un dígito.
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas ( “ ” ), y cada columna deberá
separarse con el símbolo pipe ( | )
Ejemplo “A00”|”102”|”01”
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
Cuando no exista cantidad en la columna, se incluirá el cero.
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los
numéricos (Ejemplo: , % $ ?).
“1000”|”1131”|”$5000”
44
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 2.1.9.2 DICTAMEN DE RECONDUCCIÓN DE METAS DE ACTIVIDAD POR PROYECTO
Se nombrara
DRMA0000201500.txt
1.- Dependencia General (1 Columna)
2.- Dependencia Auxiliar (1 Columna)
3.- Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma y Proyecto (6 Columnas)
4.- Número de Acción de Proyecto (1 Columna)
5.- Descripción de Acción (1 Columna)
6.- Unidad de Medida (1 Columna)
7.- Meta Anual (1 Columna)
8.- Acciones Realizadas al Periodo (1 Columna)
9.- Crear / Incrementar (1 Columna)
10.- Cancelar / Reducir (1 Columna)
11.- Modificada (1 Columna)
12.- Calendario Modificado (1 Columna)
45
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales INSTRUCTIVO
Dictamen de Reconducción de Metas de Actividad por Proyecto
DRMF0000201500.txt
Identificador:
Dependencia
General:
Código de la Dependencia General, de acuerdo al Catálogo de
Dependencias Generales vigente.
Dependencia
Auxiliar:
Código de la Dependencia Auxiliar, de acuerdo al Catálogo de
Dependencias Auxiliares vigente.
Finalidad,
Función,
Subfunción,
Programa,
Subprograma y
Proyecto:
Numero
de
Acción
de Proyecto:
Descripción de
Acción:
Se refiere a los códigos de Finalidad, Función, Subfunción,
Programa, Subprograma y Proyecto, de acuerdo al catálogo de
estructura programática vigente.
Unidad
Medida:
Número consecutivo de la acción con relación al proyecto.
Se anotará la descripción de cada una de las acciones
relevantes del proyecto. Es importante señalar que en este
espacio deberán ser consideradas sólo aquellas acciones de
carácter sustantivo que se reflejen en logros para el
cumplimiento del proyecto correspondiente, debiendo evitar la
programación de metas adjetivas o aquellas que no tengan
relación directa con el alcance de dicho componente o actividad.
de Es la determinación concreta de la forma en que se quiere
expresar el resultado de la medición al aplicar el indicado.
Meta Anual:
Se anotarán los valores que se espera registren las variables,
para el cierre del ejercicio fiscal, de acuerdo a la unidad de medida
determinada.
Acciones
realizadas
al período:
Se anota la cantidad alcanzada del trimestre que se informa
agregando los resultados de trimestres anteriores del mismo
ejercicio anual.
Crear
Incrementar:
/ Se registraran los incrementos en el número
programadas o la inclusión de metas nuevas.
de metas
Cancelar
Reducir:
/ Se registrarán las reducciones a las metas programadas o la
cancelación de las mismas.
46
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Modificada:
En esta columna se refleja la propuesta de adecuación de la
programación anual de la meta.
Calendario
modificado:
Esta columna refleja en el caso de existir propuesta de
modificación de la programación anual de las metas, deberá
anotar el nuevo calendario trimestral de la misma, considerando
que este se debe adecuar a partir del trimestre en que se
haga la solicitud de adecuación, si no existe solicitud de
adecuación de la programación anual de la meta el calendario
será el que quedo establecido en el archivo de texto plano
Calendarización de
Metas
de Actividad
por
Proyecto
(CM00002015.txt).
CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará de acuerdo al siguiente ejemplo: DRMA0000201501.txt,
dónde: DRMA identifica el Dictamen de Reconducción de Metas de Actividad, los
siguientes cuatro dígitos (0000) al número de entidad municipal (en caso de
organismos será 2000, 3000,4000), seguido del año (2015) y por ultimo al mes que
corresponda (01).
Sin encabezados.
Para el número de acción deberá ser la numeración consecutiva por cada proyecto.
Para la codificación de la estructura programática deberá incluir el cero a la izquierda
cuando se presente un dígito.
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas ( “ ” ), y cada columna deberá
separarse con el símbolo pipe ( | )
Para las columnas donde se coloca la Descripción de la Acción y la Unidad de
Medida, no deberá incluir comillas ( “ ” ) dentro del texto, ya que es un delimitador para
los campos del archivo.
Ejemplo: Bitácoras por “unidad” de transporte.
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
Cuando no exista cantidad en la columna, se incluirá el cero.
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los
numéricos (Ejemplo: , % $ ?).
En la columna donde se refleje porcentaje, se deberá anotar sólo el número, es decir,
evitar el símbolo (%)
47
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 2.1.9.3.
NOTAS DE RECONDUCCIÓN Y ACTUALIZACIÓN PROGRAMÁTICA – PRESUPUESTAL
LOGO H AYUNTAMIENTO
LOGO
ORGANISMO
ENTE PÚBLICO _______________________________________________________________________________________________________________________
Clave del Proyecto
Concepto
TESORERO MUNICIPAL De la Cancelación o Reducción de Metas y/o Recursos del Proyecto (Impacto o Recuperación Programática)
De creación y Reasignación de Metas y/o Recursos al Proyecto (Beneficio, Impacto Repercusión Programática)
TITULAR DE LA UIPPE O SU EQUIVALENTE
Identificación del Origen de los Recursos 48
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales INSTRUCTIVO
Justificación del Dictamen de Reconducción y
Actualización Programática Presupuestal para Resultados
Justificación:
Ente Público:
Se anotara el nombre y código ( No.) del municipio u
Organismo municipal de acuerdo al catálogo de municipios.
Clave del Proyecto:
Identifica la estructura programática la cual consta de
la Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma y
Proyecto.
Concepto:
Identifica el Nombre del Proyecto al cual se hace referencia en
la Clave del Proyecto.
De la cancelación o
reducción de metas y
presupuesto.
Es la descripción del por qué la modificación de metas
y presupuesto, señalando si ya se cumplió con el objetivo
del proyecto, si existe un ahorro o bien si dejó de ser
prioridad el cumplimiento de las metas de este proyecto. En su
caso utilizar las hojas necesarias.
De la reasignación
del recurso y metas al
nuevo proyecto o al
que se va a
incrementar:
Especificar el impacto que tendrá con la agregación de
metas y recursos o repercusión, de no ampliar sus recursos
y metas. En su caso utilizar las hojas necesarias.
Identificación del
origen de los
recursos para la
reasignación o
asignación a un
nuevo proyecto:
Señalar la
procedencia de los recursos que se
asignarán al proyecto que se considera incrementar o
crear. En su caso utilizar las hojas necesarias.
49
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 2.1.11 AVANCE DEL PROGRAMA ANUAL DE OBRA
Se nombrara
APAO0000201500.txt
1.-Finalidad, Función, Subfunción, Programa, Subprograma y Proyecto (6 Columnas)
2.- Fuente de Financiamiento (1 Columna)
3.- Número de Control (1 Columna)
4.- Nombre de la Obra (1 Columna)
5.- Tipo de Ejecución (1 Columna)
6.- Ubicación (1 Columna)
7.- Población Beneficiada (1 Columna)
8.- Tipo de Adjudicación
9.- Presupuesto Anual Autorizado (1 Columna)
10.- Monto Ejercido Programado del Periodo (1 Columna)
11.- Monto Ejercido del Periodo (1 Columna)
12.- Avance Físico Porcentual de la Obra (1 Columna)
13.- Variación absoluta (1 Columna)
14.- Monto Ejercido Acumulado a la Fecha (1 Columna)
15.- Avance Físico Porcentual Acumulado (1 Columna)
16.- Variación Absoluta (1 Columna)
50
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales INSTRUCTIVO
Avance de Programa Anual de Obra (Trimestral)
APAO0000201500.txt
Identificador:
Finalidad,
Función,
Sub
función, Se refiere a los códigos de Función, Subfunción, Programa,
Subprograma y Proyecto, de acuerdo al catálogo de estructura
Programa,
programática vigente.
Subprograma y
Proyecto:
Fuente de
Financiamiento
En este renglón se anotarán el código de la fuente de
financiamiento con la que se financiara la obra a ejecutarse.
No. de Control
Se anotar el número de obra que fue asignado previamente
mediante oficio de autorización de recursos.
Nombre de la Obra
Se describirá el nombre de la obra pública a ejecutar.
Tipo de Ejecución
Se deberá anotar si la obra pública que nos ocupa se
ejecutará por contrato, administración o será mixta.
Ubicación
Se describirá la localidad y ubicación exacta de la obra a
realizar.
Población
Beneficiada
Se refiere al número de habitantes de la comunidad, localidad o
municipio que se vean beneficiadas con la ejecución de la obra
pública de que se trate.
Tipo de
Adjudicación
este apartado se anotará si la obra a enchutarse fue asignada
por licitación pública por invitación restringida o por adjudicación
directa
Presupuesto Anual
Autorizado
Se anota el recurso anual autorizado para la ejecución de la
obra pública.
51
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Monto
Ejercido Se anotara el monto programado de la obra por ejercer para el
Programado
del trimestre.
Periodo
Monto Ejercido del Se anotara el monto ejercido de la obra del trimestre.
Periodo
Avance
Físico
Porcentual de la Obra Se reflejará el porcentaje físico de la obra pública en el periodo
trimestral que se emita el reporte.
Variación absoluta
Resulta del monto programado por ejercer para el trimestre
menos el monto ejercido del trimestre
Monto
Ejercido
Acumulado a la fecha Se anota el monto ejercido del trimestre, agregando los
resultados de trimestres anteriores del mismo ejercicio fiscal.
Avance
Porcentual
Acumulado
Físico
Variación absoluta
Se reflejará el porcentaje físico del trimestre agregando los
resultados de los trimestres anteriores del mismo ejercicio fiscal.
Resulta del presupuesto anual autorizado menos el monto
ejercido acumulado a la fecha.
52
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará de acuerdo al siguiente ejemplo: APAO0000201503.txt, dónde:
APAO identifica el Avance del Programa Anual de Obra, los siguientes cuatro dígitos
(0000) al número de la entidad municipal (en caso de organismos Será 2000, 3000,
4000.), seguido del año (2015) y los dos últimos dígitos al trimestre (03) (para el 1er trim;
02, para el 2° trim; 03 para el 3er trim y 04 para el 4to. trim), este archivo se enviara si
están ejecutando obra.
Sin encabezados.
Para la codificación de la estructura programática deberá incluir el cero a la izquierda
cuando se presente un dígito.
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas ( “ ” ), y cada columna deberá
separarse con el símbolo pipe ( | )
Para las columnas donde se coloca Nombre de la Obra, Tipo de Ejecución, Ubicación,
y Tipo de Adjudicación, no deberá incluir comillas ( “ ” ) dentro del texto, ya que es un
delimitador para los campos del archivo. Ejemplo: ampliación de la línea y red de energía
eléctrica en la localidad de “Santiago Acutzilapan” paraje “San Antonio”.
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
Cuando no exista cantidad en la columna, se incluirá el cero.
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los
numéricos (Ejemplo: , % $ ?).
En la columna donde se refleje porcentaje, se deberá anotar sólo el número, es decir,
evitar el símbolo (%)
53
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 2.3.3 RECAUDACIÓN POR DERECHOS DE AGUA POTABLE
Se nombrara
RDAP0000201500.txt
1.-Servicios de Agua (1 Columna)
2.- Conexiones y Reconexiones (1 Columna)
3.- Alcantarillado (1 Columna)
4.- Drenaje (1 Columna)
5.- Recargos (1 Columna)
6.- Multas (1 Columna)
7.- Gastos de Ejecución (1 Columna)
8.- Otros (1 Columna)
9.-Indeminizaciones (1 Columna)
10.- Recaudación Mensual (1 Columna)
11.- Recaudación Acumulada (1 Columna)
12.- Servicios de Agua (1 Columna)
13.- Conexiones y Reconexiones (1 Columna)
14.- Alcantarillado (1 Columna)
15.- Drenaje (1 Columna)
16.- Recargos (1 Columna)
17.- Multas (1 Columna)
18.- Gastos de Ejecución (1 Columna)
19.- Otros (1 Columna)
20.-Indemnizaciones (1 Columna)
21.-Recaudación de Años anteriores (1 Columna)
22.- Recaudación Acumulada 2015 +
Años Anteriores (1 Columna)
Ingreso Mensual 2015
Ingreso de Años Anteriores (2011, 2012, 2013,2014)
54
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales INSTRUCTIVO
Recaudación por Derechos de Agua Potable (Mensual)
RDAP0000201500.txt
Identificador: Conceptos que integraran la información de la recaudación de
derechos de agua 2015
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida por este concepto en el mes y el acumulado;
Servicios de Agua
determinado en el artículo 129 fracción I del Código Financiero del
Estado de México y Municipios.
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
Conexiones
y obtenida por este concepto en el mes y el acumulado;
determinado en el artículo 129 fracción I del Código Financiero del
Reconexiones
Estado de México y Municipios.
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida por este concepto en el mes y el acumulado;
Alcantarillado
determinado en el artículo 129 fracción I del Código Financiero del
Estado de México y Municipios.
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida por este concepto en el mes y el acumulado;
Drenaje
determinado en el artículo 129 fracción I del Código Financiero del
Estado de México y Municipios.
Señalar en las columnas respectivas el importe efectivamente
percibido en el mes y el acumulado como indemnización por falta
Recargos
de pago oportuno.
Señalar en las columnas respectivas el importe efectivamente
percibido en el mes y el acumulado por concepto de multas.
Multas
Señalar en la columna respectiva el importe percibido en el mes y
de el acumulado por gastos de ejecución generados por los
requerimientos.
Señalar en la columna la recaudación por otros no reflejados en
Otros
este cuadro.
Señalar en las columnas respectivas el importe percibido en el
mes y el acumulado por el 20% de la cantidad que deben pagar
Indeminizaciones
los contribuyentes por la devolución de cheques.
.
Es el total del importe de la recaudación obtenida en el mes
Recaudación
Mensual
Se anota la recaudación del mes, agregando el importe de la
recaudación de meses anteriores del mismo ejercicio fiscal
Recaudación
Acumulada
Gastos
Ejecución
55
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Identificador: Conceptos que integraran la información del impuesto predial de
años anteriores
.Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida de los años anteriores, estas cifras no cambian ya que
han sido reportadas en el año correspondiente.
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
y
obtenida de los años anteriores, estas cifras no cambian ya que
han sido reportadas en el año correspondiente.
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida de los años anteriores, estas cifras no cambian ya que
han sido reportadas en el año correspondiente.
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida de los años anteriores, estas cifras no cambian ya que
han sido reportadas en el año correspondiente.
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida de los años anteriores, estas cifras no cambian ya que
han sido reportadas en el año correspondiente.
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida de los años anteriores, estas cifras no cambian ya que
han sido reportadas en el año correspondiente.
Servicios de Agua
Conexiones
Reconexiones
Alcantarillado
Drenaje
Recargos
Multas
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
de obtenida de los años anteriores, estas cifras no cambian ya que
han sido reportadas en el año correspondiente.
Señalar en la columna la recaudación por otros no reflejados en
Otros
este cuadro.
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida de los años anteriores, estas cifras no cambian ya que
Indemnizaciones
han sido reportadas en el año correspondiente.
Es la suma de todos los conceptos antes mencionados, cabe
Recaudación
de señalar que estas cifras no cambian ya que han sido reportadas
en el año correspondiente.
Años Anteriores
Gastos
Ejecución
Recaudación
Acumulada 2015 +
Años Anteriores
Es el resultado de la recaudación acumulada 2015 más el total de
la recaudación de años anteriores.
56
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará de acuerdo al siguiente ejemplo: RDAP txt, mediante el cual
se identifica la recaudación por Derechos de Agua, los siguientes cuatro dígitos (0000)
al número de la entidad municipal (en caso de organismos será 2000), seguido del año
(2015) y por ultimo al mes que corresponde (06).
Sin encabezados.
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas ( “ ” ), y cada columna deberá
separarse con el símbolo pipe ( | )
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
Cuando no exista cantidad en la columna, se incluirá el cero.
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los
numéricos (Ejemplo, % $ ?).
Nota: este archivo sólo aplicara para Ayuntamientos y Organismos de Agua.
57
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 2.3.4 RECAUDACIÓN DEL IMPUESTO PREDIAL
Se nombrara
RIP0000201500.txt
1.-Servicios de Agua (1 Columna)
2.- Conexiones y Reconexiones (1 Columna)
3.- Alcantarillado (1 Columna)
4.- Drenaje (1 Columna)
5.- Recargos (1 Columna)
6.- Multas (1 Columna)
7.- Gastos de Ejecución (1 Columna)
8.- Otros (1 Columna)
9.-Indeminizaciones (1 Columna)
10.- Recaudación Mensual (1 Columna)
11.- Recaudación Acumulada (1 Columna)
12.- Servicios de Agua (1 Columna)
13.- Conexiones y Reconexiones (1 Columna)
14.- Alcantarillado (1 Columna)
15.- Drenaje (1 Columna)
16.- Recargos (1 Columna)
17.- Multas (1 Columna)
18.- Gastos de Ejecución (1 Columna)
19.- Otros (1 Columna)
20.-Indemnizaciones (1 Columna)
21.-Recaudación de Años anteriores (1 Columna)
22.- Recaudación Acumulada 2015 +
Años Anteriores (1 Columna)
Ingreso Mensual 2015
Ingreso de Años Anteriores (2011, 2012, 2013,2014)
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Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales INSTRUCTIVO
Recaudación por Impuesto Predial (Mensual)
RIP0000201500.txt
Identificador: Conceptos que integraran la información del impuesto predial 2015
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida en el mes y el acumulado por impuesto predial.
Impuesto
Señalar en la columna respectiva el importe efectivamente
percibido en el mes y el acumulado como indemnización por falta
de pago oportuno.
Recargos
Señalar en la columna respectiva el importe efectivamente
percibido en el mes y el acumulado por concepto de multas.
Multas
Gastos
Ejecución
de
Otros
Indemnizaciones
Recaudación
Mes
Recaudación
Acumulada
Señalar en las columnas respectivas el importe percibido en el mes
y el acumulado por gastos de ejecución.
Señalar en la columna la recaudación por otros no reflejados en
este cuadro.
Señalar en las columnas respectivas el importe percibido en el mes
y el acumulado por concepto del 20% que deben pagar los
contribuyentes por la devolución de cheques.
del Es el total del importe de la recaudación obtenida en el mes
Se anota la recaudación del mes, agregando el importe de la
recaudación de meses anteriores del mismo ejercicio fiscal.
Identificador: Conceptos que integraran la información del impuesto predial de
años anteriores
Impuesto
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida de los años anteriores, estas cifras no cambian ya que
han sido reportadas en el año correspondiente.
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Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Recargos
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida de los años anteriores, estas cifras no cambian ya que
han sido reportadas en el año correspondiente.
Multas
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida de los años anteriores, estas cifras no cambian ya que
han sido reportadas en el año correspondiente.
Gastos
Ejecución
de Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida de los años anteriores, estas cifras no cambian ya que
han sido reportadas en el año correspondiente.
Otros
Indemnizaciones
Señalar en la columna la recaudación por otros no reflejados en
este cuadro.
Señalar en la columna respectiva el importe de la recaudación
obtenida de los años anteriores, estas cifras no cambian ya que
han sido reportadas en el año correspondiente.
Recaudación de Es la suma de todos los conceptos antes mencionados, cabe
señalar que estas cifras no cambian ya que han sido reportadas en
Años Anteriores
el año correspondiente.
Es el resultado de la recaudación acumulada 2015 más el total de
Recaudación
Acumulada 2015 + la recaudación de años anteriores.
Años Anteriores
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Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO
El archivo se nombrará de acuerdo al siguiente ejemplo: RIP txt, mediante el cual se
identifica la recaudación por Impuesto Predial, los siguientes cuatro dígitos (0000) al
número de la entidad municipal seguido del año (2015) y por ultimo al mes que
corresponde (06).
Sin encabezados.
Cada campo deberá iniciarse y cerrarse con comillas ( “ ” ), y cada columna deberá
separarse con el símbolo pipe ( | )
Deberá contener las columnas que se indican para el archivo (sin aumentar ó disminuir).
Cuando no exista cantidad en la columna, se incluirá el cero.
No deberá contener dentro de las columnas símbolos o caracteres diferentes a los
numéricos (Ejemplo, % $ ?).
Nota: este archivo sólo aplicara para Ayuntamientos
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Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Disco 3 “Información de Obra”
3.1 Informe Mensual de Obras por Contrato (IMOC).
3.2 Informe Mensual de Obras por Administración. (IMOA)
3.3 Informe Mensual de Reparación y Mantenimientos (IMROM)
3.4 Informe Mensual de Apoyos (IMA).
DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO PARA EL LLENADO
DEL INFORME MENSUAL DE OBRA (DISCO 3)
El Informe Mensual que remiten los entes municipales al Órgano Superior de Fiscalización se
conforma de seis discos, dentro de los cuales el disco 3 es el correspondiente al Informe de Obra.
Los datos contenidos en este Informe de Obra deberán estar conciliados previamente con el área
de Tesorería. Para esto se requiere que cada mes el área contable proporcione copia del anexo al
Estado de Situación Financiera (correspondiente a la cuenta contable 1235 ó 1236 Construcciones
en Proceso en Bienes del Dominio Público o Bienes Propios, copia de las pólizas (Egresos o
Diario), así como, copia de las facturas tramitadas con su sello de operado (mismas que deberán
ser integradas al Expediente Técnico de Obra).
La estructura que deberá presentar el disco 3 de obra es la siguiente:
INFORMACIÓN
DIGITALIZADA
ARCHIVOS EN
EXCEL
Anteriormente existían dos reportes por modalidad uno para las obras en proceso y otro para
obras terminadas, a partir de 2007 se reporta mensualmente en un solo archivo el cual contiene
tanto las obras en proceso como las terminadas.
62
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Al abrir el archivo la hoja de cálculo solicita la autorización para habilitar o deshabilitar las Macros
contenidas.
Damos un
clic a la
opción
“Habilitar
macros”
Todos los archivos contienen las mismas ventanas para el llenado de los datos de la entidad
fiscalizable así como su respectivo instructivo de llenado de cada cédula:
 La primera contiene los datos generales del ente la cual deberá ser llenada de la siguiente
manera:
INFORMES MENSUALES DE OBRAS POR CONTRATO
ENTIDAD FISCALIZABLE
NÚMERO DE ENTIDAD
TIPO DE ENTIDAD FISCALIZABLE
#N/A
DATOS GENERALES DE LAS PERSONAS QUE INTERVIENEN EN LA INFORMACIÓN
Similar a Director de Obras Públicas
SELECCIONE EL TIPO DE OBRAS QUE DESEA CAPTURAR
INFORMES POR CONTRATO
Para borrar la información de la pantalla, seleccione el botón "Borrar Formato". Recuerde que si borra la información, tendrá que ser capturada
nuevamente. Se recomienda utilizar este Botón únicamente en caso de querer eliminar toda la información del archivo.
Ver 2013
63
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Entidad Fiscalizable: la celda contiene un listado con el nombre de todos los ayuntamientos así
como de los organismos de agua, en el cual se deberá seleccionar el correspondiente al nombre
de su municipio.
Número de Entidad: aparecerá al momento de seleccionar el nombre del ayuntamiento u
organismo descentralizado operador de agua.
Tipo de Entidad Fiscalizable: la celda contiene un filtro desplegable en el cual se deberá elegir
ya sea municipio u organismo descentralizado operador de agua.
Datos generales de las personas que intervienen en la información: para los ayuntamientos
se deberá capturar el nombre del Presidente Municipal, Secretario del Ayuntamiento, Tesorero y
Director de Obras (o similar) en la celda correspondiente. En el caso de los Organismos
Descentralizados Operadores de Agua se deberá capturar el nombre del Presidente del Consejo,
Director del Organismo, Director de Finanzas, Comisario y Responsable de Obras.
Borrar formato: esta opción solo se utilizará borrar los datos capturados en esta ventana
La segunda ventana contiene ligas para desplazarnos a las diferentes
IR A MENÚ
INICIAL
INFORMES MENSUALES DE OBRAS POR CONTRATO
CÉDULA GENERAL DE OBRAS POR CONTRATO
El contenido de esta cédula pretende concentrar los datos más significativos de cada una
de las obras que tienen como característica esta modalidad. Dicha información comprende
datos relevantes acerca de la Autorización, Contratación, Ejecución, así como también de
su Acto de Entrega - Recepción de cada una de las obras.
Ir al instructivo
Ir a la cédula
CÉDULAS MENSUALES DE OBRAS POR CONTRATO
Las cédulas mensuales tiene como objetivo el brindar un panorama más claro mes a mes
del estado financiero que guardan cada una de las Obras por Contrato. Cabe hacer
mención que los datos particulares de cada obra, una vez que son capturados en la
Cédula General son transferidos a través de vínculos automáticos a cada una de los
Cédulas (Reportes) Mensuales; para solo proceder a capturar lo relacionado al gasto
l
ú
l
Ir al Mes de
ENERO
FEBRERO
MARZO
Cédulas ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
Esta ventana,
presenta
diferentes tipos
de ligas que
nos permitirán
desplazarnos
de una
ventana a otra
Ir al instructivo
Ver 2013
64
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Ir a menú inicial: esta liga permite desplazarnos a la primera ventana que viene siendo el Menú
Inicial del informe.
Ir a la cédula: esta liga permite ubicarnos en la Cédula General del informe en cuestión.
Ir al instructivo: esta liga permite situarnos en el instructivo de llenado de la Cédula General.
Ir al mes de: estas ligas permiten desplazarnos a cada uno de los Informes Mensuales según
corresponda.
Ir al instructivo: esta liga permite situarnos en el instructivo de llenado de los Informes
Mensuales.
La cédula no es necesario que forme parte de la digitalización del Informe Mensual, sin embargo
puede ser impresa por el municipio de acuerdo a las necesidades que se le presenten.
Esta ventana nos muestra las cédula para cada informe mensual, es importante resaltar que esta
Cédula será la que el Ayuntamiento Imprimirá, recabará las firmas correspondientes (las cuales
deberán ser con tinta color azul) y será digitalizada para grabarla en el contenido del disco 3.
Nombre y número del municipio
Saldo
Ejercicio
Anterior
RUBRO 1.2.3.
Encabezados de la cédula con la
información requerida
Al momento de imprimir y
utilizando los filtros, la cédula
incluye el nombre y cargo de los
funcionarios
65
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales DISCO 4 “Información de Nómina”
4.1 Nómina general del 01 al 15 del mes (Formato xls);
4.2 Nómina general del 16 al 30/31 del mes (Formato xls);
4.3. Reporte de remuneraciones de mandos medios y superiores (Formato xls);
4.4 Reporte de Altas y Bajas del Personal (Formato xls);
4.5 Comprobantes Fiscales Digitales por Internet por concepto de Honorarios (CFDI)
firmados;
4.6 Comprobantes Fiscales Digitales por Internet por concepto de nómina del 01 al 15 del
mes (CFDI) firmados;
4.7 Comprobantes Fiscales Digitales por Internet por concepto de nómina del 16 al 30/31
del mes (CFDI) firmados;
4.8 Tabulador de sueldos;
4.9 Dispersión de Nómina (Formato xls);
DISCO 5 “Imágenes Digitalizadas”
5.1 Pólizas de Ingresos con su respectivo soporte documental;
5.2 Pólizas de Diario con su respectivo soporte documental;
5.3 Pólizas de Egresos con su respectivo soporte documental;
5.4 Pólizas de Cheques con su respectivo soporte documental;
Nota 1: Por cada salida de efectivo, se deberán integrar los documentos comprobatorios y
justificativos del pago; así mismo, incluir la documentación anexa establecida en los Lineamientos
de Control Financiero y Administrativo para las Entidades Fiscalizables Municipales del Estado de
México.
Nota 2: Cada disco deberá contener exclusivamente la información solicitada en los Lineamientos
para la Integración del Informe Mensual.
Nota 3: Los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (representación impresa) formarán parte
de la documentación soporte de cada una de las pólizas, tanto de ingresos, como de egresos,
diario y de cheque. Por otra parte, los archivos xml se integrarán en el Disco Núm. 1.
Nota 4: Para el caso de Obra Pública, las pólizas deben de estar acompañadas de:






Dictamen de Adjudicación emitido por el Comité de Adquisiciones, Arrendamiento,
Enajenación u Obra.
Contratos o Convenios.
Comprobantes Originales.
En su caso, copia certificada del acta en donde se aprueba el ejercicio del gasto por su
Órgano de Gobierno, o equivalente.
Entre otros documentos que marca el Libro Décimo Segundo del Código Administrativo del
Estado de México y su reglamento, y las reglas de operación del recurso ejercido.
Digitalizar del expediente técnico la siguiente documentación:
66
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Documento
Por Administración
Por Contrato
Acta Constitutiva de COCICOVI y CODEMUN
(1)
X
X
Acta del Consejo (FISM)
(1)
X
X
Acta de Autorización de Cabildo
(1)
X
X
Presupuesto de Obra
(1)
X
X
Ficha Técnica
(2)
X
X
Sistema de Avance mensual de Ramo 33
“SIAVAMEN”
(1)
X
X
Dictamen y/o Autorización del Titular para
Realizar las Obras según su Modalidad
(1)
X
X
Acta de Recepción de Propuestas
(1)
N/A
X
Acta de Visita al Lugar
(1)
N/A
X
Acta de Junta de Aclaraciones
(1)
N/A
X
Acta de Fallo
(1)
N/A
X
Solicitud de Adquisición de Material
(1)
X
X
Contrato y Convenios Adicionales y sus Anexos
(Catálogo de Conceptos y Programas por Plazo
e Importes).
(2)
N/A
X
Fianzas de Anticipo, Cumplimiento y Vicios
Ocultos
(1)
X
X
Facturas, Pólizas, Estimaciones y Generadores
(2)
N/A
X
Facturas, Pólizas, Listas de Raya y Generadores
(2)
X
X
Bitácora de Obra
(2)
X
N/A
Finiquito
(3)
N/A
X
Aviso de Terminación de Obra
(3)
N/A
X
Acta de Entrega Recepción y de Terminación de
Obra
(3)
X
X
(1) Únicamente en la póliza en la cual se registra el pago del anticipo de la obra o cuando se
inicia la obra por administración.
(2) En el pago de cada estimación o avance de obra.
(3) Al término de la obra.
Aunado a lo anterior, las imágenes deben ser indexadas de manera que se permita su vinculación
con la información financiera contenida en el disco número uno del Informe Mensual, de tal forma
que al consultar la citada información financiera se pueda visualizar el soporte documental que
67
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales justifique los registros contables, ante esto deberá usted contar con un software de digitalización e
indexación de la información referida con anterioridad.
El índice que se deberá integrar para relacionar ambos discos contendrá como mínimo:
1. Número de la entidad municipal;
2. Consecutivo por movimientos de póliza;
3. Cuenta mayor, clave de la Dependencia, estructura programática, naturaleza de la partida o
cuenta de mayor;
4. Subcuenta de mayor (hasta el 5° nivel);
5. Fecha (mes/día/año);
6. Tipo de póliza;
7. Número de póliza;
8. Concepto (sin puntos, comas, acentos);
9. Debe; y
10. Haber.
Todos estos datos se deberán delimitar por PIPES.
Es importante precisar que dichos documentos deben ser escaneados de manera individual. En
caso, de que los documentos contengan información en ambas páginas, se deberán digitalizar
tanto el anverso como el reverso de éstos.
La presentación del disco 5 se realizará en formato SIFE.TXT o en IMAXfile CD con base en la
siguiente estructura técnica:
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
2103
|
1
|
1102
| 000000001 |
000000001
|
|
| 06/01/05 |
E
|
1
| Carlos García Romero |
10000
|
0
|
1
| C00371.TIF
2103
|
1
|
1102
| 000000001 |
000000001
|
|
| 06/01/05 |
E
|
1
| Carlos García Romero |
0
|
10000
|
1
| C00371.TIF
Nombre
del archivo
imagen
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
Número de la entidad municipal;
Consecutivo por movimientos de póliza;
Cuenta mayor;
Subcuenta;
SSCTA;
SSSCTA;
SSSSCTA;
Fecha (mes/día/año);
Tipo de póliza;
Número de póliza;
Concepto;
Debe;
Haber;
Documento soporte (constante); y
Archivo de imagen .tif.
Archivo SIFE
68
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Consideraciones al generar el Disco 5:
SIFE






ImaxCD




Las imágenes digitalizadas y el archivo sife.txt debe de estar grabado en raíz del disco
(CD ó DVD).
Las imágenes no deben de grabarse en archivo comprimido (ZIP ó RAR).
Los campos 5 ó 6 ó 7, no se utilizan deben de ir vacios.
El nombre de la imagen digitalizada debe coincidir con el nombre que aparece en el
campo 15 del archivo sife.txt.
Las imágenes deben de ser blanco y negro, a 200 dpi, en formato Multi-Tiff con
extensión TIF y compresión 4.
El campo 11 del archivo SIFE.txt, no debe tener comillas.
Verificar que el sistema funcione correctamente.
Verificar que los nombres de las imágenes correspondan con el documento digitalizado.
Verificar que se hayan creado las virtuales correctamente.
Verificar que el disco o cada disco contenga por lo menos la siguiente estructura:
Carpetas:
RUNTIME\IMAXCD.MDB
(base de datos)
VOLS
(imágenes digitalizadas)
INFORMES MENSUALES, DISCO No. 5 (INFORMACION DIGITALIZADA)
Para el caso de las entidades que entregan su Disco no. 5, que si utilizan en sistema IMAXfile CD, en esta
estructura no se realizara ninguna cambio, se podrá entregar de la misma forma que se venia entregando
en los Informes anteriores, verificando que el programa funcione y que la información este correctamente
registrada.
69
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales DISCO 6 “Información de Evaluación Programática archivo .txt
6.1 Indicador de Eficacia en Juicios Municipales.
6.2 Indicador de Cobertura en Seguridad Pública Municipal.
6.3 Indicador de Tiempo de Respuesta a Emergencias en Seguridad Pública.
6.4 Indicador de Patrullas en Operación.
6.5 Indicador de Porcentaje de Seguridad Pública Armada.
6.6 Indicador de Elementos de Seguridad Pública Capacitados en Manejo de Armas de
Fuego.
6.7 Indicador de Zonas de Riesgo Protegidas.
6.8 Indicador de Inhumaciones en Panteones Municipales.
6.9 Indicador de Promoción del Arte y la Cultura.
6.10 Indicador de Transferencias de Recursos al Deporte.
6.11 Indicador de Habitantes por Canchas Municipales. (**)
6.12 Indicador de Canalización de Recursos a Servicios Personales DIF. (*)
6.13 Indicador de Índice de Casos Comprobados de Maltrato. (*)
6.14 Indicador de Eficacia en la Atención de Asesorías Jurídicas Familiares para lograr
Conciliación. (*)
6.15 Indicador de Productividad en Consultas Médicas. (*)
6.16 Indicador de Focalización de Desayunos Escolares. (*)
6.17 Indicador de Atención a Personas Discapacitadas. (*)
6.18 Indicador de Atención Integral a los Adultos Mayores. (*)
6.19 Indicador de Atención Integral a la Madre Adolescente. (*)
6.20 Indicador de Atención Integral a Adolescentes en Situación Vulnerable. (*)
6.21 Indicador de Servicios Públicos Básicos en Vivienda.
6.22 Indicador de Índice de Incorporación de Predios a Zonas de Interés Catastral.
6.23 Indicador de Consumo de Agua Potable Per Cápita.
6.24 Indicador de Volumen de Aguas Residuales Tratadas.
6.25 Indicador de Alumbrado Público.
6.26 Indicador de Capacidad de Tratamiento de Desechos Sólidos.
6.27 Indicador de Gasto de Disposición Final de Residuos Sólidos.
6.28 Indicador de Pavimentación de Caminos y Vialidades.
6.29 Indicador de Participación Social en la Gestión Pública Municipal.
6.30 Indicador de Supervisión de Obras por Comités Ciudadanos de Control y Vigilancia.
6.31 Indicador de Habitantes por Servidor Público.
6.32 Indicador de Profesionalización de la Administración Pública Municipal.
6.33 Indicador de Competencia Laboral del Tesorero Municipal.
6.34 Indicador de Competencia Laboral del Secretario del Ayuntamiento.
6.35 Indicador de Competencia Laboral del Contralor Interno Municipal.
6.36 Indicador de Competencia Laboral del Director de Obras.
6.37 Indicador de Competencia Laboral del Director de Desarrollo Económico.
6.38 Indicador de Documentos para el Desarrollo Institucional.
6.39 Indicador de Transparencia en el Ámbito Municipal.
6.40 Indicador de Auditorías Practicadas por la Contraloría Municipal.
6.41 Indicador de Canalización de Recursos Municipales.
6.42 Indicador de Canalización de Participaciones Municipales al Sistema Descentralizado
DIF.
70
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 6.43 Indicador de Canalización de Recursos Municipales a Inversión Pública y
Mantenimiento.
6.44 Indicador de Presupuesto Per Cápita.
6.45 Indicador de Tasa de Crecimiento en el Registro Catastral.
6.46 Indicador de Tasa de Crecimiento de Usuarios Registrados en el Padrón de Agua.
6.47 Indicador de Incremento en la Recaudación.
6.48 Indicador de Tasa de Recaudación del Impuesto Predial.
6.49 Indicador de Tasa de Recaudación de los Derechos de Agua Potable.
6.50 Indicador de Recuperación por Suministro de Agua.
6.51 Indicador de Autonomía Financiera.
6.52 Indicador de Impacto de la Deuda a Corto Plazo Sobre los Ingresos.
Reporte trimestral de Avance de Metas Físicas por Proyecto (AM).
Avance Trimestral de Metas de Acción por Proyecto (AM) DEL FORMATO PbRM-08c.
Las características para la integración de los archivos de texto las podrá consultar en la página
Web del Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México www.osfem.gob.mx, en la liga de
“IMPORTANTE” denominada “Manejo de Indicadores y Seguimiento de Metas Físicas a través del
Sistema PROGRESS”.
(*) Solo DIF municipales
(**) Solo Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte
Nota: Los sistemas Municipales DIF, ODAS e Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte
deberán remitir el disco 6 en un tanto.
DISCO 7 “Programa Anual de Adquisiciones”
DISCO 8 “Programa Anual de Obras”
Con la finalidad de poder incorporar las imágenes digitalizadas y la información contable al sistema
electrónico de auditoría, es indispensable que los discos cumplan al cien por ciento con los
requisitos técnicos señalados.
IMPORTANTE: En el caso de no enviar la información en los términos ya mencionados, se
considerará como no presentado en forma, haciéndose acreedores a las sanciones señaladas en
la Ley de Fiscalización Superior del Estado de México.
Nota: En el mes de enero se presentan los Discos Núm.7 Programa Anual de Adquisiciones y
Núm.8 Programa Anual de Obras.
71
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LINEAMIENTOS ADMINISTRATIVOS A CONSIDERAR EN LA INTEGRACIÓN DEL INFORME
MENSUAL
Considerar en todo momento la legislación que norma el actuar de las administraciones
municipales, observando lo establecido en el artículo 129 de la Constitución Política del Estado
Libre y Soberano de México, que a la letra dice:
“Los recursos económicos del Estado, de los municipios, así como de los organismos autónomos,
se administrarán con eficiencia, eficacia y honradez para cumplir con los objetivos y programas a
los que estén destinados.
Las adquisiciones, arrendamientos y enajenaciones de todo tipo de bienes, la prestación de
servicios de cualquier naturaleza y la contratación de obra se llevarán a cabo y se adjudicarán por
medio de licitaciones públicas mediante convocatoria pública, para que se presenten propuestas
en sobre cerrado, que será abierto públicamente, a fin de asegurar al Gobierno del Estado y a los
municipios, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento,
oportunidad y demás circunstancias pertinentes.
Cuando las licitaciones a las que hace referencia el párrafo anterior no sean idóneas para asegurar
dichas condiciones, las leyes establecerán las bases, procedimientos, reglas, requisitos y demás
elementos para acreditar la economía, eficacia, eficiencia, imparcialidad y honradez que aseguren
las mejores condiciones para el Estado, los municipios y órganos autónomos.
Todos los pagos se harán mediante orden escrita en la que se expresará la partida del
presupuesto a cargo de la cual se realicen”.
Todas las erogaciones deben estar aprobadas por el Cabildo, el Consejo Directivo o la Junta de
Gobierno según corresponda, mediante la autorización del presupuesto, con la finalidad de
conocer el destino del recurso, dichas adquisiciones se deben efectuar en términos de lo dispuesto
por el Libro Décimo Segundo del Código Administrativo del Estado de México y la Ley de
Contratación Pública del Estado de México y Municipios.
Considerar lo establecido en los artículos 31 y 33 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de
México, ya que existen actos que deben ser aprobados de manera específica por su Órgano de
Gobierno o por la Legislatura.
No está permitido el otorgar préstamos a los servidores públicos, ya que para ello existe el
ISSEMYM, el FONACOT y las cajas de ahorro. La no observancia de lo anterior dará lugar a la
imposición de sanciones.
En cuanto a los gastos a comprobar; quién reciba los recursos, deberá firmar un pagaré
debidamente requisitado y especificar en el recibo el motivo de la entrega, debiendo cuidar que
sean comprobados o reembolsados en un plazo máximo de quince días hábiles posteriores a la
conclusión del motivo de la entrega; de lo contrario, instrumentar el procedimiento para recuperar
los recursos.
72
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Es importante señalar que al término de la administración correspondiente, el saldo presentado en
la cuenta de deudores diversos deberá ser cero; de lo contrario dichos importes serán resarcitorios
para las personas responsables del manejo de los recursos, de acuerdo a la normatividad
aplicable.
Dado que es una facultad expresa del Órgano Superior de Fiscalización evaluar el impacto
económico y social de los programas municipales, ésta se ejercerá a través de la Auditoria
Especial de Evaluación de Programas.
Entre las funciones encomendadas a esta área se encuentra la de promover y coadyuvar a la
generación de indicadores de medición de impacto de los programas a cargo de las entidades
municipales, y para ello solicita información suficiente y detallada sobre los proyectos, acciones,
metas y objetivos de los programas, conforme las siguientes características:
1.
Seguimiento de Evaluación al Desempeño
Para el seguimiento de los indicadores, las entidades fiscalizables deberán adecuar su información
al módulo correspondiente del Sistema Progress y enviarla al OSFEM según la frecuencia del
indicador el disco núm. 6 del Informe Mensual correspondiente, en archivo de texto .txt.
Las entidades fiscalizables que no cuenten con el Sistema Progress están obligadas a enviar al
OSFEM la información relativa a las variables de los indicadores en archivo de texto .txt con las
características especificadas en el Oficio de Información Inicial.
2.
Reporte trimestral de Avance de Metas Físicas por Proyecto (AM)
El seguimiento de metas físicas se llevara a través del Sistema Progress en el formato AM, mismo
que llevara el seguimiento trimestral del avance de las metas físicas de Programas Operativos
Anuales municipales aplicables para Ayuntamientos, ODAS, DIF e IMCUFIDE. Las entidades
fiscalizables deberán enviar de manera trimestral la información relativa al seguimiento de las
Metas Físicas en formatos de archivo de texto .txt en el disco núm. 6 del Informe Mensual
municipal correspondiente al periodo que se trate.
Las entidades fiscalizables que no cuenten con el Sistema Progress no quedan exentas de llevar
el seguimiento de sus metas físicas ene le formato AM, estando obligadas a enviar al OSFEM su
información formateada en archivo de texto .txt conforme a las características referidas en el Oficio
de Información Inicial.
Los formatos que deberán incluirse son:
Formatos para Ayuntamientos
•
•
•
•
•
Eficacia en Juicios Municipales.
Cobertura en Seguridad Pública Municipal.
Tiempo de Respuesta a Emergencias en Seguridad Pública.
Patrullas en Operación.
Porcentaje de Seguridad Pública Armada.
73
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales •
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Elementos de Seguridad Pública Capacitados en Manejo de Armas de Fuego.
Zonas de Riesgo Protegidas.
Inhumaciones en Panteones Municipales.
Promoción del Arte y la Cultura.
Transferencias de Recursos al Deporte.
Servicios Públicos Básicos en Vivienda.
Índice de Incorporación de Predios a Zonas de Interés Catastral.
Consumo de Agua Potable Per Cápita.
Volumen de Aguas Residuales Tratadas.
Alumbrado Público.
Capacidad de Tratamiento de Desechos Sólidos.
Gasto de Disposición Final de Residuos Sólidos.
Pavimentación de Caminos y Vialidades.
Participación Social en la Gestión Pública Municipal.
Supervisión de Obras por Comités Ciudadanos de Control y Vigilancia.
Habitantes por Servidor Público.
Profesionalización de la Administración Pública Municipal.
Competencia Laboral del Tesorero Municipal.
Competencia Laboral del Secretario del Ayuntamiento.
Competencia Laboral del Contralor Interno Municipal.
Competencia Laboral del Director de Obras.
Competencia Laboral del Director de Desarrollo Económico.
Documentos para el Desarrollo Institucional.
Transparencia en el Ámbito Municipal.
Auditorías Practicadas por la Contraloría Municipal.
Canalización de Recursos Municipales.
Canalización de Participaciones Municipales al Sistema Descentralizado DIF.
Canalización de Recursos Municipales a Inversión Pública y Mantenimiento.
Presupuesto Per Cápita.
Tasa de Crecimiento en el Registro Catastral.
Tasa de Crecimiento de Usuarios Registrados en el Padrón de Agua.
Incremento en la Recaudación.
Tasa de Recaudación del Impuesto Predial.
Tasa de Recaudación de los Derechos de Agua Potable.
Recuperación por Suministro de Agua.
Autonomía Financiera.
Impacto de la Deuda a Corto Plazo Sobre los Ingresos.
Evaluación de Metas Físicas.
Resultados Generales de la Evaluación Trimestral de Metas Físicas.
Información para Evaluar el Desempeño Mensual del FISM.
Información para Evaluar el Desempeño Mensual del FORTAMUNDF.
Información para Evaluar el Desempeño Mensual del GEM, en la Transferencia de los
Recursos a los Municipios.
Información para Evaluar el Desempeño Anual del FISM y FORTAMUNDF.
Reporte Trimestral de avance de Metas Físicas por Proyecto (AM)
74
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Formatos para Organismos Descentralizados de Agua y Saneamiento
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Eficacia en Juicios Municipales.
Servicios Públicos Básicos en Vivienda.
Consumo de Agua Potable Per Cápita.
Volumen de Aguas Residuales Tratadas.
Habitantes por Servidor Público.
Profesionalización de la Administración Pública Municipal.
Competencia Laboral del Tesorero Municipal.
Competencia Laboral del Contralor Interno Municipal.
Documentos para el Desarrollo Institucional.
Transparencia en el Ámbito Municipal.
Auditorías Practicadas por la Contraloría Municipal.
Canalización de Recursos Municipales.
Canalización de Recursos Municipales a Inversión Pública y Mantenimiento.
Presupuesto Per Cápita.
Tasa de Crecimiento de Usuarios Registrados en el Padrón de Agua.
Incremento en la Recaudación.
Tasa de Recaudación de los Derechos de Agua Potable.
Recuperación por Suministro de Agua.
Impacto de la Deuda a Corto Plazo Sobre los Ingresos.
Reporte trimestral de avance de Metas Físicas por Proyecto (AM)
Formatos para Sistemas Descentralizados Municipales DIF
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Eficacia en Juicios Municipales.
Canalización de Recursos a Servicios Personales DIF.
Índice de Casos Comprobados de Maltrato.
Eficacia en la Atención de Asesorías Jurídicas Familiares para lograr Conciliación.
Productividad en Consultas Médicas.
Focalización de Desayunos Escolares.
Atención a Personas Discapacitadas.
Atención Integral a los Adultos Mayores.
Atención Integral a la Madre Adolescente.
Atención Integral a Adolescentes y en Situación Vulnerable.
Habitantes por Servidor Público.
Profesionalización de la Administración Pública Municipal.
Competencia Laboral del Tesorero Municipal.
Competencia Laboral del Contralor Interno Municipal.
Documentos para el Desarrollo Institucional.
Transparencia en el Ámbito Municipal.
Auditorías Practicadas por la Contraloría Municipal.
Canalización de Recursos Municipales.
Canalización de Recursos Municipales a Inversión Pública y Mantenimiento.
Presupuesto Per Cápita.
Impacto de la Deuda a Corto Plazo Sobre los Ingresos.
Reporte Trimestral de avance de Metas Físicas por Proyecto (AM)
75
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Formatos para el Organismo Descentralizado para el Mantenimiento de Vialidades de
Cuautitlán Izcalli
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Eficacia en Juicios Municipales.
Habitantes por Servidor Público.
Competencia Laboral del Tesorero Municipal.
Competencia Laboral del Contralor Interno Municipal.
Documentos para el Desarrollo Institucional.
Transparencia en el Ámbito Municipal.
Canalización de Recursos Municipales.
Canalización de Recursos Municipales a Inversión Pública y Mantenimiento.
Presupuesto Per Cápita.
Impacto de la Deuda a Corto Plazo Sobre los Ingresos.
Reporte Trimestral de avance de Metas Físicas por Proyecto (AM)
Formatos para los Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Habitantes por Canchas Municipales.
Habitantes por Servidor Público.
Competencia Laboral del Tesorero Municipal.
Competencia Laboral del Contralor Interno Municipal.
Documentos para el Desarrollo Institucional.
Transparencia en el Ámbito Municipal.
Canalización de Recursos Municipales.
Canalización de Recursos Municipales a Inversión Pública y Mantenimiento.
Presupuesto Per Cápita.
Impacto de la Deuda a Corto Plazo Sobre los Ingresos.
Reporte Trimestral de Avance de Metas Físicas por Proyecto (AM)
Avance Trimestral de Metas de Acción por Proyecto (AM) del formato PbRM-08c.
El seguimiento de metas físicas se llevará a través del Sistema Progress en el formato AM, mismo
que llevará el seguimiento trimestral del avance de las metas físicas de Programas Operativos
Anuales municipales aplicables para Ayuntamientos, ODAS, MAVICI, DIF e IMCUFIDE. La
información del seguimiento de metas físicas deberá enviarse por parte de las entidades
fiscalizables de manera trimestral en formatos de archivo de texto .txt en el disco núm. 6 den
informe mensual municipal correspondiente al periodo que se trate.
Las entidades fiscalizables que no cuenten con el Sistema Progress deberán llevar el seguimiento
de sus metas físicas en el formato AM; sin embargo están obligadas a enviar al OSFEM su
información formateada en un archivo de texto .txt conforme a las características referidas en el
Oficio de información inicial.
Seguimiento de Evaluación al Desempeño
76
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales El seguimiento de los indicadores deberá adecuarlo a través del módulo correspondiente del
Sistema Progress y enviarse al OSFEM según la frecuencia del indicador en el disco núm. 6 del
informe mensual correspondiente en archivo de texto .txt.
Las entidades fiscalizables que no cuenten con el sistema Progress están obligadas a enviar al
OSFEM la información relativa a las variables de los indicadores en el archivo de texto.txt con las
características especificadas en el Oficio de información inicial.
77
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CONTROL DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES
El patrimonio municipal es el conjunto de bienes muebles e inmuebles que posee la entidad
municipal con los cuales realiza la prestación de sus servicios y por ley el Cabildo, Consejo
Directivo o Junta de Gobierno, según corresponda, debe autorizar la enajenación, permuta o
cualquier acto jurídico que implique la transmisión de su dominio, considerando lo establecido en
los Lineamientos para el Registro y Control del Inventario y la Conciliación y Desincorporación de
Bienes Muebles e Inmuebles para las Entidades Fiscalizables Municipales del Estado de México;
emitidos en la Gaceta de Gobierno No. 9 del 11 de julio de 2013. Es facultad de las autoridades
municipales el cuidado, registro y control del mismo, por lo que se establece sea por medio de un
control de inventario bajo las tres cédulas autorizadas en la gaceta anteriormente descrita, el cual
contendrán los datos básicos de los bienes patrimoniales y se obliga a toda entidad municipal a
enterar a este Órgano técnico de los movimientos en esa materia, y que deberán ser incluidos en
el disco número 2 del informe mensual, la cédula de bienes muebles patrimoniales en particular se
integrará de la siguiente información:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
hoja.
Nombre del municipio.
Número de municipio.
Entidad municipal (si es ayuntamiento, Organismo descentralizado)
Fecha de elaboración (mencionando día, mes y año)
Nombre y cargo del servidor público que elabora la cédula.
Nombre y cargo de servidor público que revisa la cédula.
Número de hoja que le corresponde a la cédula, mencionando el último folio.
Número progresivo general de los bienes muebles.
Número de cuenta, subcuenta y subsubcuenta.
Nombre de cuenta, subcuenta u subsubcuenta de activo.
Número de inventario.
Número de resguardo.
Número de Resguardatario.
Nombre específico del bien.
Marca.
Modelo.
Número de motor.
Número de serie.
Estado de uso.
Número de factura.
Póliza (tipo de póliza, número y fecha de elaboración).
Recursos.
Movimientos.
Nombre de la unidad administrativa.
Localidad.
Observaciones
Nombres, cargos, firmas de los servidores públicos y sellos correspondientes en la última
78
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Así mismo, el número de inventario de los bienes muebles se integrará preferentemente con las
tres primeras letras del nombre del municipio, su número de identificación, dependencia general o
auxiliar al que se asignó y un número consecutivo, como se observa en el siguiente ejemplo:
NEZ 087 B01 001
Donde:
NEZ=
087=
B01=
001=
Tres primeras letras del nombre del Municipio.
Número de identificación Municipio.
Clave de la Dependencia General o Auxiliar a la que se asignó el bien.
Número consecutivo de Inventario.
Será importante que el número de identificación sea el correcto ya que éste será la clave para
diferenciar los bienes entre el ayuntamiento y sus organismos descentralizados, considerando que
para el caso de los DIF antecede a dicho número la cifra 3000, en el caso de los ODAS el 2000,
Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte 4000 y MAVICI 5000.
Para el caso de los bienes muebles de bajo costo se deberá registrar la siguiente información:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
hoja.
Nombre del Municipio.
Número de municipio.
Entidad municipal (ayuntamiento u organismo descentralizados).
Fecha (día, mes y año)
Persona que elabora.
Persona que revisa.
Número de la hoja que le corresponde.
Número progresivo general de los bienes muebles de bajo costo.
Número de la partida de egresos.
Nombre de la partida.
Número de inventario.
Número de resguardo.
Nombre del resguardatario.
Nombre del mueble.
Marca.
Modelo
Número de serie.
Estado de uso.
Factura.
Póliza.
Recurso.
Movimientos.
Área asignada.
Localidad donde se encuentra.
Observaciones.
Nombres, cargos, firmas de los servidores públicos y sellos correspondientes en la última
79
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Así mismo, para los bienes inmuebles patrimoniales, su registro en la cédula de bienes inmuebles
patrimoniales deberá contener:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
hoja.
Municipio
Número de municipio
Entidad Municipal
Fecha.
Nombre y cargo del servidor público que elabora la cédula
Nombre y cargo del servidor público que revisa la cédula.
Número de la hoja que le corresponde a la cédula.
Número progresivo de los bienes inmuebles
Número de cuenta.
Nombre de la cuenta
Nombre del inmueble.
Ubicación.
Localidad.
Medidas y colindancias.
Superficie en metros cuadrados.
Superficie construida.
Valor del inmueble.
Uso.
Clasificación de zona.
Número de la escritura o convenio.
Número de registro público de la propiedad.
Clave catastral.
Valor catastral.
Situación jurídica.
Modalidad de adquisición.
Fecha de adquisición.
Póliza.
Movimientos de alta o baja.
Observaciones.
Nombres, cargos, firmas de los servidores públicos y sellos correspondientes en la última
La información requerida en las tres cédulas, deberá estar completa en todos y cada uno de los
campos que la componen, registrando únicamente los movimientos que se realizaron durante el
mes correspondiente (para la presentación del informe mensual).
Cabe señalar que las cédulas patrimoniales descritas anteriormente deberán ser presentadas en
formato Excel, sin importar el sistema informático que las genere o que tengan instalados para su
control interno, siempre y cuando se cumpla con el formato requerido por la normatividad vigente.
Tratándose de adquisiciones de Bienes Muebles, con un costo igual o mayor a 35 veces el Salario
Mínimo General de la Zona Económica “A” del Distrito Federal, deben registrarse contablemente
como un aumento en el activo, y en la Cédula de Bienes Muebles Patrimoniales, aquellos con un
costo inferior a 35 y hasta 17 veces el Salario
80
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Mínimo General de la Zona Económica “A” del Distrito Federal, se registran sólo en la Cédula de
Bienes Muebles Patrimoniales de bajo costo como medida de control interno, y los bienes con un
costo menor a éste último se consideran Bienes No Inventariables y se recomienda un control
interno.
Para la adquisición de Bienes Muebles e Inmuebles se requiere observar lo establecido en el
Código Civil del Estado de México, Ley de Bienes Muebles del Estado de México y de sus
Municipios, Reglamento del Registro Público de la Propiedad del Estado de México, Manual Único
de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y
Municipios del Estado de México, Lineamientos de Control Financiero y Administrativo para las
Entidades Fiscalizables Municipales del Estado de México Municipal, así como a lo estipulado en
la Gaceta de Gobierno del Estado de México No. 82 de fecha 8 de mayo de 2009 respecto a los
Lineamientos para el Registro y Control del Inventario y Desincorporación de Bienes Muebles e
Inmuebles de la Administración Pública Municipal, Dependencias Administrativas, Organismos
Descentralizados y Fideicomisos Públicos.
81
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales DONATIVOS
Donativos Recibidos
Las entidades municipales que reciban donativos, en efectivo o en especie, deberán cumplir con
los siguientes requisitos administrativos:
1.
Tratándose de donativos recibidos en efectivo, se elabora el recibo de ingresos
correspondiente.
2.
En el caso de donativos en especie, elaborar un convenio de donación, donde se precisen
las características del donativo y la legal procedencia del mismo.
3.
El Tesorero, Director de Finanzas o Tesorero (a) del DIF deberá elaborar el recibo oficial de
ingresos, por su valor, si es que se conoce y si se desconoce, por el importe estimado a precio de
mercado que se le dé; posteriormente se realizará un cargo a la cuenta del activo o del gasto
cuando sea distribuido el donativo, según sea el caso y un abono a la cuenta de ingresos o de
patrimonio según corresponda, registrándose patrimonial y presupuestalmente.
4.
El Tesorero, Director de Finanzas o Tesorero (a) del DIF; deberá incluir en el Informe
Mensual el formato donde registrará los donativos recibidos en el mes al que correspondan.
Donativos Otorgados (No aplica para Organismos de Agua)
Las entidades municipales que otorguen donativos deberán cumplir con el procedimiento siguiente:
1.
Petición por escrito dirigida al Presidente Municipal o en su caso a la Presidenta (e) del DIF
por el solicitante, donde se especifiquen los recursos materiales o económicos que requieren y su
destino.
2.
La entidad municipal deberá realizar un estudio socio-económico que justifique el
otorgamiento de la donación.
3.
El importe del donativo, deberá estar contemplado en la partida presupuestal
correspondiente.
4.
Los comprobantes originales relativos al otorgamiento de donativos deberán cumplir con los
requisitos fiscales que marcan los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación, mismos
que pueden estar facturados a nombre de terceras personas y que comprueben que son los
beneficiarios directos. Si el donativo se otorga en efectivo deberá anexar el recibo original y copia
del comprobante requisitado a nombre del beneficiario.
5.
Carta de agradecimiento dirigida al Presidente Municipal o Presidenta (e) del DIF que haga
constar la recepción del donativo, así como copia de su identificación oficial.
En cuanto al registro contable, éste se realizará a través de un cargo a la cuenta del gasto
correspondiente a donativos, con abono a la cuenta del banco mediante el cual se hizo la
erogación, así como el registro presupuestal que deberá realizarse a las cuentas correspondientes.
82
COMPENDIO
DE
FORMATOS
DEL INFORME
MENSUAL
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
MUNICIPIO: __________________________________
CTA.
AL _______________ DE _______________ DE _______________
NOMBRE DE LA CUENTA
MES ANTERIOR
1000
1100
1110
1111
1112
1113
1114
1115
1116
1119
1120
1121
1122
1123
1124
1125
1126
1129
1130
1131
1132
1133
1134
1139
1140
1141
1142
1143
1144
1145
1150
1151
1160
1161
1162
1190
1191
1192
1193
CUENTAS DE ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
EFECTIVO
BANCOS/TESORERÍA
BANCOS/DEPENDENCIAS Y OTROS
INVERSIONES TEMPORALES (HASTA TRES MESES)
FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA
DEPÓSITO DE FONDOS DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACIÓN
OTROS EFECTIVOS Y EQUIVALENTES
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES
INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO
CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO
DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO
INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO
DEUDORES POR ANTICIPOS DE TESORERÍA A CORTO PLAZO
PRÉSTAMOS OTORGADOS A CORTO PLAZO
OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A CORTO PLAZO
DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS
ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICIÓN DE BIENES Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS A CORTO PLAZO
ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICIÓN DE BIENES INMUEBLES Y MUEBLES A CORTO PLAZO
ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICIÓN DE BIENES INTANGIBLES A CORTO PLAZO
ANTICIPO A CONTRATISTAS POR OBRAS PÚBLICAS A CORTO PLAZO
OTROS DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS A CORTO PLAZO
INVENTARIOS
INVENTARIO PARA MERCANCÍAS PARA VENTA
INVENTARIO DE MERCANCÍAS TERMINADAS
INVENTARIO DE MERCANCÍAS EN PROCESO DE ELABORACIÓN
INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS, MATERIALES Y SUMINISTROS PARA PRODUCCIÓN
BIENES EN TRÁNSITO
ALMACENES
ALMACÉN DE MATERIALES Y SUMINISTROS DE CONSUMO
(ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA O DETERIORO DE ACTIVOS CIRCULANTES)
(ESTIMACIONES PARA CUENTAS INCOBRABLES POR DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES)
(ESTIMACIÓN POR DETERIORO DE INVENTARIOS
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
VALORES EN GARANTÍA
OTROS BIENES EN GARANTÍA (EXCLUYE DEPÓSITOS DE FONDOS)
BIENES MUEBLES DERIVADOS DE EMBARGOS, DECOMISOS, ASEGURAMIENTOS Y DACIÓN EN PAGO
1200
1210
1211
1212
1213
1214
1220
1221
1222
1223
1224
1229
1230
1231
1232
1233
1234
1235
1236
1239
1240
1241
1242
1243
1244
1245
1246
1247
1248
1249
1250
1251
1252
1253
1254
1259
ACTIVO NO CIRCULANTE
INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
INVERSIONES A LARGO PLAZO
TÍTULOS Y VALORES A LARGO PLAZO
FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO
DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO
DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A LARGO PLAZO
INGRESOS POR RECUPERAR A LARGO PLAZO
PRÉTAMOS OTORGADOS A LARGO PLAZO
OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO
BIENES INMUEBLES
TERRENOS
VIVIENDAS
EDIFICIOS NO HABITACIONALES
INFRAESTRUCTURA
CONSTRUCCIONES EN PROCESO EN BIENES DE DOMINIO PÚBLICO
CONSTRUCCIONES EN PROCESO EN BIENES PROPIOS
OTROS BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN
MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO
EQUIPO E INSTRUMENTAL MÉDICO Y DE LABORATORIO
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD
MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS
COLECCIONES, OBRAS DE ARTE Y OBJETOS VALIOSOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS
OTROS BIENES MUEBLES
ACTIVOS INTANGIBLES
SOFTWARE
PATENTES, MARCAS Y DERECHOS
CONCESIONES Y FRANQUICIAS
LICENCIAS
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
MES ACTUAL
VARIACIÓN
CTA.
NOMBRE DE LA CUENTA
MES ANTERIOR
2000
2100
2110
2111
2112
2113
2114
2115
2116
2117
2118
2119
2120
2120
2122
2129
2130
2121
2132
2133
2140
2141
2142
2150
2151
2152
2159
2160
2161
2162
2163
2164
2165
2166
2170
2171
2172
2179
2190
2191
2192
2199
CUENTAS DE PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CORTO PLAZO
PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO
CONTRATISTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO
TRANSFERENCIAS OTORGADAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA POR PAGAR A CORTO PLAZO
RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO
DEVOLUCIONES DE LA LEY DE INGRESOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
DOCUMENTOS COMERCIALES POR PAGAR A CORTO PLAZO
DOCUMENTOS CON CONTRATISTAS POR OBRAS PÚBLICAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
OTROS DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO
PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÚBLICA INTERNA
PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÚBLICA EXTERNA
PORCIÓN A CORTO PLAZO DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
TÍTULOS Y VALORES A CORTO PLAZO
TÍTULO Y VALORES DE LA DEUDA PÚBLICA INTERNA A CORTO PLAZO
TÍTULO Y VALORES DE LA DEUDA PÚBLICA EXTERNA A CORTO PLAZO
PASIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO
INGRESOS COBRADOS POR ADELANTADO A CORTO PLAZO
INTERESES COBRADOS POR ADELANTADO A CORTO PLAZO
OTROS PASIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO
FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN ADMINISTRACIÓN Y/O GARANTÍA A CORTO PLAZO
FONDOS EN GARANTÍA A CORTO PLAZO
FONDOS EN ADMINISTRACIÓN A CORTO PLAZO
FONDOS CONTINGENTES A CORTO PLAZO
FONDOS DE FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS A CORTO PLAZO
OTROS FONDOS DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACIÓN A CORTO PLAZO
VALORES Y BIENES EN GARANTÍA A CORTO PLAZO
PROVISIONES A CORTO PLAZO
PROVISIÓN PARA DEMANDAS Y JUICIOS A CORTO PLAZO
PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS A CORTO PLAZO
OTRAS PROVISIONES A CORTO PLAZO
OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO
INGRESOS POR CLASIFICAR
RECAUDACIÓN POR PARTICIPAR
OTROS PASIVOS CIRCULANTES
2200
2210
2211
2212
2220
2221
2222
2229
2230
2231
2232
2233
2234
2235
2240
2241
2242
2249
2250
2251
2252
2253
2254
2255
2256
2260
2261
2262
2263
2269
PASIVO NO CIRCULANTE
CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
PROVEEDORES POR PAGAR A LARGO PLAZO
CONTRATISTAS POR OBRAS PÚBLICAS PAGAR A LARGO PLAZO
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
DOCUMENTOS COMERCIALES POR PAGAR A LARGO PLAZO
DOCUMENTOS CON CONTRATISTAS POR OBRAS PÚBLICAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
OTROS DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO
TÍTULOS Y VALORES DE LA DEUDA PÚBLICA INTERNA A LARGO PLAZO
TÍTULOS Y VALORES DE LA DEUDA PÚBLICA EXTERNA A LARGO PLAZO
PRÉSTAMOS DE LA DEUDA PÚBLICA INTERNA POR PAGAR A LARGO PLAZO
PRÉSTAMOS DE LA DEUDA PÚBLICA EXTERNA POR PAGAR A LARGO PLAZO
ARRENDAMIENTO FINANCIERO POR PAGAR A LARGO PLAZO
PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO
CRÉDITOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO
INTERESES COBRADOS POR ADELANTADO A LARGO PLAZO
OTROS PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO
FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACIÓN A LARGO PLAZO
FONDOS EN GARANTÍA A LARGO PLAZO
FONDOS EN ADMINISTRACIÓN A LARGO PLAZO
FONDOS CONTINGENTES A LARGO PLAZO
FONDOS DE FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS A LARGO PLAZO
OTROS FONDOS DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACIÓN A LARGO PLAZO
VALORES Y BIENES EN GARANTÍA A LARGO PLAZO
PROVISIONES A LARGO PLAZO
PROVISIÓN PARA DEMANDAS Y JUICIOS A LARGO PLAZO
PROVISIÓN PARA PENSIONES A LARGO PLAZO
PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS A LARGO PLAZO
OTRAS PROVISIONES A LARGO PLAZO
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE
MES ACTUAL
VARIACIÓN
TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE
TOTAL DE PASIVO NO CIRCULANTE
84
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
MUNICIPIO: __________________________________
CTA.
AL _______________ DE _______________ DE _______________
NOMBRE DE LA CUENTA
MES ANTERIOR
MES ACTUAL
VARIACIÓN
CTA.
NOMBRE DE LA CUENTA
MES ANTERIOR
MES ACTUAL
VARIACIÓN
TOTAL DE PASIVO
1260
1261
1262
1263
1264
1265
1270
1271
1272
1273
1274
1275
1279
1280
1281
1282
1283
1284
1289
1290
1291
1292
1293
(DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN ACUMULADAS DE BIENES)
(DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES)
(DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INFRAESTRUCTURA)
(DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES MUEBLES)
(DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLÓGICOS)
(AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES)
ACTIVOS DIFERIDOS
ESTUDIOS, FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
DERECHOS SOBRE BIENES EN RÉGIMEN DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO A LARGO PLAZO
ANTICIPOS A LARGO PLAZO
BENEFICIOS AL RETIRO DE EMPLEADOS PAGADOS POR ADELANTADO
OTROS ACTIVOS DIFERIDOS
(ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA O DETERIORO DE ACTIVOS NO CIRCULANTES)
(ESTIMACIONES POR PÉRDIDA DE CUENTAS INCOBRABLES DE DOCUMENTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO)
(ESTIMACIONES POR PÉRDIDA DE CUENTAS INCOBRABLES DE DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A LARGO PLAZO)
(ESTIMACIONES POR PÉRDIDA DE CUENTAS INCOBRABLES DE INGRESOS POR COBRAR A LARGO PLAZO)
(ESTIMACIONES POR PÉRDIDA DE CUENTAS INCOBRABLES DE PRÉSTAMOS OTORGADOS A LARGO PLAZO)
(ESTIMACIONES POR PÉRDIDA DE OTRAS CUENTAS INCOBRABLES A LARGO PLAZO)
OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES
BIENES EN CONCESIÓN
BIENES EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
BIENES EN COMODATO
TOTAL DE ACTIVO NO CIRCULANTE
3000
3100
3110
3111
3120
3121
3130
3131
3200
3210
3211
3220
3221
3230
3231
3232
3233
3239
3240
3241
3242
3243
3250
3251
3252
3300
3310
3311
3320
3321
HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO
HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO CONTRIBUIDO
APORTACIONES
APORTACIONES
DONACIONES DE CAPITAL
DONACIONES DE CAPITAL
ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO GENERADO
RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO / DESAHORRO)
RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO / DESAHORRO)
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
REVALÚOS
REVALÚO DE BIENES INMUEBLES
REVALÚO DE BIENES MUEBLES
REVALÚO DE BIENES INTANGIBLES
OTROS REVALÚOS
RESERVAS
RESERVAS DE PATRIMONIO
RESERVAS TERRITORIALES
RESERVAS POR CONTINGENCIAS
RECTIFICACIONES DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
CAMBIOS EN POLÍTICAS CONTABLES
CAMBIOS POR ERRORES CONTABLES
EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
TOTAL DE PATRIMONIO
TOTAL DEL ACTIVO
6000
6100
7000
7100
7200
7300
7400
7500
7600
7700
8000
8100
8110
8120
8130
8140
8150
8200
8210
8220
8230
8240
8250
8260
8270
9000
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE CIERRE O CORTE CONTABLE
CUENTAS DE CIERRE O CORTE CONTABLE
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
VALORES
EMISIÓN DE OBLIGACIONES
AVALES Y GARANTÍAS
JUICIOS
INVERSIÓN MEDIANTE PROYECTOS PARA PRESTACIÓN DE SERVICIOS (PPS) Y SIMILARES
BIENES EN CONCESIÓN O EN COMODATO
CUENTAS DE ORDEN NO PRESUPUESTARIAS
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS
LEY DE INGRESOS
LEY DE INGRESOS ESTIMADA
LEY DE INGRESOS POR EJECUTAR
MODIFICACIONES A LA LEY DE INGRESOS ESTIMADA
LEY DE INGRESOS DEVENGADA
LEY DE INGRESOS RECAUDADA
PRESUPUESTO DE EGRESOS
PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO
PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER
MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO
PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPROMETIDO
PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO
PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO
PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO
CUENTAS DE CIERRE PRESUPUESTARIO
TOTAL CUENTAS DE CIERRE Y ORDEN
PRESIDENTE
SECRETARIO
TESORERO
________________________________________
________________________________________
________________________________________
85
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la Entidad
Fiscalizable
ANEXO AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
MUNICIPIO: ________________________
CTA
SCTA
SSCTA
AL _______________ DE _______________ DE _______________
SSSCTA
SSSSCTA
1111
1111
NOMBRE
SALDO INICIAL
DEBE
HABER
SLADO FINAL
Efectivo
000000001
0000000000001
0001
REN.
FECHA
13.0
12/01/2015
CAJA
TIPO
I
N. POL.
5
REF
5
37,850.36
100,000.00
137,850.36
CONCEPTO
INGRESOS DEL DÍA 12 DE ENERO DE 2015
100,000.00
100,000.00
0.00
T O T A L :
ELABORÓ
REVISÓ
TESORERO
________________________________________
____________________________________
________________________________________
86
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
ESTADO DE ACTIVIDADES MENSUAL
DEL _______________AL _______________
CUENTAS
IMPORTE
SUBTOTAL
TOTALES
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
INGRESOS DE GESTIÓN:
IMPUESTOS
CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
CONTRIBUCIONES DE MEJORAS
DERECHOS
PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE
APROVECHAMIENTOS DE TIPO DE CORRIENTE
INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
INGRESOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN
EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES Y SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS
INGRESOS FINANCIEROS
INCREMENTO POR VARIACIÓN DE INVENTARIOS
DISMINUCIÓN DEL EXCESO DE ESTIMACIONES POR PÉRDIDAS O DETERIORO Y OBSOLESCENCIA
DISMINUCIÓN DEL EXCESO DE PROVISIONES
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS
TOTAL DE INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO
TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO
SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES
AYUDAS SOCIALES
PENSIONES Y JUBILACIONES
TRANSFERENCIAS A FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS
TRANSFERENCIAS A LA SEGURIDAD SOCIAL
DONATIVOS
TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
PARTICIPACIONES
APORTACIONES
CONVENIOS
INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA
INTERESES DE LA DEUDA PÚBLICA
COMISIONES DE LA DEUDA PÚBLICA
GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA
COSTO POR COBERTURAS
APOYOS FINANCIEROS
OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS
ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLESCENCIA Y AMORTIZACIONES
PROVISIONES
DISMINUCIÓN DE INVENTARIOS
AUMENTO POR INSUFICIENCIA DE ESTIMACIONES POR PÉRDIDA O DETERIORO Y OBSOLESCENCIA
AUMENTO POR INSUFICIENCIA DE PROVISIONES
OTROS GASTOS
INVERSIÓN PÚBLICA
INVERSIÓN PÚBLICA NO CAPITALIZABLE
TOTAL DE GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
RESULTADO DEL EJERCICIO (AHORRO / DESAHORRO)
PRESIDENTE
SECRETARIO
TESORERO
________________________________________
________________________________________
_________________________________
87
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
ESTADO DE ACTIVIDADES ACUMULADO
DEL _______________AL _______________
IMPORTE
CUENTAS
AL MES ANTERIOR
DEL MES
ACUMULADO
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
INGRESOS DE GESTIÓN:
IMPUESTOS
CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
CONTRIBUCIONES DE MEJORAS
DERECHOS
PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE
APROVECHAMIENTOS DE TIPO DE CORRIENTE
INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
INGRESOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN
EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES Y SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS
INGRESOS FINANCIEROS
INCREMENTO POR VARIACIÓN DE INVENTARIOS
DISMINUCIÓN DEL EXCESO DE ESTIMACIONES POR PÉRDIDAS O DETERIORO Y OBSOLESCENCIA
DISMINUCIÓN DEL EXCESO DE PROVISIONES
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS
TOTAL DE INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO
TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO
SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES
AYUDAS SOCIALES
PENSIONES Y JUBILACIONES
TRANSFERENCIAS A FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS
TRANSFERENCIAS A LA SEGURIDAD SOCIAL
DONATIVOS
TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
PARTICIPACIONES
APORTACIONES
CONVENIOS
INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA
INTERESES DE LA DEUDA PÚBLICA
COMISIONES DE LA DEUDA PÚBLICA
GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA
COSTO POR COBERTURAS
APOYOS FINANCIEROS
OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS
ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLESCENCIA Y AMORTIZACIONES
PROVISIONES
DISMINUCIÓN DE INVENTARIOS
AUMENTO POR INSUFICIENCIA DE ESTIMACIONES POR PÉRDIDA O DETERIORO Y OBSOLESCENCIA
AUMENTO POR INSUFICIENCIA DE PROVISIONES
OTROS GASTOS
INVERSIÓN PÚBLICA
INVERSIÓN PÚBLICA NO CAPITALIZABLE
TOTAL DE GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
RESULTADO DEL EJERCICIO (AHORRO / DESAHORRO)
PRESIDENTE
SECRETARIO
TESORERO
________________________________________
________________________________________
________________________________________
88
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA
DEL _______________AL _______________
CONCEPTO
HACIENDA PÚBLICA /
HACIENDA PÚBLICA /
PATRIMONIO GENERAGO DE
PATRIMONIO CONTRIBUIDO
EJERCICIOS ANTERIORES
HACIENDA PÚBLICA /
PATRIMONIO GENERADO
DEL EJERCICIO
AJUSTES POR CAMBIOS DE
VALOR
TOTAL
RECTIFICACIONES DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO
APORTACIONES
DONACIONES DE CAPITAL
ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO
VARIACIONES DE LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO
RESULTADO DE EJERCICIO (AHORRO / DESAHORRO)
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
REVALÚOS
RESERVAS
HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO NETO FINAL DEL EJERCICIO 20XN - 1
CAMBIOS EN LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO 20XN
APORTACIONES
DONACIONES DE CAPITAL
ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO
VARIACIONES DE LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO
RESULTADO DE EJERCICIO (AHORRO / DESAHORRO)
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
REVALÚOS
RESERVAS
SALDO NETO EN LA HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO 20XN
PRESIDENTE
SECRETARIO
TESORERO
________________________________________
________________________________________
________________________________________
89
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la Entidad
Fiscalizable
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
DEL _______________AL _______________
CONCEPTO
MES ACTUAL
MES ANTERIOR
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
ORIGEN
IMPUESTOS
CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
CONTRIBUCIONES DE MEJORAS
DERECHOS
PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE
APROVECHAMIENTOS DE TIPO DE CORRIENTE
INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
INGRESOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN
EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES Y SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
OTROS ORÍGENES DE OPERACIÓN
APLICACIÓN
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO
TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO
SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES
AYUDAS SOCIALES
PENSIONES Y JUBILACIONES
TRANSFERENCIAS A FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS
TRANSFERENCIAS A LA SEGURIDAD SOCIAL
DONATIVOS
TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR
PARTICIPACIONES
APORTACIONES
CONVENIOS
OTRAS APLICACIONES DE OPERACIÓN
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
ORIGEN
BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO
BIENES MUEBLES
OTROS ORÍGENES DE INVERSIÓN
APLICACIÓN
BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO
BIENES MUEBLES
OTRAS APLICACIONES DE INVERSIÓN
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
ORIGEN
ENDEUDAMIENTO NETO
INTERNO
EXTERNO
OTROS ORÍGENES DE FINANCIAMIENTO
APLICACIÓN
SERVICIOS DE LA DEUDA
INTERNO
EXTERNO
OTRAS APLICACIONES DE FINANCIAMIENTO
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
INCREMENTO / DISMINUCIÓN NETA EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL MES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL MES
PRESIDENTE
SECRETARIO
TESORERO
________________________________
________________________________
________________________________
90
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la Entidad
Fiscalizable
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA
MUNICIPIO: __________________________________
DEL __________ AL __________DE __________
CUENTA
ORIGEN
APLICACIÓN
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES
DERECHOS A RECIBIR BIENES Y SERVICIOS
INVENTARIOS
ALMACENES
(ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA O DETERIORO DE ACTIVOS CIRCULANTES)
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
ACTIVO NO CIRCULANTE
INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO
BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO
BIENES MUEBLES
ACTIVOS INTANGIBLES
DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN ACUMULADAS DE BIENES
ACTIVOS DIFERIDOS
ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA O DETERIORO DE ACTIVOS NO CIRCULANTES
OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO
TÍTULOS Y VALORES A CORTO PLAZO
PASIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO
FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN ADMINISTRACIÓN Y/O GARANTÍA A CORTO PLAZO
PROVISIONES A CORTO PLAZO
OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO
PASIVO NO CIRCULANTE
CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO
PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO
FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACIÓN A LARGO PLAZO
PROVISIONES A LARGO PLAZO
HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO
HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO CONTRIBUIDO
APORTACIONES
DONACIONES DE CAPITAL
ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO GENERADO
RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO / DESAHORRO)
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
REVALÚOS
RESERVAS
RECTIFICACIONES DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
PRESIDENTE
SECRETARIO
TESORERO
________________________________________
________________________________________
________________________________________
91
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO
DEL _______________AL _______________
CONCEPTO
SALDO INICIAL
CARGOS DEL
PERIODO
ABONOS DEL
PERIODO
SALDO FINAL
VARIACIÓN DEL
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES
DERECHOS A RECIBIR BIENES Y SERVICIOS
INVENTARIOS
ALMACENES
(ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA O DETERIORO DE ACTIVOS CIRCULANTES)
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
ACTIVO NO CIRCULANTE
INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO
BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO
BIENES MUEBLES
ACTIVOS INTANGIBLES
DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN ACUMULADAS DE BIENES
ACTIVOS DIFERIDOS
ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA O DETERIORO DE ACTIVOS NO CIRCULANTES
OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES
PRESIDENTE
SECRETARIO
TESORERO
________________________________
________________________________
________________________________
92
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS
MUNICIPIO: __________________________________
DENOMINACIÓN DE LAS DEUDAS
DEL __________ AL __________DE __________
MONEDA DE
CONTRATACIÓN
INSTITUCIÓN O PAÍS
ACREEDOR
SLADO INICIAL DEL
PERIODO
SALDO FINAL DEL
PERIODO
DEUDA PÚBLICA
CORTO PLAZO
DEUDA INTERNA
INSTITUCIONES DE CRÉDITO
TÍTULOS Y VALORES
ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS
DEUDA EXTERNA
ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
DEUDA BILATERAL
TÍTULOS Y VALORES
ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS
SUBTOTAL CORTO PLAZO
LARGO PLAZO
DEUDA INTERNA
INSTITUCIONES DE CRÉDITO
TÍTULOS Y VALORES
ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS
DEUDA EXTERNA
ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
DEUDA BILATERAL
TÍTULOS Y VALORES
ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS
SUBTOTAL LARGO PLAZO
OTROS PASIVOS
TOTAL DE DEUDA Y OTROS PASIVOS
PRESIDENTE
SECRETARIO
TESORERO
_____________________________
_____________________________
_____________________________
93
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónim o de la
Entidad Fiscalizable
BALANZA DE COMPROBACIÓN
MUNICIPIO: __________________________________
CUENTA
NOMBRE DE LA CUENTA
AL _______________ DE _______________ DE _______________
SALDO INICIAL
DEBE
HABER
MOVIMIENTOS DEL MES
DEBE
HABER
SALDO FINAL
DEBE
HABER
ELABORÓ
REVISÓ
TESORERO
________________________________________
________________________________________
________________________________________
94
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
BALANZA DE COMPROBACIÓN DETALLADA
MUNICIPIO: __________________________________
CTA
SCTA
SSCTA
SSSCTA
SSSSCTA
AL _______________ DE _______________ DE _______________
SALDO INICIAL
NOMBRE DE LA CUENTA
DEBE
HABER
MOVIMIENTOS DEL MES
DEBE
HABER
SALDO FINAL
DEBE
HABER
ELABORÓ
REVISÓ
TESORERO
________________________________________
________________________________________
________________________________________
95
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
DIARIO GENERAL DE PÓLIZAS
MUNICIPIO: __________________________________
Núm. de Póliza: ___
_______________ DE _______________
Status de la Póliza: ___
Fecha de la Póliza: dd/mm/aa
Capturó: ________________
Número de Contrato:____
REN
CTA
SCTA
SSCTA
SSSCTA
1.00
5100
H00H0000
1002010405101
2.00
8251
H00H0000
1002010405101
SSSSCTA
REF
CONCEPTO
DEBE
3551
10 D
Pago al proveedor X, por concepto de
mantenimiento.
0.00
3551
10 D
Pago al proveedor X, por concepto de
mantenimiento.
0.00
3.00
8221
H00H0000
1002010405101
3551
10 D
Pago al proveedor X, por concepto de
mantenimiento.
4.00
2112
000000001
0000000002000
0107
10 D
Pago al proveedor X, por concepto de
mantenimiento.
HABER
0.00
0.00
TOTAL PÓLIZA
0.00
0.00
RESUMEN DE PÓLIZAS
Tipo
Número
Cargos
Abonos
D
Diario
Descripción
-
0.00
0.00
E
Egresos
-
0.00
0.00
I
Ingresos
-
0.00
0.00
C
Ctas. por Pagar
-
0.00
0.00
Total
-
0.00
0.00
ELABORÓ
REVISÓ
TESORERO
________________________________________
________________________________________
________________________________________
96
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable (2)
Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
(1)
CONCILIACIÓN BANCARIA
Periodo del _____ al _____ de _____ (3)
Cuenta Contable (4): ______________________________
Cuenta Bancaria (5):___________________________
Saldo en Estado de Cuenta Bancario (6)
- Abonos de Contabilidad no correspondidos por el Banco (7)
+ Cargos de Contabilidad no correspondidos por el Banco (8)
Subtotal (9)
- Abonos del Banco no correspondidos en Contabilidad (10)
+ Cargos del Banco no correspondidos en Contabilidad (11)
Saldo en Libros (12)
ELABORÓ (13)
REVISÓ (13)
TESORERO (13)
______________________________
______________________________
______________________________
97
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: CONCILIACIÓN BANCARIA
OBJETIVO: Asegurar que todas las operaciones bancarias queden correctamente contabilizadas
y reflejadas en los libros y por lo tanto en los estados financieros.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1. Topónimo de la Entidad Fiscalizable: representación gráfica que refiere a la entidad fiscalizable.
2. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
3. Periodo del ____ al ____ de ____ de ____: Anotar el periodo que comprende la información que
se presenta en la conciliación, por ejemplo: del 01 al 31 de enero del 2015.
4. Cuenta Contable: Especificar la cuenta contable al quinto o sexto nivel.
5. Cuenta Bancaria: Anotar el número de cuenta e institución bancaria a la cual corresponde la
conciliación.
6. Saldo en Estado de Cuenta Bancario: Anotar el saldo final que muestra el estado de cuenta
proporcionado por la Institución Bancaria.
7. Abonos de Contabilidad no correspondidos por el Banco: Anotar el monto total de los cheques
expedidos por la entidad y no cobrados por los beneficiarios. Deberá elaborarse la relación de las
partidas en conciliación, la cual deberá contener como mínimo los siguientes requisitos:
Fecha
Núm. de Cheque
Beneficiario
Importe
8. Cargos de Contabilidad no correspondidos por el Banco: Anotar el monto total de los depósitos,
según consta en las pólizas de ingreso y el auxiliar contable de la entidad, pero que no están
reflejados en el estado de cuenta bancario. Deberá elaborarse la relación de las partidas en
conciliación, la cual deberá contener como mínimo los siguientes requisitos:
Fecha
Concepto
Importe
9. Subtotal: Anotar el resultado de la operación aritmética: 6 menos 7 más 8.
98
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 10. Abonos del Banco no correspondidos en Contabilidad: Anotar el monto total de los depósitos
reflejados en el estado de cuenta y que no se encuentran registrados en la contabilidad. Deberá
elaborarse la relación de las partidas en conciliación, la cual deberá contener como mínimo los
siguientes requisitos:
Fecha
Concepto
Importe
11. Cargos del Banco no correspondidos en Contabilidad: Anotar el monto de los cargos realizados
por el banco, y no correspondidos en contabilidad. Deberá elaborarse la relación de las partidas en
conciliación, la cual deberá contener como mínimo los siguientes requisitos:
Fecha
Concepto
Importe
12. Saldo en Libros: Anotar el resultado de la operación aritmética: 9 – 10 + 11, cifra que debe
coincidir con el saldo reflejado en la Balanza de Comprobación Detalla y/o el Anexo al Estado de
Situación Financiera.
13. Apartado de Firmas: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se
indican. En cada caso se deberá anotar el nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa
con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir
los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.
Nota 1: Se deberán remitir los Estados de Cuenta Bancarios originales proporcionados por la
Institución Bancaria, digitalizados por el anverso y reverso. No se considerarán validos para
efectos de la fiscalización los emitidos por la banca electrónica.
Nota 2: Se deberá abrir una carpeta por cada cuenta bancaria, la cual contendrá los siguientes
documentos: Carátula de la Conciliación, Relación de las Partidas en Conciliación y Estado de
Cuenta Bancaria.
99
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable (2)
Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
(1)
Cuenta
(4)
Nombre del Servidor Público que recibe
(5)
ANÁLISIS DE ANTIGÜEDAD DE SALDOS
Periodo del _____ al _____ de _____ (3)
Nombre del Servidor Público que autoriza
(6)
Motivo de la Entrega
(7)
Saldo
(8)
Antigüedad (9)
1 a 30 dás
31 a 60 días
+ de 61 días
ELABORÓ (10)
REVISÓ (10)
TESORERO (10)
______________________________
______________________________
______________________________
100
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: ANÁLISIS DE ANTIGÜEDAD DE SALDOS
OBJETIVO: Identificar la antigüedad que tienen los importes, que la entidad asigna a los
servidores públicos para la realización de tareas o actividades relacionadas con el empleo, cargo o
comisión conferidos.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1. Topónimo de la Entidad Fiscalizable: representación gráfica que refiere a la entidad fiscalizable.
2. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
3. Periodo del ____ al ____ de ____ de ____: Anotar el periodo que comprende la información que
se presenta en el formato, por ejemplo: del 01 al 31 de enero del 2015.
4. Cuenta: Especificar la cuenta contable que hace referencia al deudor; por ejemplo, 1123-001012.
5. Nombre del Servidor Público que recibe: Anotar el nombre completo de la persona a la que se le
otorgo el recurso, por ejemplo: Juan Pérez López.
6. Nombre del Servidor Público que autoriza: Anotar el nombre del servidor público que autorizó el
la entrega del efectivo.
7. Motivo de la Entrega: Anotar el concepto por el cual se otorgo el recurso; ejemplo, Evento del
día de las madres.
8. Saldo: Anotar el importe del saldo que subsiste al término del mes.
9. Antigüedad: Anotar el período que ha transcurrido desde que se otorgó el recurso, considerando
los parámetros determinados en el formato.
10. Apartado de Firmas: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se
indican. En cada caso se deberá anotar el nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa
con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir
los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.
101
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable (2)
Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
(1)
Acreedor
(4)
Cuenta
(5)
RELACIÓN DE DOCUMENTOS POR PAGAR
Periodo del _____ al _____ de _____ (3)
Núm. del Crédito /
Convenio
(6)
Destino
(7)
Fecha del Documento
(8)
Emisión
Vencimiento
Importe del
Crédito
(9)
Pagos de Capital
Tasa de Interes
(10)
Saldo Inicial
(11)
Pago del mes
(12)
Pagos de Intereses
Saldo Final
(13)
Saldo Inicial
(14)
Pago del mes
(15)
Saldo Final
(16)
ELABORÓ (17)
REVISÓ (17)
TESORERO (17)
________________________________________
________________________________________
________________________________________
102
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: RELACIÓN DE DOCUMENTOS POR PAGAR
OBJETIVO: Mostar la relación de documentos por pagar que la entidad tiene pendientes de
liquidar a una fecha determinada.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1. Topónimo de la Entidad Fiscalizable: representación gráfica que refiere a la entidad fiscalizable.
2. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
3. Periodo del ____ al ____ de ____ de ____: Anotar el periodo que comprende la información que
se presenta en el formato, por ejemplo: del 01 al 31 de enero del 2015.
4. Acreedor: Anotar el nombre de la persona física o moral que otorga el préstamo.
5. Cuenta: Anotar el número de la cuenta de pasivo, en la cual se lleva a cabo el registro.
6. Núm. del Crédito / Convenio: Anotar el número del convenio o crédito asignado al documento
por la parte contratante.
7. Destino: Especificar en que serán aplicados los recursos obtenidos.
8. Fecha del Documento: Anotar la fecha de emisión y vencimiento del documento.
9. Importe del Crédito: Anotar el importe total del documento.
10. Tasa de Interés: Anotar el porcentaje de la operación de dinero que se esté realizando.
11. Saldo Inicial (Capital): Saldo inicial del periodo sujeto a revisión.
12. Pago del mes (Capital): Pago efectuado durante el periodo.
13. Saldo Final (Capital): Saldo final del periodo sujeto a revisión (Saldo Inicial + Pagos del mes).
14. Saldo Inicial (Intereses): Saldo inicial del periodo sujeto a revisión.
15. Pago del mes (Intereses): Pago efectuado durante el periodo.
16. Saldo Final (Intereses): Saldo final del periodo sujeto a revisión (Saldo Inicial + Pagos del
mes).
17. Apartado de Firmas: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se
indican. En cada caso se deberá anotar el nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa
con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir
los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.
103
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
(1)
Nombre de la Entidad Fiscalizable (2)
INFORME DE DEPÚRACIÓN DE OBRAS EN PROCESO DEL EJERCICIO 2013 Y ANTERIORES
Periodo del _____ al _____ de _____ (3)
Cuenta de Registro
(4)
Identificación de la Obra
(5)
Obras No Capitalizables o del
Sominio Público
(6)
Obras Capitalizables o
Transferibles
(7)
Importe
(8)
Comentarios
(9)
PRESIDENTE (10)
SECRETARIO (10)
TESORERO (10)
DIRECTOR DE OBRA (10)
____________________________
____________________________
___________________________
___________________________
104
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: INFORME DE DEPURACIÓN DE OBRAS EN PROCESO DEL EJERCICIO 2013 Y
ANTERIORES (IDOP)
OBJETIVO: Es el documento que permite conocer el avance en la depuración de las obras.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1. Topónimo de la Entidad Fiscalizable: representación gráfica que refiere a la entidad fiscalizable.
2. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101
3. Periodo del ____ al ____ de ____ de ____: Anotar el periodo que comprende la información que
se presenta en el formato, por ejemplo: del 01 al 31 de enero del 2015.
4. Cuenta de Registro: Anotar la cuenta en la cual se registra cada una de las obras que se han
depurado.
5. Identificación de la Obra: Anotar el número o clave que se le asigna a la obra para su control y
seguimiento.
6. Obras no Capitalizables o del Dominio Público: Señalar con una X las obras que se concluyeron
y en las que se transfiere el saldo al resultado del ejercicio.
7. Obras no Capitalizables o Transferibles: Señalar con una X las obras que se concluyeron y que
se capitalizan o transfieren.
8. Importe: Anotar el importe real ejercido de la obra.
9. Comentarios: Anotar una breve descripción o comentario del análisis que se está haciendo o por
la cual no se ha depurado la cuenta de construcciones en proceso.
10. Apartado de firmas: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se
indican. En cada caso se deberá anotar el nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa
con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir
los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.
105
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable (2)
Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
(1)
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Periodo del _____ al _____ de _____ (3)
A) NOTAS DE DESGLOCE
I. NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
Efectivo y Equivalentes (4)
Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir (5)
Bienes Disponibles parea su Transformación o Cons umo (6)
Inversiones Financieras (7)
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles (8)
Es timaciones y Deterioros (9)
Otros Activos (10)
PASIVO (11)
II. NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES
Ingresos de Ges tión (12)
Gastos y Otras Pérdidas (13)
III. NOTAS AL ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA (14)
IV. NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (15)
V. CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES (16)
TESORERO
________________________________________
106
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE
1. Topónimo de la Entidad Fiscalizable: representación gráfica que refiere a la entidad fiscalizable.
2. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
3. Periodo del ____ al ____ de ____ de ____: Anotar el periodo que comprende la información que
se presenta en el formato, por ejemplo: del 01 al 31 de enero del 2015.
Notas al Estado de Situación Financiera
4. Efectivo y Equivalentes: Informar acerca de los fondos con afectación específica, el tipo y monto
de los mismos; de las inversiones financieras se revelará su tipo y monto, su clasificación en corto
y largo plazo separando aquéllas que su vencimiento sea menor a 3 meses.
5. Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes: Informar el monto que se encuentre pendiente de
cobro y por recuperar de hasta cinco ejercicios anteriores, asimismo se deberán considerar los
montos sujetos a algún tipo de juicio con una antigüedad mayor a la señalada y la factibilidad de
cobro.
6. Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (inventarios): Se clasificarán como
bienes disponibles para su transformación aquéllos que se encuentren dentro de la cuenta
Inventarios. Esta nota aplica para aquellos entes públicos que realicen algún proceso de
transformación y/o elaboración de bienes. En la nota se informará del sistema de costeo y método
de valuación aplicados a los inventarios, así como la conveniencia de su aplicación dada la
naturaleza de los mismos. De la cuenta Almacén se informará acerca del método de valuación, así
como la conveniencia de su aplicación.
7. Inversiones Financieras: De la cuenta Inversiones financieras, que considera los fideicomisos,
se informará de éstos los recursos asignados por tipo y monto. Se informará de las inversiones
financieras, los saldos de las participaciones y aportaciones de capital.
8. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles: Informar de manera agrupada por cuenta, los rubros
de Bienes Muebles e Inmuebles, el monto de la depreciación del ejercicio y la acumulada, el
método de depreciación, tasas aplicadas y los criterios de aplicación de los mismos. Asimismo, se
informará de las características significativas del estado en que se encuentren los activos
Informar de manera agrupada por cuenta, los rubros de activos intangibles y diferidos, su monto y
naturaleza, amortización del ejercicio, amortización acumulada, tasa y método aplicados.
9. Estimaciones y Deterioros: Informar los criterios utilizados para la determinación de las
estimaciones; por ejemplo: estimación de cuentas incobrables, estimación de inventarios, deterioro
de activos biológicos y cualquier otra que aplique.
107
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 10. Otros Activos: Informar por tipo circulante o no circulante, los montos totales asociados y sus
características cualitativas significativas que les impacten financieramente.
11. Pasivo: Elaborar una relación de las cuentas y documentos por pagar en una desagregación
por su vencimiento en días a 90, 180, menor o igual a 365 y mayor a 365.
Informar de las cuentas de los pasivos diferidos y otros, su tipo, monto y naturaleza, así como las
características significativas que les impacten o pudieran impactarles financieramente.
Notas al Estado de Actividades
12. Ingresos de Gestión: Informar los montos totales de cada clase (tercer nivel del Clasificador por
Rubro de Ingresos), así como de cualquier característica significativa.
13. Gastos y Otras Pérdidas: Explicar aquellas cuentas de gastos de funcionamiento,
transferencias, subsidios y otras ayudas, participaciones y aportaciones, otros gastos y pérdidas
extraordinarias, que en lo individual representen el 10% o más del total de los gastos.
Notas al Estado de Flujos de Efectivo
14. Informar de manera agrupada, acerca de las modificaciones al patrimonio contribuido por tipo,
naturaleza y monto.
Informar de manera agrupada, acerca del monto y procedencia de los recursos que modifican al
patrimonio generado.
Notas al Estado de Flujos de Efectivo
15. Efectivo y Equivalentes: Presentar el análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última
parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes es como sigue:
20XN
20XN - 1
Efectivo en Bancos –Tesorería
X
X
Inversiones temporales (hasta 3 meses)
X
X
Fondos con afectación específica
X
X
Depósitos de fondos de terceros y otros
X
X
Total de Efectivo y Equivalentes
X
X
Detallar las adquisiciones de bienes muebles e inmuebles con su monto global y, en su caso, el
porcentaje de estas adquisiciones que fueron realizadas mediante subsidios de capital del sector
central.
108
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Conciliación de los Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación y la cuenta de
Ahorro/Desahorro antes de Rubros Extraordinarios. A continuación se presenta un ejemplo de la
elaboración de la conciliación:
20XN
20XN - 1
X
X
Depreciación
X
X
Amortización
X
X
Incrementos en las provisiones
X
X
Incremento en inversiones producido por revaluación
(X)
(X)
Ganancia/pérdida en venta de propiedad, planta y equipo
(X)
(X)
Incremento en cuentas por cobrar
(X)
(X)
Partidas extraordinarias
(X)
(X)
Ahorro/Desahorro antes de rubros Extraordinarios
Movimientos de partidas (o rubros) que no afectan al efectivo.
109
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable (2)
Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
(1)
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Periodo del _____ al _____ de _____ (3)
B) NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES Y PRESUPUESTARIAS (4)
Contables:
Valores
Emisión de obligaciones
Avales y Garantías
Juicios
Contratos para Inversión Mediante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) y Similares
Bienes en concesión y en comodato
Presupuestarias:
Cuentas de Ingresos
Cuentas de Egresos
TESORERO
________________________________________
110
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE MEMORIA
1. Topónimo de la Entidad Fiscalizable: representación gráfica que refiere a la entidad fiscalizable.
2. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
3. Periodo del ____ al ____ de ____ de ____: Anotar el periodo que comprende la información que
se presenta en el formato, por ejemplo: del 01 al 31 de enero del 2015.
4. Las cuentas que se manejan para efectos de estas Notas son las siguientes:
a) Cuentas de Orden Contables y Presupuestarias:
 Contables:
 Valores
 Emisión de obligaciones
 Avales y garantías
 Juicios
 Contratos para Inversión Mediante Proyectos para Prestación de Servicios
(PPS) y Similares
 Bienes concesionados o en comodato
 Presupuestarias:
 Cuentas de ingresos
 Cuentas de egresos
111
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable (2)
Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
(1)
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Periodo del _____ al _____ de _____ (3)
C) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
Introducción (4)
Panorama Económico (5)
Autorización e Historia (6)
Organización y Objeto Social (7)
Bases de Preparación de los Estados Financieros (8)
Políticas de Contabilidad Significativas (9)
Reporte Analítico del Activo (10)
Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos (11)
Reporte de la Recaudación (12)
Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda (13)
Calificaciones Otorgadas (14)
Proceso de Mejora (15)
Información por Segmentos (16)
Eventos Posteriores al Cierre (17)
Partes Relacionadas (18)
Responsabilidad Sobre la Presentación Razonable de la Información Contable (19)
TESORERO
________________________________________
112
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE MEMORIA
1. Topónimo de la Entidad Fiscalizable: representación gráfica que refiere a la entidad fiscalizable.
2. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
3. Periodo del ____ al ____ de ____ de ____: Anotar el periodo que comprende la información que
se presenta en el formato, por ejemplo: del 01 al 31 de enero del 2015.
4. Introducción: Informar y explicar las condiciones relacionadas con la información financiera de
cada período de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de
decisiones en períodos posteriores.
5. Panorama Económico y Financiero: Informar sobre las principales condiciones económicofinancieras bajo las cuales el ente público estuvo operando; y las cuales influyeron en la toma de
decisiones de la administración; tanto a nivel local como federal.
6. Autorización e Historia: Informar sobre:
 Fecha de creación del ente
 Principales cambios en su estructura
7. Organización y Objeto Social: Informar sobre:
 Objeto social
 Principal actividad
 Ejercicio fiscal
 Régimen jurídico
 Consideraciones fiscales del ente: revelar el tipo de contribuciones que esté obligado a
pagar o retener.
 Estructura organizacional básica.
 Fideicomisos, mandatos y análogos de los cuales es fideicomitente o fideicomisario.
8. Bases de Preparación de los Estados Financieros: Informar sobre:
 Si se ha observado la normatividad emitida por el CONAC y las disposiciones legales
aplicables.
 La normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes
rubros de la información financiera, así como las bases de medición utilizadas para la
elaboración de los estados financieros; por ejemplo: costo histórico, valor de realización,
113
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 





valor razonable, valor de recuperación o cualquier otro método empleado y los criterios de
aplicación de los mismos.
Postulados básicos.
Para las entidades que por primera vez estén implementando la base devengado de
acuerdo a la Ley de Contabilidad, deberán:
Revelar las nuevas políticas de reconocimiento;
Su plan de implementación;
Revelar los cambios en las políticas, la clasificación y medición de las mismas, así como su
impacto en la información financiera, y
Presentar los últimos estados financieros con la normatividad anteriormente utilizada con
las nuevas políticas para fines de comparación en la transición a la base devengado.
9. Políticas de Contabilidad Significativas: Informar sobre:
 Actualización: se informará del método utilizado para la actualización del valor de los
activos, pasivos y Hacienda Pública/Patrimonio y las razones de dicha elección. Así como
informar de la desconexión o reconexión inflacionaria.
 Sistema y método de valuación de inventarios.
 Provisiones: objetivo de su creación, monto y plazo.
 Reservas: objetivo de su creación, monto y plazo.
 Cambios en políticas contables y corrección de errores junto con la revelación de los
efectos que se tendrá en la información financiera del ente público, ya sea retrospectivos o
prospectivos.
 Reclasificaciones: se deben revelar todos aquellos movimientos entre cuentas por efectos
de cambios en los tipos de operaciones.
 Depuración y cancelación de saldos.
10. Reporte Analítico del Activo: Mostrar la siguiente información:
 Vida útil o porcentajes de depreciación, deterioro o amortización utilizados en los diferentes
tipos de activos.
 Cambios en el porcentaje de depreciación o valor residual de los activos.
 Importe de los gastos capitalizados en el ejercicio, tanto financieros como de investigación
y desarrollo.
 Otras circunstancias de carácter significativo que afecten el activo, tales como bienes en
garantía, señalados en embargos, litigios, títulos de inversiones entregados en garantías,
baja significativa del valor de inversiones financieras, etc.
11. Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos: Informar sobre los de mayor monto de
disponibilidad, relacionando aquéllos que conforman el 80% de las disponibilidades.
12. Reporte de Recaudación: Presentar el análisis del comportamiento de la recaudación
correspondiente al ente público o cualquier tipo de ingreso, de forma separada los ingresos locales
de los federales. Así como, la proyección de la recaudación en el mediano plazo.
114
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 13. Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda: Utilizar al menos los siguientes
indicadores: deuda respecto al PIB y deuda respecto a la recaudación tomando, como mínimo, un
período igual o menor a 5 años.
14. Calificaciones otorgadas: Informar cualquier transacción realizada, que haya sido sujeta a una
calificación crediticia.
15. Proceso de Mejora: Informar sobre:
 Principales Políticas de control interno.
 Medidas de desempeño financiero, metas y alcance.
16. Información por Segmentos: Cuando se considere necesario se podrá revelar la información
financiera de manera segmentada debido a la diversidad de las actividades y operaciones que
realizan los entes públicos.
17. Eventos Posteriores al Cierre: Informar el efecto en sus estados financieros de aquellos hechos
ocurridos en el período posterior al que informa, que proporcionan mayor evidencia sobre eventos
que le afectan económicamente y que no se conocían a la fecha de cierre.
18. Partes Relacionadas: Se debe establecer por escrito que no existen partes relacionadas que
pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas.
19. Responsabilidad Sobre la Presentación Razonable de la Información Contable: La Información
Contable deberá estar firmada en cada página de la misma e incluir al final la siguiente leyenda:
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son
razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”. Lo anterior, no será aplicable para la
información contable consolidada.
115
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónim o de la
Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTCO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO
Periodo del _____ al _____ de _____
Municipio
Cuenta
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
4000
4100
4110
4111
4111
4111
4112
4112
4112
4112
4112
8110
8110
4112
4113
Rubro de los Ingresos
001
001
001
001
001
001
001
002
002
002
001
002
001
002
003
8110
4113
001
8110
4113
001
003
001
001
004
001
001
005
001
001
006
001
001
001
001
001
001
007
007
007
007
007
001
002
003
004
001
001
001
001
009
009
009
001
002
8110 4114
8110 4114
8110 4114
8110 4115
8110 4115
8110 4115
8110 4116
8110 4116
8110 4116
8110 4117
8110 4117
8110 4117
8110 4117
8110 4117
8110 4117
8110 4117
8110 4119
8110 4119
8110 4119
8110 4119
8110 4119
Subtotal (7)
8110 4120
8110 4121
8110 4121
8110 4121
8110 4122
8110 4122
8110 4122
8110 4123
8110 4123
8110 4123
8110 4124
8110 4124
8110 4124
8110 4124
8110 4129
8110 4129
8110 4129
Subtotal (7)
8110 4130
8110 4131
8110 4131
8110 4131
8110 4131
8110 4131
8110 4131
8110 4132
8110 4132
002
002
001
002
002
002
002
002
003
002
002
002
004
004
002
002
009
003
003
003
003
003
003
001
001
001
001
001
001
002
003
DIF
ODAS
Instituto del Deporte
Ingreso Recaudado
Ingreso Recaudado
Ingreso Recaudado
Ingreso Recaudado
Integración del
Ingreso Recaudado
A
B
C
D
E=A+B+C+D
Ingresos
Ingresos de Gestión
Impuestos
Impuesto sobre los Ingresos
Impuesto sobre los Ingresos
Im pues to s obre los Ingres os
Impuestos sobre el Patrimonio
Impuestos sobre el Patrimonio
Impuestos sobre el Patrimonio
Predial
Sobre
Adquis ición
de
Inm uebles
y
Otras
Operaciones
Tras lativas de Dom inio de Inm uebles
Sobre Conjuntos Urbanos
Impuesto
sobre
la
Producción,
el
Consumo
y
las
Transacciones
Impuesto
sobre
la
Producción,
el
Consumo
y
las
Transacciones
Im pues to
s obre
la
Producción,
el
Cons um o
y
las
Trans acciones
Impuestos al Comercio Exterior
Impuestos al Comercio Exterior
Im pues tos al Com ercio Exterior
Impuestos sobre Nóminas y Asimilables
Impuestos sobre Nóminas y Asimilables
Im pues tos s obre Nóm inas y As im ilables
Impuestos Ecológicos
Impuestos Ecológicos
Im pues tos Ecológicos
Accesorios de Impuestos
Accesorios de Impuestos
Accesorios de Impuestos
Multas
Recargos
Gas tos de Ejecución
Indem nización por Devolución de Cheques
Otros Impuestos
Otros Impuestos
Otros impuestos
Sobre Anuncios Publicitarios
Sobre Divers iones , Juegos y Es pectáculos Públicos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Aportaciones para Fondos de Vivienda
Aportaciones para Fondos de Vivienda
Aportaciones para Fondos de Vivienda
Cuotas para el Seguro Social
Cuotas para el Seguro Social
Cuotas para el Seguro Social
Cuotas de Ahorro para el Retiro
Cuotas de Ahorro para el Retiro
Cuotas de Ahorro para el Retiro
Accesorios de Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Accesorios de Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Accesorios de Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Acces orios de Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Otras Cuotas y Aportaciones para la Seguridad Social
Otras Cuotas y Aportaciones para la Seguridad Social
Otras Cuotas y Aportaciones para la Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Contribución de Mejoras por Obras Públicas
Contribución de Mejoras por Obras Públicas
Contribución de Mejoras por Obras Públicas
Para Obra Pública y Acciones de Beneficio Social
Para Obras de Im pacto Vial
Por Servicios Am bientales
Accesorios de Contribuciones de Mejoras
Accesorios de Contribuciones de Mejoras
116
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónim o de la
Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTCO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO
Periodo del _____ al _____ de _____
Municipio
Cuenta
Rubro de los Ingresos
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
A
8110 4132
8110 4132
8110 4132
8110 4132
8110 4132
Subtotal (7)
8110 4140
8110 4141
003
003
003
003
003
002
002
002
002
002
8110
4141
004
8110
4141
004
001
8110
4141
004
001
001
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
4141
4142
4142
4142
4143
4143
4143
4143
4143
004
001
002
004
004
002
004
004
004
004
003
003
003
001
002
8110
8110
8110
8110
4143
4143
4143
4143
004
004
004
004
003
003
003
003
003
004
005
006
8110
4143
004
003
007
8110
4143
004
003
008
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
4143
4143
4143
4143
4143
4143
4143
4143
4143
4143
4143
4143
4143
4143
004
004
004
004
004
004
004
004
004
004
004
004
004
004
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
009
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
8110
8110
4143
4143
004
004
003
003
23
24
001
002
003
004
DIF
B
ODAS
Ingreso Recaudado
C
Instituto del Deporte
Integración del
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
D
E=A+B+C+D
Accesorios de Contribuciones de Mejoras
Multas
Recargos
Gas tos de Ejecución
Indem nización por devolución de cheques
Derechos
Derechos por el Uso, Goce, Aprovechamiento o Explotación
de Bienes de Dominio Público
Derechos por el Uso, Goce, Aprovechamiento o Explotación
de Bienes de Dominio Público
Derechos por el Uso, Goce, Aprovechamiento o Explotación
de Bienes de Dominio Público
Por Us o de Vías y Áreas Públicas para el Ejercicio de
Actividades Com erciales y de Servicios
De Es tacionam iento en la Vía Pública y de Servicio Público
Derechos a los Hidrocarburos
Derechos a los Hidrocarburos
Derechos a los Hidrocarburos
Derechos por Prestación de Servicios
Derechos por Prestación de Servicios
Derechos por Prestación de Servicios
Sum inis tro de Agua Potable
Sum inis tro de Agua en Bloque Proporcionada por la Autoridad
Municipal a Fraccionam ientos , Unidades
Habitacionales ,
Com erciales o Indus triales
Autorización de Derivaciones de la Tom a de Agua
Conexiones a los Sis tem as de Agua y Drenaje
Reconexión a los Sis tem as de Agua Potable
Control para el Es tablecim iento de Sis tem as de Agua Potable
y
Alcantarillado
en
Fraccionam ientos
o
Unidades
Habitacionales , Com erciales o Indus triales
Conexiones de Tom a por el Sum inis tro de Agua en Bloque
Proporcionado por Autoridades Municipales
Derechos de Des carga de Aguas Res iduales y s u Tratam iento
o Manejo Ecológico
Reparación de Aparatos Medidores de Cons um o de Agua
Ins talación de Medidores
Agua en Pipas (Perm is o)
Agua en Pipas (Carga)
Obras
Rezagos
Venta de Medidores
Certificaciones
Otros
Mantenim iento de Drenaje
Dictam en de Factibilidad de Servicios
Del Regis tro Civil
De Des arrollo Urbano y Obras Públicas
Por
Servicios
Pres tados
por
Autoridades
Fis cales ,
Adm inis trativas y de Acces o a la Inform ación Pública
Por Servicios de Ras tros
Por Corral de Cons ejo e Identificación de Señales de Sangre,
Tatuajes , Elem entos Electrom agnéticos y Fierros para Marcar
Ganado y Magueyes
117
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónim o de la
Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTCO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO
Periodo del _____ al _____ de _____
Municipio
Cuenta
Rubro de los Ingresos
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
A
8110
8110
4143
4143
004
004
003
003
25
26
8110
4143
004
003
27
8110
8110
8110
4143
4143
4143
004
004
004
003
003
003
28
29
30
004
004
001
001
001
001
004
004
004
004
004
001
002
003
004
004
004
009
8110 4144
8110 4144
8110 4144
8110 4144
8110 4144
8110 4144
8110 4144
8110 4149
8110 4149
8110 4149
Subtotal (7)
8110 4150
8110 4151
8110
4151
8110
4151
005
005
001
8110
8110
8110
8110
4151
4151
4151
4152
005
005
005
001
001
001
001
002
003
8110
4152
005
8110
4152
005
001
8110
8110
8110
8110
4159
4159
4159
4159
005
005
005
009
009
001
8110
4159
005
009
002
Subtotal (7)
8110 4160
8110 4161
8110 4161
8110 4161
8110 4162
8110 4162
006
006
006
001
DIF
B
ODAS
Ingreso Recaudado
C
Instituto del Deporte
Integración del
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
D
E=A+B+C+D
Por Servicios de Panteones
Por la Expedición o Refrendo Anual de Licencias Para la Venta
de Bebidas Alcohólicas al Público
Por Servicios de Vigilancia Pres tados por Autoridades de
Seguridad Pública
Por Servicios Pres tados por las Autoridades de Catas tro
Por Servicios de Alum brado Público
Por Servicios de Lim pieza de Lotes Baldíos , Recolección,
Tras lado, y Dis pos ición Final de Res iduos Sólidos Indus triales
y Com erciales
Accesorios de Derechos
Accesorios de Derechos
Accesorios de Derechos
Multas
Recargos
Gas tos de Ejecución
Indem nización por Devolución de Cheques
Otros derechos
Otros derechos
Otros derechos
Productos de Tipo Corriente
Productos Derivados del Uso y Aprovechamiento de Bienes
no Sujetos a Régimen de Dominio Público
Productos Derivados del Uso y Aprovechamiento de Bienes
no Sujetos a Régimen de Dominio Público
Productos Derivados del Uso y Aprovechamiento de Bienes
no Sujetos a Régimen de Dominio Público
Por la Venta o Arrendam iento de Bienes Municipales
Im pres os y Papel Es pecial
Derivados de Bos ques Municipales
Enajenación
de
Bienes
Muebles
no
Sujetos
a
ser
Inventariados
Enajenación
de
Bienes
Muebles
no
Sujetos
a
ser
Inventariados
Enajenación
de
Bienes
Muebles
no
Sujetos
a
s er
Inventariados
Otros Productos que Generan Ingresos Corrientes
Otros Productos que Generan Ingresos Corrientes
Otros Productos que Generan Ingresos Corrientes
Rendim ientos o Ingres os Derivados de las Actividades de
Organis m os Des centralizados y Em pres as de Participación
Municipal
Cuando
por
su
Naturaleza
Corres pondan
a
Actividades que no s on Propias de Derecho Público
En general, todos aquellos Ingres os que perciba la Hacienda
Pública Municipal, Derivados de Actividades que no s on
Propias de Derecho Público, o por lo Explotación de s us
Bienes Patrim oniales .
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal
Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal
Incentivos Derivados de la Colaboración Fis cal
Multas
Multas
118
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónim o de la
Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTCO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO
Periodo del _____ al _____ de _____
Municipio
Cuenta
Rubro de los Ingresos
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
A
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
4162
4162
4163
4163
4163
4163
4163
4164
4164
4164
4164
4165
4165
4165
4166
006
001
002
002
001
006
006
006
006
003
003
003
001
002
006
006
006
004
004
001
006
006
005
8110
4166
006
8110
4166
006
006
006
006
007
006
006
006
006
006
006
008
008
008
008
008
001
002
003
004
006
006
006
006
006
009
009
009
009
001
002
003
Multas
Sanciones Adm inis trativas
Indemnizaciones
Indemnizaciones
Indemnizaciones
Indem nizaciones por Daños a Bienes Municipales
Otras Indem nizaciones
Reintegros
Reintegros
Reintegros
Reintegros
Aprovechamientos Provenientes de Obras Públicas
Aprovechamientos Provenientes de Obras Públicas
Aprovecham ientos Provenientes de Obras Públicas
Aprovechamientos por Participaciones Derivadas de
Aplicación de Leyes
Aprovechamientos por Participaciones Derivadas de
Aplicación de Leyes
Aprovecham ientos
por
Participaciones
Derivadas
de
Aplicación de Leyes
Aprovechamientos por Aportaciones y Cooperaciones
Aprovechamientos por Aportaciones y Cooperaciones
Aprovecham ientos por Aportaciones y Cooperaciones
Accesorios de Aprovechamientos
Accesorios de Aprovechamientos
Accesorios de Aprovechamientos
Multas
Recargos
Gas tos de Ejecución
Indem nización por Devolución de cheques
Otros Aprovechamientos
Otros Aprovechamientos
Otros Aprovechamientos
Us o o Explotación de Bienes de Dom inio Público
Herencias , Legados , Ces iones y Donaciones
Res arcim ientos
001
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos por Venta de Mercancías
Ingresos por Venta de Mercancías
Ingres os por Venta de Mercancías
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Producidos en
Establecimientos del Gobierno
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Producidos en
Establecimientos del Gobierno
Ingres os por Venta de Bienes y Servicios Producidos en
Es tablecim ientos del Gobierno
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios de Organismos
Descentralizados
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios de Organismos
Descentralizados
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios de Organismos
Descentralizados
Es tancias Infantiles
8110 4167
8110 4167
8110 4167
8110 4168
8110 4168
8110 4168
8110 4168
8110 4168
8110 4168
8110 4168
8110 4169
8110 4169
8110 4169
8110 4169
8110 4169
8110 4169
Subtotal (7)
8110 4170
8110 4171
8110 4171
8110 4171
8110 4172
007
007
001
8110
4172
8110
4172
8110
4173
8110
4173
8110
4173
007
003
8110
4173
007
003
007
007
002
007
DIF
B
ODAS
Ingreso Recaudado
C
Instituto del Deporte
Integración del
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
D
E=A+B+C+D
la
la
la
119
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónim o de la
Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTCO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO
Periodo del _____ al _____ de _____
Municipio
Cuenta
Rubro de los Ingresos
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
A
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
4173
4173
4173
4173
4173
4173
4173
4173
4173
4173
4173
4173
4173
4173
4173
4173
4173
4173
4173
007
007
007
007
007
007
007
007
007
007
007
007
007
007
007
007
007
007
007
8110
4174
8110
4174
007
8110
4174
007
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
003
004
Subtotal (7)
8110 4190
8110
4191
8110
4191
009
8110
4191
009
8110
4192
8110
4192
009
8110
4192
009
Subtotal (7)
8110 4200
8110
4210
001
002
002
003
004
005
006
007
008
009
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
DIF
B
ODAS
Ingreso Recaudado
C
Instituto del Deporte
Integración del
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
D
E=A+B+C+D
Farm acias
Servicios Médicos
Productos Nutricionales (Am aranto, Soya, etc.)
Velatorios
Colegiaturas
Huertos Fam iliares
Servicios de Alberca
Panadería
Servicios de Laboratorio
Servicios de Baños Públicos
Ins cripciones
Des ayunos Es colares
Productos Bás icos (des pens as )
Servicios Jurídicos
Servicios Ps icológicos
Servicios de Terapia y Dis capacidad
Ingres os Divers os
Ingres os de Organis m os del Deporte
Ingres os por Fideicom is os y Em pres as de Participación
Municipal
Ingresos
por
Operación
de
Entidades
Paraestatales
Empresariales no Financieras
Ingresos
por
Operación
de
Entidades
Paraestatales
Empresariales no Financieras
Ingres os
por
Operación
de
Entidades
Paraes tatales
Em pres ariales no Financieras
Contribuciones no Comprendidas en las Fracciones de la ley
de Ingresos Causadas en Ejercicios Fiscales Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Impuestos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de
Ingresos
Causados
en Ejercicios
Fiscales
Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Impuestos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de
Ingresos
Causados
en Ejercicios
Fiscales
Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Im pues tos no Com prendidos en las Fracciones de la Ley de
Ingres os
Caus ados
en
Ejercicios
Fis cales
Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Contribuciones
de
Mejoras,
Derechos,
Productos
y
Aprovechamientos no Comprendidos en las Fracciones de la
Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Contribuciones
de
Mejoras,
Derechos,
Productos
y
Aprovechamientos no Comprendidos en las Fracciones de la
Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Contribuciones
de
Mejoras ,
Derechos ,
Productos
y
Aprovecham ientos no Com prendidos en las Fracciones de la
Ley de Ingres os Caus ados en Ejercicios Fis cales Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones,
Aportaciones,
Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Participaciones y Aportaciones
Transferencias,
120
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónim o de la
Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTCO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO
Periodo del _____ al _____ de _____
Municipio
Cuenta
Rubro de los Ingresos
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
A
8110
4211
8110
8110
8110
8110
8110
8110
4211
4211
4211
4211
4211
4211
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
002
003
004
8110
8110
4211
4211
001
001
001
001
005
006
DIF
B
ODAS
Ingreso Recaudado
C
Instituto del Deporte
Integración del
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
D
E=A+B+C+D
Participaciones
8110
4211
001
001
007
8110
4211
001
001
008
8110
4211
001
001
009
8110
8110
4211
4211
001
001
001
001
10
11
8110
4211
001
001
12
8110
8110
4211
4211
001
001
001
001
13
14
8110
8110
4211
4211
001
001
001
001
15
16
8110
8110
8110
8110
8110
8110
4211
4212
4212
4212
4212
4212
001
001
17
001
001
001
001
002
002
002
001
002
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
4212
4212
4212
4212
4212
4212
4213
4213
4213
4213
4213
4220
4221
4221
4221
4222
4222
001
001
001
001
001
001
002
002
002
002
002
002
003
004
005
006
007
008
001
001
001
001
003
003
003
001
002
002
002
001
002
Participaciones
Participaciones
Fondo General de Participaciones
Fondo de Fom entos Municipal
Fondo de Fis calización
Corres pondientes al Im pues to Es pecial Sobre Producción y
Servicios
Corres pondientes al Im pues to Sobre Autom óviles Nuevos
Corres pondientes al Im pues to Sobre Tenencia o Us o de
Vehículos
Corres pondientes al Fondo de Com pens ación del Im pues to
Sobre Autom óviles Nuevos
Las derivadas de la aplicación del artículo 4-A de la Ley de
Coordinación Fis cal
Del
Im pues to
Sobre
Tenencia
o
Us o
de
Vehículos
Autom otores
Del Im pues to Sobre Adquis ición de Vehículos Us ados
Del Im pues to Sobre Loterías , Rifas , Sorteos , Concurs os y
Juegos Perm itidos con Cruce de Apues tas
Las dem ás derivadas de la aplicación del Título Séptim o del
Código Financiero para el Es tado de México y Municipios , as í
com o los Convenios , Acuerdos o Declaratorias que al Efecto
s e Celebran o Realicen
Gas to de Invers ión Sectorial (GIS)
Program a de Apoyo al Gas to de Invers ión de los Municipios
(PAGIM)
Rem anentes Gas to de Invers ión Sectorial (GIS)
Rem anentes Program a de Apoyo al Gas to de Invers ión de los
Municipios (PAGIM)
Otros recurs os es tatales
Aportaciones
Aportaciones
Aportaciones
Fondo de Aportaciones Para Infraes tructura Social Municipal
Fondo de Aportaciones para el Fortalecim iento de los
Municipios y de las Dem arcaciones Territoriales del Dis trito
Federal
Rem anentes de Ram o 33
Excedentes Petroleros
Ram o 23
Subs em un
Rem anentes Otros Recurs os Federales
Otros Recurs os Federales
Convenios
Convenios
Convenios
Multas Federales no Fis cales
Convenios de Tráns ito Es tatal con Municipios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Trans ferencias Internas y As ignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
121
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónim o de la
Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTCO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO
Periodo del _____ al _____ de _____
Municipio
Cuenta
Rubro de los Ingresos
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
A
8110
4222
8110 4223
8110 4223
8110 4223
8110 4223
8110 4223
8110 4224
8110 4224
8110 4224
8110 4225
8110 4225
8110 4225
Subtotal (7)
8110 4300
8110 4310
8110 4311
8110 4311
8110 4311
8110 4311
8110 4311
8110 4311
8110 4311
8110 4319
8110 4319
8110 4319
Subtotal (7)
8110 4320
8110 4321
002
002
002
002
002
002
003
003
003
002
002
004
002
002
005
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
009
8110
4321
002
8110
4321
002
8110
4322
8110
4322
002
8110
4322
002
8110
4323
8110
4323
002
8110
4323
002
8110
4324
8110
4324
002
8110
4324
002
8110
4325
001
002
003
004
DIF
B
ODAS
Ingreso Recaudado
C
Instituto del Deporte
Integración del
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
D
E=A+B+C+D
Trans ferencias al Res to del Sector Público
001
002
001
002
003
004
Subsidios y Subvenciones
Subsidios y Subvenciones
Subsidios y Subvenciones
Subs idios y Subvenciones
Subs idios para Gas tos de Operación
Ayudas sociales
Ayudas sociales
Ayudas s ociales
Pensiones y Jubilaciones
Pensiones y Jubilaciones
Pens iones y Jubilaciones
Otros Ingresos y Beneficios
Ingresos financieros
Intereses Ganados de Valores, Créditos, Bonos y Otros
Intereses Ganados de Valores, Créditos, Bonos y Otros
Intereses Ganados de Valores, Créditos, Bonos y Otros
Derivados de Recurs os Propios
Derivados de Participaciones Federales
Derivados del Ram o 33
Derivados de Recurs os de Program as Es tatales
Otros Ingresos Financieros
Otros Ingresos Financieros
Otros Ingres os Financieros
Incremento por Variación de Inventarios
Incremento por Variación de Inventarios de Mercancías para
Venta
Incremento por Variación de Inventarios de Mercancías para
Venta
Increm ento por Variación de Inventarios de Mercancías para
Venta
Incremento por Variación de Inventarios de Mercancías
Terminadas
Incremento por Variación de Inventarios de Mercancías
Terminadas
Increm ento por Variación de Inventarios de Mercancías
Term inadas
Incremento por Variación de Inventarios de Mercancías en
Proceso de Elaboración
Incremento por Variación de Inventarios de Mercancías en
Proceso de Elaboración
Increm ento por Variación de Inventarios de Mercancías en
Proces o de Elaboración
Incremento por Variación de Inventarios de Materias Primas,
Materiales y Suministros para Producción
Incremento por Variación de Inventarios de Materias Primas,
Materiales y Suministros para Producción
Increm ento por Variación de Inventarios de Materias Prim as ,
Materiales y Sum inis tros para Producción
Incremento por Variación de Almacén de Materias Primas,
Materiales y Suministros de Consumo
122
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónim o de la
Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTCO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO
Periodo del _____ al _____ de _____
Municipio
Cuenta
Rubro de los Ingresos
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
A
8110
4325
002
8110
4325
002
005
4331
8110
4331
003
8110
4331
003
001
004
004
001
8110 4340
8110 4341
8110 4341
8110 4341
Subtotal (7)
8110 4350
8110 4351
8110 4351
8110 4351
8110 4351
8110 4351
8110 4351
8110 4351
8110 4351
Subtotal (7)
8110 4390
8110 4391
8110 4391
8110 4391
8110 4392
8110 4392
8110 4392
8110 4393
005
005
005
005
005
005
005
001
001
001
001
001
001
009
009
001
009
009
002
8110
4393
009
8110
4393
009
8110
4394
8110
4394
009
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
8110
4394
4395
4395
4395
4396
4396
4396
4399
4399
009
004
009
009
005
009
009
006
009
003
B
ODAS
Ingreso Recaudado
C
Instituto del Deporte
Integración del
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
D
E=A+B+C+D
Incremento por Variación de Almacén de Materias Primas,
Materiales y Suministros de Consumo
Increm ento por Variación de Alm acén de Materias Prim as ,
Materiales y Sum inis tros de Cons um o
Subtotal (7)
8110 4330
8110
DIF
Disminución del Exceso de Estimaciones
Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Estimaciones
Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Estimaciones
Deterioro u Obsolescencia
Dis m inución del Exces o de Es tim aciones
Deterioro u Obs oles cencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Disminución del Exceso en Provisiones
Disminución del Exceso de Provisiones
Dis m inución del Exces o en Provis iones
001
002
003
004
005
por
Pérdida
o
por
Pérdida
o
por
Pérdida
o
por
Pérdida
o
Ingresos Extraordinarios
Ingresos derivados de Financiamiento
Ingresos derivados de Financiamiento
Ingres os derivados de Financiam iento
Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos
Otras Ins tituciones Públicas
Ins tituciones Privadas
Particulares
Pas ivos Generados al Cierre del Ejercicio Fis cal Pendientes
de Pago
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Otros Ingresos de Ejercicios Anteriores
Otros Ingresos de Ejercicios Anteriores
Otros ingres os de Ejercicios Anteriores
Bonificaciones y Descuentos Obtenidos
Bonificaciones y Descuentos Obtenidos
Bonificaciones y Des cuentos Obtenidos
Diferencias por Tipo de Cambio a Favor en Efectivo y
Equivalentes
Diferencias por Tipo de Cambio a Favor en Efectivo y
Equivalentes
Diferencias por Tipo de Cam bio a Favor en Efectivo y
Equivalentes
Diferencias de Cotizaciones a Favor en Valores Negociables
Diferencias de Cotizaciones a Favor en Valores Negociables
Diferencias de Cotizaciones a Favor en Valores Negociables
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Posición Monetaria
Res ultado por Pos ición Monetaria
Utilidades por Participación Patrimonial
Utilidades por Participación Patrimonial
Utilidades por Participación Patrim onial
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Otros Ingresos y Beneficios Varios
123
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónimo de la
Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTCO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO
Periodo del _____ al _____ de _____
Municipio
Cuenta
009
009
009
009
009
009
009
009
001
002
003
004
005
006
007
ODAS
Instituto del Deporte
Integración del
Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado Ingreso Recaudado
Rubro de los Ingresos
A
8110 4399
009
8110 4399
009
8110 4399
009
8110 4399
009
8110 4399
009
8110 4399
009
8110 4399
009
8110 4399
009
Subtotal (7)
Total Partidas (8)
DIF
B
C
D
E=A+B+C+D
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Aportaciones por Gestoría de Diputados
Ingresos por Audiencia Pública
Actualización de Inversiones en UDI´S
Intereses por Inversiones en UDI´S
Otros Convenios
Ingresos Derivados de Ejercicios Anteriores no Aplicados
Otros Ingresos Varios
____________________________ ____
PRESIDENTE MUNICIPAL
____________________________ ___
____________________________ ___
SECRETARIO
TESORERO
124
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónim o de la
Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTCO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS INTEGRADO
Periodo del _____ al _____ de _____
Ejercicio del Presupuesto
Capítulo del Gasto
Cuenta
(3)
(4)
1000
Se r vicios Pe r s onale s
1100
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente
1200
Municipio
DIF
ODAS
Instituto del
Deporte
Egreso
Ejercido
Egreso
Ejercido
Egreso
Ejercido
Egreso
Ejercido
A
B
C
D
Integración del
Egreso Ejercido
E=A+B+C+D
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio
1300
Remuneraciones Adicionales y Especiales
1400
Seguridad Social
1500
Otras Prestaciones Sociales y Económicas
1600
Previsiones
1700
Pago de Estímulos a Servidores Públicos
Subtotal
2000
M ate r iale s y Sum inis tr os
2100
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Of iciales
2200
Alimentos y Utensilios
2300
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización
2310
Productos Alimenticios, Agropecuarios y Forestales Adquiridos como Materia Prima
2400
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación
2500
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio
2600
Combustibles, Lubricantes y Aditivos
2700
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos
2800
Materiales y Suministros para Seguridad
2900
Herramientas, Ref acciones y Accesorios Menores
Subtotal
3000
Se r vicios Ge ne r ale s
3100
Servicios Básicos
3200
Servicios de Arrendamiento
3300
Servicios Prof esionales, Científ icos, Técnicos y Otros Servicios
3400
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales
3500
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación
3600
Servicios de Comunicación Social y Publicidad
3700
Servicios de Traslado y Viáticos
3800
Servicios Of iciales
3900
Otros Servicios Generales
Subtotal
4000
Tr ans fe r e ncias , As ignacione s , Subs idios y Otr as Ayudas
4100
Transf erencias Internas y Asignaciones al Sector Público
4200
Transf erencias al Resto del Sector Público
4300
Subsidios y Subvenciones
4400
Ayudas Sociales
4500
Pensiones y Jubilaciones
4600
Transf erencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos
4700
Transf erencias a la Seguridad Social
4800
Donativos
4900
Transf erencias al Exterior
Subtotal
5000
Bie ne s M ue ble s , Inm ue ble s e Intangible s
5100
Mobiliario y Equipo de Administración
5200
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo
5300
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio
5400
Vehículos y Equipo de Transporte
5500
Equipo de Def ensa y Seguridad
125
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónimo de la
Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTCO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS INTEGRADO
Periodo del _____ al _____ de _____
Ejercicio del Presupuesto
Capítulo del Gasto
Cuenta
(3)
(4)
5600
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas
5700
Activos Biológicos
5800
Bienes Inmuebles
5900
Activos Intangibles
Municipio
DIF
ODAS
Instituto del
Deporte
Egreso
Ejercido
Egreso
Ejercido
Egreso
Ejercido
Egreso
Ejercido
A
B
C
D
Integración del
Egreso Ejercido
E=A+B+C+D
Subtotal
6000
Inversión Pública
6100
Obra Pública en Bienes de Dominio Público
6200
Obra Pública en Bienes Propios
6300
Proyectos Productivos y Acciones de Fomento
Subtotal
7000
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
7100
Inversiones para el Fomento de Actividades Productivas
7200
Acciones y Participaciones de Capital
7300
Compra de Títulos y Valores
7400
Concesión de Préstamos
7500
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos
7600
Otras Inversiones Financieras
7900
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales
7910
Contingencias por Fenómenos Naturales
Subtotal
8000
Participaciones y Aportaciones
8100
Participaciones
8300
Aportaciones
8500
Convenios
Subtotal
9000
Deuda Pública
9100
Amortización de la Deuda Pública
9200
Intereses de la Deuda Pública
9300
Comisiones de la Deuda Pública
9400
Gastos de la Deuda Pública
9500
Costo por Coberturas
126
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónimo de la
Entidad
Fiscalizable
ESTADO ANALÍTCO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS INTEGRADO
Periodo del _____ al _____ de _____
Ejercicio del Presupuesto
Capítulo del Gasto
Cuenta
(3)
(4)
9600
Apoyos Financieros
9900
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS)
Municipio
DIF
ODAS
Instituto del
Deporte
Egreso
Ejercido
Egreso
Ejercido
Egreso
Ejercido
Egreso
Ejercido
A
B
C
D
Integración del
Egreso Ejercido
E=A+B+C+D
Subtotal
0.00
____________________________ ____
PRESIDENTE MUNICIPAL
0.00
0.00
0.00
____________________________ ___
____________________________ ___
SECRETARIO
TESORERO
0.0
127
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES
Periodo del _____ al _____ de _____
Concepto
Importe
Total
INGRESOS PRESUPUESTARIOS
0.00
+ INGRESOS CONTABLES NO PRESUPUESTARIOS
0.00
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Otros Ingresos Contables no Presupuestarios
- INGRESOS PRESUPUESTARIOS NO CONTABLES
0.00
Productos de Capital
Aprovechamientos Capital
Ingresos Derivados de Financiamientos
Otros Ingresos Presupuestarios no Contables
INGRESOS CONTABLES (4 = 1 + 2 - 3)
0.00
ELABORÓ
REVISÓ
TESORERO
_________________________________
_________________________________
_________________________________
128
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable
Topónimo de la
Entidad Fiscalizable
CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES
Periodo del _____ al _____ de _____
Concepto
Importe
Total
TOTAL DE EGRESOS (PRESUPUESTARIOS)
0.00
- EGRESOS PRESUPUESTARIOS NO CONTABLES
0.00
Mobiliario y Equipo de Administración
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio
Vehículos y Equipo de Transporte
Equipo de Defensa y Seguridad
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas
Activos biológicos
Bienes Inmuebles
Activos Intangibles
Obra Pública en Bienes Propios
Acciones y Participaciones de Capital
Compra de Títulos y Valores
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y otros Análogos
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales
Amortización de la Deuda Pública
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS)
Otros Egresos Presupuestales No Contables
+ GASTOS CONTABLES NO PRESUPUESTARIOS
0.00
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos
Otros Gastos Contables No Presupuestales
TOTAL DE GASTO CONTABLE (4 = 1 - 2 + 3)
0.00
ELABORÓ
REVISÓ
TESORERO
_________________________________
_________________________________
_________________________________
129
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre de la Entidad Fiscalizable (2)
Topónim o de la
Entidad Fiscalizable
(1)
Folio
(4)
Fecha
(5)
REPORTE DE INGRESOS DE GESTIÓN
Periodo del _____ al _____ de _____ (3)
Póliza
(6)
Concepto del Pago
(7)
Cuenta Contable
del Ingreso
(8)
R. F. C. Contribuyente
(9)
Importe
(10)
Recargos
(11)
Ejecución
(12)
Multa
(13)
Total
(14)
Totales
ELABORÓ (15)
REVISÓ (15)
TESORERO (15)
________________________________________
________________________________________
________________________________________
130
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REPORTE DE INGRESOS DE GESTIÓN
1. Topónimo de la Entidad Fiscalizable: representación gráfica que refiere a la entidad fiscalizable.
2. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
3. Periodo del ____ al ____ de ____ de ____: Anotar el periodo que comprende la información que
se presenta en el formato, por ejemplo: del 01 al 31 de enero del 2015.
4. Folio: Colocar el número de folio que identifica y diferencia cada uno de los Comprobantes
Fiscales Digitales por Internet emitidos por la Entidad.
5. Fecha: Colocar la fecha en la cual fue emitido el CFDI.
6. Póliza: Colocar la póliza en la cual se llevó a cabo el registro de los ingresos percibidos.
7. Concepto del Pago: Colocar el concepto por el cual la Entidad Municipal expide el comprobante;
por ejemplo: Impuesto Sobre Adquisición de Inmuebles y Otras Operaciones Traslativas de
Dominio de Inmuebles.
Nota: Cuando se haga referencia al pago del Impuesto Predial, se deberá indicar si éste fue
cobrado por el Gobierno del Estado de México o por la Entidad Municipal.
8. Cuenta Contable del Ingreso: Cuenta que afecta en el momento de su registro contable.
9. R. F. C. del Contribuyente: Colocar el Registro Federal del Contribuyente que está efectuando el
pago.
10. Importe: Colocar el importe correspondiente por las contribuciones establecidas en ley a cargo
de personas físicas y morales.
11. Recargos: Colocar el importe correspondiente por el pago extemporáneo.
12. Ejecución: Colocar el importe con motivo de la aplicación del proceso administrativo.
13. Multa: Colocar el importe correspondiente a la sanción económica que la autoridad impuso al
contribuyente.
14. Total: Operación aritmética de los numerales 10, 11, 12 y 13.
15. Apartado de firmas: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se
indican. En cada caso se deberá anotar el nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa
con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir
los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.
131
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 132
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FOPRMATO: ESTADO COMPARATIVO PRESUPUESTAL DE INGRESOS (PbRM 09b)
Identificador:
Finalidad:
Conocer la integración mensual por concepto de los ingresos, autorizados y
recaudados, así como lo acumulado al mes autorizado y ejercido y su variación, de
tal manera que permita analizar su Comportamiento.
Municipio:
Anotar el nombre del municipio; seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
DEL DE
AL DE :—
Anotar el período que comprende al informe del estado comparativo presupuestal
de ingresos, por ejemplo: del 01 al 31 de agosto de 2015.
Cuenta:
Anotar el código de la partida conforme al catálogo de ingresos que corresponda,
de conformidad con lo establecido a partir de la vigencia de la presente guía.
Concepto:
En esta columna se anotará el nombre específico de la cuenta que genera el
ingreso, considerando el nivel que le corresponde, por ejemplo: Estacionamiento
en la Vía Pública y de Servicio Público.
Ley
de
Ingresos
Estimada:
Presupuesto
del Mes:
Anotar en pesos el importe del monto anual autorizado para cada concepto del
ingreso.
Esta columna se divide en dos partes, Modificado: el importe mensual de ingresos
modificado, por cada concepto del ingreso, (incluidas las ampliaciones y
deducciones del mes). Recaudada: se anotará el monto de la recaudación en el
mes (Ley de ingresos recaudada
Presupuesto Esta columna se divide en dos partes, Modificado: se debe anotar el importe
Acumulado: mensual acumulado de ingresos modificado, por cada concepto del ingreso
(incluidas las ampliaciones y reducciones acumulados al mes) Recaudada: se
anotará el monto de la recaudación acumulada al mes (Ley de ingresos
Recaudada)
Variación:
En esta columna anotar el importe absoluto de la variación entre el presupuesto
acumulado y el ejercido, y enseguida el porcentaje que representa, por ejemplo:
133
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales CUENTA
4001 02 09
Apartado de
Firmas:
PRESUPUESTO ACUMULADO
LEY
DE LEY
DE
INGRESOS
INGRESOS
MODIFICADA RECAUDADA
150,000.00
95,000.00
DIFERENCIA
ABSOLUTA
%
(55,000.00 )
(36.66)
Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se indica. En
cada caso se deberá anotar la profesión y nombre completo de cada servidor
público municipal, colocar el sello correspondiente; es importante señalar que se
debe firmar con tinta azul y que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse ni tapar los datos de la información del estado comparativo
presupuestal de ingresos, pues ello lo invalidaría y sería causa de no recepción o
rechazo, sin responsabilidad para el Órgano Superior de Fiscalización.
Anotar el día, mes y año en el cual se elabora el estado comparativo presupuestal
Fecha de
Elaboración: de ingresos.
134
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 135
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: ESTADO COMPARATIVO PRESUPUESTAL DE EGRESOS (PbRM 10c)
Identificador:
Finalidad:
DEL DE
AL DE :—
Conocer el comportamiento del presupuesto ejercido en forma mensual por
capítulo de gasto del ente, durante el ejercicio.
Anotar el período que comprende al informe del estado comparativo
presupuestal de ingresos, por ejemplo: del 01 al 31 de agosto de 2015.
Cuenta:
Anotar el código de la partida específica de acuerdo al clasificador por
objeto del gasto que corresponda, de conformidad con lo establecido; a
partir de la vigencia del presente manual.
Concepto:
En esta columna anotar el nombre específico de la cuenta que genera el
egreso considerando el nivel que le corresponde, por ejemplo: sueldo base
(1131).
Presupuesto
Autorizado:
Anotar por partida específica del gasto, en pesos, el monto del presupuesto
autorizado anual.
Presupuesto del Mes:
Modificado
En esta columna se reflejará el presupuesto autorizado (incluidas las
ampliaciones y reducciones) del mes.
En esta columna se reflejará el presupuesto ejercido del mes.
Ejercido:
Variación:
Absoluta:
En esta columna se reflejará la variación que resulte entre el presupuesto
acumulado modificado y el total de presupuesto de egresos.
%
En esta columna se reflejará el porcentaje que resulte de dividir la variación
absoluta entre el presupuesto acumulado modificado
Apartado de
Firmas:
Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se
indican; en cada caso se deberá anotar el nombre completo de cada
servidor público municipal.
136
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Fecha de
Elaboración:
Anotar el día, mes y año en el cual se elabora el comparativo presupuestal
de egresos.
137
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nombre del Ente Público
Estado Analítico de Ingresos
Del XXXX al XXXX
Ingreso
Rubro de Ingresos
Estimado
Ampliaciones y
Reducciones
Modificado
Devengado
Recaudado
(1)
(2)
(3= 1 + 2)
(4)
(5)
Diferencia
(6= 5 - 1 )
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Corriente
Capital
Aprovechamientos
Corriente
Capital
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
Total
Ingresos excedentes¹
Ingreso
Estado Analítico de Ingresos Por Fuente de
Financiamiento
Estimado
Ampliaciones y
Reducciones
Modificado
Devengado
Recaudado
(1)
(2)
(3= 1 + 2)
(4)
(5)
Diferencia
(6= 5 - 1 )
Ingresos del Gobierno
Impuestos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Corriente
Capital
Aprovechamientos
Corriente
Capital
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
Ingresos de Organismos y Empresas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad
Ingresos por Ventas de Bienes y
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
Ingresos derivados de financiamiento
Ingresos Derivados de Financiamientos
Total
Ingresos excedentes¹
¹ Los ingresos excedentes se presentan para efectos de cumplimiento de la Ley General de Contabilidad Gubernamental y el importe reflejado debe ser siempre mayor a cero
138
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS
Finalidad:
Es conocer en forma periódica y confiable el comportamiento de los
ingresos públicos.
Asimismo, muestran la distribución de los ingresos del ente público de
acuerdo con los distintos grados de desagregación que presenta el
Clasificador por Rubros de Ingresos y el avance que se registra en el
devengado y recaudación de cada cuenta que forma parte de ellos a una
fecha determinada.
Primer Apartado
En este apartado del formato se deberán presentar los
ingresos
clasificados conforme al Clasificador por Rubro de Ingresos aprobado por
el CONAC.
Segundo Apartado
En el segundo apartado del formato se deberán presentar los
ingresos clasificados de acuerdo a la identificación de los ingresos del
Gobierno, a los ingresos de Organismos y Empresas y a los ingresos
derivados de financiamiento.
Ingresos
Excedentes
Se presentan cuando la diferencia del presupuesto recaudado menos el
presupuesto estimado arroje una variación positiva.
139
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Nom bre del Ente Público
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Por Capítulo del Gasto
Del XXXX al XXXX
Egresos
Concepto
Aprobado
Am pliaciones/
(Reducciones)
Modificado
Com prom etido
Devengado
Ejercido
Pagado
1
2
3 = (1 + 2 )
4
5
6
7
Subejercicio
8
Servicios Personales
Remuneraciones al Personal de Carácter
Permanente
Remuneraciones al Personal de Carácter
Transitorio
Remuneraciones Adicionales y Especiales
Seguridad Social
Otras Prestaciones Sociales y Económicas
Previsiones
Pago de Estímulos a Servidores Públicos
Materiales y Suministros
Materiales de Administración, Emisión de
Documentos y Artículos Oficiales
Alimentos y Utensilios
Materias Primas y Materiales de Producción
y Comercialización
Materiales y Artículos de Construcción y de
Reparación
Productos Químicos, Farmacéuticos y de
Laboratorio
Combustibles, Lubricantes y Aditivos
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección
y Artículos Deportivos
Materiales y Suministros Para Seguridad
Herramientas, Ref acciones y Accesorios
Menores
Servicios Generales
Servicios Básicos
Servicios de Arrendamiento
Servicios
Prof esionales,
Técnicos y Otros Servicios
Servicios
Financieros,
Comerciales
Científicos,
Bancarios
y
Servicios de Instalación, Reparación,
Mantenimiento y Conservación
Servicios de
Publicidad.
Comunicación
Social
y
Servicios de Traslado y Viáticos
Servicios Of iciales
Otros Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras
Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al
Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
FORMATO: ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
140
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Finalidad:
Es realizar periódicamente el seguimiento del ejercicio de los egresos
presupuestarios. Dichos Estados deben mostrar, a una fecha determinada
del ejercicio del Presupuesto de Egresos, los movimientos y la situación de
cada cuenta de las distintas clasificaciones, de acuerdo con los diferentes
grados de desagregación de las mismas que se requiera.
Su presentación corresponde a los momentos contables del egreso: original, modificado y
devengado, devengado, y pagado
Ampliaciones
y Reducciones
Muestra el total de ampliaciones y reducciones respecto al original, que
indican la variación en las necesidades de recursos para financiar los
requerimientos de cada ente público.
141
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales SISTEMA DE COORDINACIÓN HACENDARIA DEL ESTADO DE MÉXICO
GUÍA METODOLÓGICA PARA EL SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL
LOGO DEL H. AYUNTAMIE
LOGO DEL H. ORGANISMO
No. De Oficio: (1)
Fecha: (2)
Tipo de Movimiento: (3)
Identificación del Proyecto en el que se cancela o reduce (4)
Identificación del Proyecto en el que se asignan o se amplia (5)
Dependencia General:
Dependencia General:
Dependencia Auxiliar:
Dependencia Auxiliar:
Programa Presupuestario:
Programa Presupuestario:
Objetivo:
Objetivo:
Idetificación de Recursos a nivel de Proyecto que se cancelan o se reducen (6)
Identificación de Recursos a nivel Proyecto que se amplían o asignan (7)
Presupuesto
Clave
Denominación
Ampliación Por Ejercer
Por cancelar o reducir
Presupuesto
Autorizado Modificado
Metas Programadas y Alcanzadas del Proyecto a cancelar o reducir. (8)
Código
Descripción
Unidad de Medida
Cantidad Programada de la Meta
Inicial
Avance
Modificada
Calendarización Trimestral Modificada 1
2
3
4
Clave
Denominación
Autorizado
Ampliación o Reasignación
Autorizado Modificado
Metas Programadas y alcanzadas del Proyecto que se crea o incrementa. (9)
Código
Descripción
Unidad de Cantidad Programada de la Meta
Medida
Inicial
Avance
Modificada
Calendarización Trimestral Modificada 1
2
3
4
Justificación: (10)
De la ancelación o reducción de metas y/o recursos del Proyecto. (impacto o repercución programática) En su caso utilizar hoja anexa.
De creación o reasignación de metas y/o recursos al Proyecto. (Beneficio, Impacto, Repercución programática) En su caso utilizar hoja anexa.
Identifiaión del Origen de los reursos. En caso utilizar hoja anexa.
Elabora (Dep. General)
Vo.Bo. (Tesorería)
Autorizó (Titular UIPPE o equivalente)
Nombre y Firma
Nombre y Firma
Nombre y Firma
CUANDO LAS ADECUACIONES APLIQUEN PARA MODIFICAR PRESUPUESTO, ÉSTAS DEBEN DEFINIR EL NIVEL DE PARTIDA PRESUPUESTARIA Y CAPÍTULO DE GASTO
EN RELACIÓN ANEXA, ESTO NO APLICA PARA ADECUACIONES PROGRAMÁTICAS, ES DECIR PARA MODIFICACIÓN DE PROGRAMACIÓN DE METAS
142
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: DICTAMEN DE RECONDUCCIÓN DE ACTUALIZACIÓN PROGRAMÁTICAPRESUPUESTAL PARA RESULTADOS (DIGITALIZADO CON FIRMAS)
Presentar la propuesta sobre sobre la cancelación, traspaso externo;
reducción o ampliación de metas y recursos comprometidos en el
Programa Anual a nivel Proyecto, en el que se identifica la
dependencia general y auxiliar, especificando el impacto programático
que generen los cambios ( se gestionan para resultados ).
Finalidad:
Contenido
No. de Oficio
El registro que identifica el oficio de la solicitud de adecuación
programática presupuestal.
Fecha
Con dos dígitos día, mes y año en que se elabora la solicitud de
adecuación programática –presupuestal.
Tipo de movimiento:
En caso de movimiento presupuestal se debe señalar si el traspaso,
reducción, cancelación o ampliación presupuestal; cuando se refiera a
modificación de metas se tendrá que señalar movimiento de
adecuación programática.
4 y 5 Identificación del Proyecto al que se reducen recursos y en su caso metas; así como
proyecto en el que (se aquel que se ve fortalecido mediante nuevas metas y recursos, para
cancela o reduce o que estos apartados se deberá requisitar lo siguiente:
se asigna o amplia):
Señalar la clave y descripción de la dependencia general de acuerdo
al catálogo vigente incluido
en Manual para la Planeación,
Programación y Presupuestación Municipal.
Señalar la clave y descripción de la dependencia auxiliar de acuerdo
en Manual para la Planeación,
Auxiliar: al catálogo vigente incluido
Programación y Presupuestación Municipal.
Dependencia General:
Dependencia
Programa
Presupuestario:
Es la categoría programática que se integra de acuerdo con la clave
incluida en la Estructura Programática Municipal, vigente, el cual se
encuentra incluida en el Manual para la Planeación, Programación y
Presupuestación Municipal.
143
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Objetivo:
Describir el objetivo del programa que previamente quedo identificado
en el programa anual 2014(formato PbRM-1a) el cual debe ser
coincidente con el objetivo definido en el PDM 213-2015.
Proyecto:
Es la categoría programática que se incluirá de acuerdo a la clave
señalada en el catálogo de la Estructura Programática Municipal
vigente, la cual se encuentra incluida en el Manual para la Planeación,
Programación y Presupuestación Municipal.
6 y 7 Identificación de Considera información de la estructura
recursos
a
nivel presupuesto del ejercicio de acuerdo:
proyecto
que
se
cancelan o reducen o
que se amplía o se
asignan:
programática
y
del
Clave:
Es la codificación de la categoría programática del proyecto según la
estructura programática municipal vigente.
Denominación:
Es el nombre de acuerdo con la estructura programática municipal del
proyecto al que se le cancelan, reducen, amplían o asignan recursos
y metas.
Presupuesto:
Autorizado:
Se refiere al monto autorizado anual inicial del proyecto al que se le
cancelan, reducen, amplían o asigna recursos.
Por ejercer:
Se refiere al monto de recursos que al momento de realizar la solicitud
de adecuación presupuestaria no se hayan ejercido.
Por cancelar o reducir Se refiere al monto de recursos que se solicitan para cualquier
o
por
ampliar
o modalidad de adecuación presupuestaria.
asignar:
144
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Autorizado Modificado:
Se refiere al monto autorizado que resulte después de la autorización
y aplicación de los movimientos de cancelación, reducción, ampliación
y asignación de recursos.
8
y
9
metas Se refiere a las metas que tiene en el Programa Anual vigente (el
programadas
y como dice) al momento de formular el dictamen.
alcanzadas
del
proyecto a cancelar o
reducir:
Código:
Es la representación numérica con la que se identifica la meta según
el Programa Anual.
Descripción:
Es la denominación de la acción de cada una de las metas que se
encuentran en el programa anual del proyecto correspondiente.
Unidad de medida:
Es aquella que se encuentra en su programa anual en cada una de
sus acciones.
Inicial:
Cantidad programada anual de la meta inicial.
Avance:
Se debe anotar al avance trimestral acumulado que se tenga a la
fecha de solicitud de adecuación.
Modificada:
Propuesta de adecuación de la programación anual de la meta:
Calendarización
trimestral modificada.
En caso de existir propuesta de modificación en la programación anual
de las metas deberá anotar el nuevo calendario trimestral de la
misma, considerando que este se debe adecuar a partir del trimestre
en que se haga la solicitud de adecuación, si ni existe solicitud de la
adecuación de la programación anual de la meta el calendario será el
que quedo establecido en el formato PbRM -2a.
Justificación:
Razón del movimiento a realizar, que puede ser:
145
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales De la cancelación o Es la descripción del por qué la modificación de metas y presupuesto,
reducción de metas y señalando si ya se cumplió con el objetivo del proyecto si existe un
ahorro o bien si dejo de ser prioridad el cumplimiento de las metas de
presupuesto:
ese proyecto.
De la reasignación de Especificar el impacto que tendrá con la agregación de metas y de
recursos y metas al recursos o repercusión, de no ampliar sus recursos y metas.
nuevo proyecto o al
que
se
va
a
incrementar.
Identificación
del Señalar la procedencia de los recursos que se asignaran al proyecto
origen de los recursos que se considera incrementar o crear.
para la reasignación o
asignación a un nuevo
proyecto.
11. Elabora, revisa, Vo. Nombre, firma y cargo de quien elabora (dependencia General), revisa
y da Vo. Bo. Responsabilidad del titular de la unidad de Información,
Bo. y autoriza:
Planeación, Programación y Evaluación (UIPPE) y autoriza (Tesorería)
cuando sea movimiento presupuestal, en el caso de los movimientos
programáticos (cambio de metas) valida Tesorería y autoriza UIPPE.
146
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales TOPONIMIO
O ESCUDO
1.- MUNICIPIO:
2.- NÚMERO:
3.-
IN VE N TAR IO DE
8
9
NÚM.
PROG
NÚM. DE
NÚM. DE
CUENTA SUBCUENTA
A
A
10
A
NOMBRE DE LA
CUENTA
NOMBRE DE LA
SUBCUENTA
A
28
11
12
NÚMERO DE NÚMERO DE
INVENTARIO RESGUARDO
A
A
13
14
15
16
AYUNTAMIENTO
4.- FECHA:
ODAS
5.- ELABORO:
6.- REVISO:
7.- HOJA:
DIF
OTROS
BIENES
17
18
ESPECIFICAR
CARGO
DE
MUEBLES
19
20
21
22
23
MOVIMIENTOS
NOMBRE DEL
NOMBRE
NÚMERO NÚMERO ESTADO
FACTURA
POLIZA
RESGUARDATARIO DEL MUEBLE MARCA MODELO MOTOR DE SERIE DE USO NÚMERO FECHA PROVEEDOR COSTO TIPO NÚMERO FECHA RECURSO FECHA / FECHA /
ALTA
BAJA
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
29
A
A
A
A
A
A
A
24
25
26
AREA
RESPONSABLE
LOCALIDAD
OBSERVACIONES
A
A
30
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1241
1
2
3
4
4
5
6
1242
1243
1244
1245
1246
1247
1248
1249
Total
27.-
CARGO
27.-
27.-
$
27.-
27.-
147
A
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: CÉDULA DE INVNETARIO DE BIENES MUEBLES
No.
(I)
(2)
(3)
EN EL CONCEPTO
MUNICIPIO:
NÚMERO
DEL
MUNICIPIO:
ENTE
FISCALIZABLE:
(4)
(5)
(6)
(7)
FECHA:
ELABORÓ:
REVISÓ:
HOJA:
(8)
NÚMERO
PROGRESIVO:
(9)
NÚMERO
CUENTA:
(10)
NOMBRE
CUENTA:
(11)
NÚMERO
DE
INVENTARIO:
NÚMERO
DE
RESGUARDO:
NOMBRE
DEL
RESGUARDATARIO:
NOMBRE
DEL
MUEBLE:
MARCA:
MODELO:
NÚMERO
DE
MOTOR:
(12)
(13)
(14)
(15)
(16)
(17)
DE
DE
LA
SE ANOTARÁ:
El nombre del municipio.
El número del municipio.
Marcar con una "x" en el recuadro establecido si es
ayuntamiento,
organismo
descentralizado
municipal
operador de agua, sistema municipal para el desarrollo
integral de la familia u otros, en este último caso deberá
especificar el nombre del ente fiscalizable correspondiente.
Día, mes y año de elaboración o actualización de la cédula.
Nombre y cargo del servidor público que elaboró la cédula.
Nombre y cargo del servidor público que revisó la cédula.
El número de hoja que le corresponde a la cédula,
registrando el primer y último folio consecutivo, ejemplo: 1
de 999, 2 de 999, 3 de 999,....etc.
El número progresivo general de los bienes muebles
patrimoniales con los que cuenta la entidad, ejemplo: 1, 2,
3, 4, 5, etc.
Los números de la cuenta y subcuenta de los bienes
muebles afectada al registrar el bien mueble patrimonial, de
acuerdo al catálogo establecido en el Manual Único de
Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y
Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de
México vigente.
Los nombres de la cuenta y subcuenta de los bienes
muebles afectada al registrar el bien mueble patrimonial, de
acuerdo al catálogo establecido en el Manual Único de
Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y
Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de
México vigente.
El número que se asigna a cada uno de los bienes por ente
fiscalizable.
El número que se le asigna a la tarjeta de resguardo del
bien mueble.
El nombre del servidor público que tiene en uso o resguardo
el bien mueble.
El nombre del bien mueble.
La marca correspondiente al bien mueble.
El modelo correspondiente del bien mueble.
El número completo correspondiente al motor del bien
mueble.
148
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales (18)
(19)
(20)
(21)
(22)
(23)
(24)
(25)
(26)
(27)
(28)
(29)
(30)
NÚMERO DE SERIE: El número completo de la serie correspondiente al bien
mueble.
ESTADO DE USO:
El estado de uso en el que se encuentra el bien mueble
(bueno, regular, malo e inservible).
FACTURA:
El número de factura, fecha, nombre del proveedor y costo
unitario del bien mueble.
PÓLIZA:
Anotar el tipo de póliza, el número correspondiente a la
misma y la fecha de elaboración.
RECURSO:
El tipo de recurso aplicado para la adquisición del bien
mueble, ejemplo: recursos propios, ramo 33 u otros.
MOVIMIENTOS:
La fecha en que se registra el alta o la baja del bien mueble
según corresponda.
ÁREA
El nombre del área en la que está asignado el bien mueble.
RESPONSABLE:
LOCALIDAD:
El domicilio donde se encuentra el bien mueble.
OBSERVACIONES:
Circunstancias relevantes relacionadas con el bien mueble,
ejemplo: robo, extravío, siniestro, préstamo, etc..
FIRMAS:
Los nombres, cargos y firmas de los servidores públicos, y
los sellos correspondientes en la última hoja numerada de
la cedula.
Ayuntamiento: Presidente, Síndico, Secretario, Tesorero y
Contralor.
ODAS: Director General, Director de Finanzas, Comisario, y
Contralor.
Sistema municipal DIF: Presidente, Director General,
Tesorero, Contralor.
IMCUFIDE: Director General, Director de Finanzas y
Contralor.
Otros: Director General, Director de Finanzas, Comisario, y
Contralor.
En la última hoja al final del total del inventario, inscribir las
CUENTAS:
cuentas a nivel detalle que reflejan un saldo en la
integración del inventario general de bienes muebles.
NOMBRE DE LA Anotar el nombre de la cuenta y subcuenta que
CUENTA:
corresponde al numeral 28.
SALDO
DE
LAS Anotar el saldo total de las cuentas enumeradas en el
CUENTAS:
numeral 28.
Nota: Cédula para registrar bienes muebles con un costo igual o mayor a 35 veces el salario mínimo general
del Distrito Federal conforme a lo establecido en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las
Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México vigente.
149
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales MUNICIPIO:
NÚMERO:
1.2.-
IN VEN TAR IO D E
8
NÚM.
PROG
A
9
10
NÚM. DE LA
PARTIDA POR NOMBRE DE LA
OBJETO DEL
PARTIDA
GASTO
A
A
26.-
11
12
13
14
15
16
NÚMERO DE NÚMERO DE
NOMBRE DEL
NOMBRE
INVENTARIO RESGUARDO RESGUARDATARIO DEL MUEBLE MARCA MODELO
A
A
A
26.-
A
AYUNTAMIENTO
ODAS
DIF
OTROS
3.-
A
A
BIENES
17
NÚMERO DE
SERIE
A
4.5.6.7.-
ESPECIFICAR
MUEBLES
18
DE BAJO
20
ESTADO DE
FACTURA
USO
NÚMERO FECHA
PROVEEDOR COSTO
A
26.-
A
A
A
CARGO :
CARGO:
DE
COSTO
19
A
FECHA:
ELABORO:
REVISO:
HOJA:
TIPO
A
21
PÓLIZA
NÚMERO
A
FECHA
A
22
23
24
25
MOVIMIENTOS
AREA
RECURSO FECHA / FECHA /
LOCALIDAD
RESPONSABLE
ALTA
BAJA
OBSERVACIONES
A
A
26.-
A
A
A
A
26.-
150
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: CÉDULA DE INVENTARIO DE BIENES MUEBLES DE BAJO COSTO
No.
EN EL CONCEPTO
(1)
(2)
(14)
MUNICIPIO:
El nombre del municipio.
NÚMERO
DEL El número del municipio.
MUNICIPIO:
ENTE FISCALIZABLE:
Marcar con una "X" en el recuadro determinado si es
ayuntamiento, organismo descentralizado municipal operador
de agua, sistema municipal para el desarrollo integral de la
familia u otros, en este último caso deberá especificar el
nombre del ente fiscalizable correspondiente.
FECHA:
Día, mes y año de elaboración o actualización de la cédula.
ELABORÓ:
Nombre y cargo del servidor público que elaboró la cédula.
REVISÓ:
Nombre y cargo del servidor público que revisó la cédula.
HOJA:
El número de hoja que le corresponde a la cédula, registrando
el primer y último folio consecutivo, ejemplo: I de 999, 2 de 999,
3 de 999 etc.
NÚMERO PROGRESIVO: El número progresivo general de los bienes muebles
patrimoniales de bajo costo con los que cuenta la entidad,
ejemplo: 1, 2, 3, 4, 5, etc.
NÚMERO
DE
LA El número de la partida por objeto del gasto, afectada al
PARTIDA DE EGRESOS: registrar el bien mueble de bajo costo de acuerdo al catálogo
establecido en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental
para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y
Municipios del Estado de México vigente.
NOMBRE
DE
LA El nombre de la partida por objeto del gasto, afectada al
PARTIDA:
registrar el bien mueble de bajo costo de acuerdo al catálogo
establecido en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental
para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y
Municipios del Estado de México vigente.
NÚMERO
DE El número que se asigna a cada uno de los bienes de bajo
INVENTARIO:
costo, por ente fiscalizable.
NÚMERO
DE El número de la tarjeta de resguardo del bien mueble de bajo
RESGUARDO:
costo.
NOMBRE
DEL El nombre del servidor público que tiene en uso o resguardo el
RESGUARDATARIO:
bien mueble de bajo costo.
NOMBRE DEL MUEBLE: El nombre del bien mueble de bajo costo.
(15)
(16)
(17)
MARCA:
MODELO:
NÚMERO DE SERIE:
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
SE ANOTARÁ:
La marca correspondiente al bien mueble de bajo costo.
El modelo del bien mueble de bajo costo.
El número completo de la serie correspondiente al bien mueble
de bajo costo.
151
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales (18)
ESTADO DE USO:
(19)
FACTURA:
(20)
PÓLIZA:
(21)
RECURSO:
(22)
MOVIMIENTOS:
(23)
ÁREA RESPONSABLE:
(24)
(25)
LOCALIDAD:
OBSERVACIONES:
(26)
FIRMAS:
El estado de uso en el que se encuentra el bien mueble de bajo
costo (bueno, regular, malo, e inservible).
El número de factura, fecha, nombre del proveedor y costo
unitario del bien mueble de bajo costo.
Anotar el tipo de póliza, el número correspondiente a la misma
y la fecha de elaboración.
El tipo de recurso aplicado para la adquisición del bien mueble
de bajo costo, ejemplo: recursos propios, ramo 33 u otros.
La fecha en que registra el alta o la baja del bien mueble según
corresponda.
El nombre del área en la que está asignado el bien mueble de
bajo costo.
El domicilio donde se encuentra el bien mueble de bajo costo.
Circunstancias relevantes relacionadas con el bien mueble
patrimonial de bajo costo, ejemplo: robo, extravío, siniestro,
préstamo, etc.
Los nombres, cargos y firmas de los servidores públicos, y los
sellos correspondientes en la última hoja numerada de la
cédula.
Ayuntamiento: Presidente, Síndico, Secretario, Tesorero y
Contralor.
ODAS: Director General, Director de Finanzas, Comisario, y
Contralor.
Sistema municipal DIF: Presidente, Director General,
Tesorero, Contralor.
IMCUFIDE: Director General, Director de Finanzas y Contralor.
Otros: Director General, Director de Finanzas, Comisario, y
Contralor.
Nota: En la cédula de inventario de bienes muebles de bajo costo "solo se registrarán los bienes
muebles con un costo igual o mayor a 17 salarios mínimos y menor a 35 salarios mínimos
generales del Distrito Federal conforme a lo establecido en el Manual Único de Contabilidad
Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado
de México vigente.
152
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales TOPONIMO O ESCUDO
1.‐ MUNICIPIO _____________________
2.‐ NÚMERO
3.-
_____________________
AYUNTAMIENTO
4.- FECHA
ODAS
5.- ELABORÓ
6.- REVISÓ
7.- HOJA
DIF
OTROS
ESPECIFICAR
INVENTARIO
9
8
NUM .
PR OG.
A
N U M . D E LA
C U EN TA
10
N U M . D E LA
SU B C U EN T A
A
A
N OM B R E D E LA
C U EN TA
N OM B R E D E LA
SU B C U EN TA
A
31
11
12
13
N OM B R E D EL
IN M U EB LE
U B IC A C IÓN
LOC A LID A D
A
14
MEDIDAS Y COLINDANCIAS
N OR T E
A
A
A
SU R
A
OR IEN TE
A
PON IEN T E
A
DE
BIENES
15
16
17
18
19
20
21
SU PER F IC IE
C ON ST R U ID A
M2
V A LOR D EL
IN M U EB LE
U SO
C LA SIFIC A C ION
D E ZON A
N U M ER O D E
ESC R ITU R A O
C ON V EN IO
N U M ER O D EL
R EGISTR O
PU B LIC O D E LA
PR OPIED A D
A
32
A
A
A
A
CARGO
DE
I N MU EB L ES
SU PER F IC IE
EN M 2
A
CARGO
A
22
23
C LA V E
V A LOR
C A TA STR A L C A T A ST R A L
A
A
24
25
26
SIT U A C ION
JU R ID IC A
M OD A LID A D D E
A D QU ISIC IÓN
FEC HA D E
A D QU ISIC IÓN
A
A
A
27
28
POLIZAS
MOVIMIENTOS
29
OB SER V A C ION ES
T IPO
A
N U M ER O
FEC HA
FEC HA A LTA
A
A
A
FEC HA B A JA
A
A
33
1231
$
1
$
2
$
3
$
4
$
5
$
6
$
1231
$
1233
$
$
$
TOTAL
30.-
30.-
30.-
$
30.-
30.-
153
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: CÉDULA DE INVENTARIOS DE BIENES INMUEBLES
No.
(1)
EN EL CONCEPTO
MUNICIPIO
(2)
NÚMERO
DEL El número del municipio.
MUNICIPIO
ENTE FISCALIZABLE: Marcar con una "x" en el recuadro establecido si es
ayuntamiento, organismo descentralizado municipal operador
de agua, sistema municipal para el desarrollo integral de la
familia u otros, en este último caso deberá especificar el
nombre de la entidad correspondiente.
(3)
SE ANOTARÁ:
El nombre del municipio.
(4)
FECHA:
Día, mes y año de elaboración o actualización de la cédula.
(5)
ELABORÓ:
Nombre y cargo del servidor público que elaboró la cédula de
bienes inmuebles.
(6)
REVISÓ:
Nombre y cargo del servidor público que revisó la cédula.
(7)
HOJA:
(8)
NÚMERO
PROGRESIVO:
NÚMERO
CUENTA:
(9)
(10)
NOMBRE
CUENTA:
(11)
NOMBRE
INMUEBLE:
DE
El número de hoja que le corresponde a la cédula de bienes
inmuebles, registrando el primer y último folio consecutivo,
ejemplo: I de 999, 2 de 999, 3 de 999, etc.
El número progresivo general de los bienes inmuebles con los
que cuenta la entidad, ejemplo: I, 2, 3, 4, 5, 6, 7, ....etc.
DE El número de la cuenta y subcuenta del activo no circulante,
afectada al registrar el bien inmueble de acuerdo al catálogo
establecido en el Manual Único de Contabilidad
Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas
del Gobierno y Municipios del Estado de México vigente.
LA El nombre de la cuenta y subcuenta del activo no circulante„
afectada al registrar el bien inmueble de acuerdo al catálogo
establecido en el Manual Único de Contabilidad
Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas
del Gobierno y Municipios del Estado de México vigente.
DEL El nombre específico del bien inmueble, ejemplo: auditorio
municipal, panteón municipal, palacio municipal, etc.
154
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales (12)
UBICACION:
(13)
LOCALIDAD:
(14)
MEDIDAS
COLINDANCIAS:
SUPERFICIE M2:
(15)
El nombre(s) de la calle(s), número, colonia, donde se ubica el
bien inmueble.
Localidad o barrio donde se encuentra ubicado el bien
inmueble.
Y Las medidas y nombre(s) de los colindantes del inmueble.
Ejemplo: al norte (20 mts) con nombre del colindante.
La cantidad en metros cuadrados de la superficie total del
inmueble.
La cantidad en metros cuadrados de la superficie construida
del inmueble.
(16)
SUPERFICIE
CONSTRUIDA M2:
(17)
VALOR
INMUEBLE:
(18)
USO:
(19)
CLASIFICACIÓN
ZONA:
(20)
NÚMERO
ESCRITURA O
CONVENIO:
(21)
NUMERO
DE El número que se le asignó en el Instituto de la Función
REGISTRO
Registral del Estado de México.
PÚBLICO
DE
LA
PROPIEDAD:
CLAVE CATASTRAL:
El número correspondiente al padrón catastral del bien
inmueble.
VALOR CATASTRAL
El valor que tiene el bien inmueble asignado por catastro.
SITUACIÓN JURÍDICA: La situación legal en la que se encuentra el bien inmueble.
Ejemplo: si el inmueble cuenta con inmatriculación
administrativa, la cual deberá estar soportada por el número
de expediente en la columna de observaciones, si está
invadido, si es reclamado por un tercero, etc.
(22)
(23)
(24)
(25)
MODALIDAD DE
ADQUISICIÓN:
(26)
FECHA
DEL El valor total del inmueble registrado en la escritura pública, el
cual será tomado en cuenta para cruzar contra lo registrado en
contabilidad.
La utilidad que se le está dando al bien inmueble. ejemplo:
oficina, biblioteca, almacén, terreno baldío etc.
DE Si el bien propiedad de las entidades municipales es rústico,
urbano o ejidal.
DE El número de escritura y notaria donde se haya realizado la
protocolización de la escritura.
Si el terreno fue adquirido por compra, donación, expropiación,
adjudicación u otro medio.
DE Día, mes y año en que se adquirió el bien.
155
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales (27)
ADQUISICIÓN:
PÓLIZA:
(28)
MOVIMIENTOS:
(29)
OBSERVACIONES:
(30)
FIRMAS:
(31)
CUENTAS
(32)
NOMBRE
DE
CUENTA:
SALDO
DE
CUENTAS:
(33)
Anotar el tipo de póliza, el número correspondiente a la misma
y la fecha de elaboración.
La fecha en que registra el alta o la baja del bien inmueble
según corresponda.
Circunstancias relevantes relacionadas con el bien inmueble,
ejemplo: no cuenta con escritura, arrendado, prestado, etc.
Los nombres, cargos y firmas de los servidores públicos y los
sellos correspondientes en la última hoja numerada de la
cédula.
Ayuntamiento: Presidente, Síndico, Secretario, Tesorero y
Contralor.
ODAS: Director General, Director de Finanzas, Comisario, y
Contralor.
Sistema municipal DIF: Presidente, Director General,
Tesorero, Contralor.
IMCUFIDE: Director General, Director de Finanzas y Contralor.
Otros: Director General, Director de Finanzas, Comisario, y
Contralor.
En la última hoja al final del total del inventario, inscribir las
cuentas a nivel detalle que reflejan un saldo en la integración
del inventario general de bienes inmuebles.
LA Anotar el nombre de la cuenta y subcuenta que corresponde al
numeral 31.
LAS Anotar el saldo total de las cuentas enumeradas en el numeral
31.
156
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO DEL
ENTE
(2)
NOMBRE DEL ENTE FISCALIZABLE:
(1)
CUENTA:
FECHA DE ELABORACIÓN:
(3)
(4)
HOJA DE TRABAJO PARA LA CONCILIACIÓN FÍSICO CONTABLE
LEVANTAMIENTO FÍSICO
REGISTROS CONTABLES
SUB CUENTA
NÚMERO DE
INVENTARIO
NOMBRE DEL BIEN
O REGISTRO
REGISTRO COSTO
EN EL INVENTARIO
(5)
(6)
(7)
(8)
TOTALES $
DIFERENCIAS
FACTURA Y/O PÓLIZA
NÚMERO
(9)
FECHA
(10)
COSTO
(11)
$
(15)
MAYOR
(12)
$
(15)
MENOR
(13)
OBSERVACIONES
(14)
$
(15)
(15)
AL __ DE _____ DE 20__
(16)
ELABORÓ
TESORERO
(17)
(18)
157
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: HOJA DE TRABAJO PARA LA CONCILIACIÓN FÍSICO CONTABLE
NO.
CONCEPTO
SE ANOTARÁ
(1)
LOGO DEL ENTE:
Se colocará el topónimo o escudo del ente fiscalizable.
(2)
NOMBRE DEL
FISCALIZABLE:
(3)
CUENTA:
(4)
FECHA
ELABORACIÓN:
DE Día, mes y año de elaboración o actualización de la
cédula.
(5)
NÚMERO
SUBCUENTA:
DE El número de la subcuenta del activo no circulante
afectada al registrar el bien mueble patrimonial, de
acuerdo al catálogo establecido en el Manual Único de
Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y
Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del
Estado de México vigente a la fecha de corte de la
conciliación.
(6)
NÚMERO
INVENTARIO:
DE El número de inventario que se asignó a cada uno de
los bienes localizados en la entidad municipal.
(7)
NOMBRE DEL BIEN:
(8)
REGISTRO DE COSTO Costó unitario del bien mueble, registrado en el
EN INVENTARIOS:
inventario.
(9)
NÚMERO DE PÓLIZA:
(10)
FECHA DE LA PÓLIZA:
(11)
COSTO:
ENTE Mencionar en el renglón si es ayuntamiento, organismo
descentralizado municipal operador de agua, sistema
municipal para el desarrollo integral de la familia u
otros, especificando el nombre del ente fiscalizable
correspondiente.
El número de la cuenta del activo no circulante
afectada al registrar el bien mueble patrimonial, de
acuerdo al catálogo establecido en el Manual Único de
Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y
Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del
Estado de México vigente a la fecha de corte de las
Entidades Públicas de la Conciliación.
El nombre del bien mueble.
Anotar el tipo de póliza y número correspondiente a la
misma.
Anotar la fecha de la póliza en la que registró el bien.
Anotar el costo unitario de cada bien que se adquirió en
la factura.
158
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales (12)
DIFERENCIAS
MAYORES:
Se anotará la diferencia positiva entre el costo de
inventarios (8) menos costo en factura (11).
(13)
DIFERENCIAS
MENORES:
Se anotará la diferencia negativa entre el costo de
inventarios (8) menos costo en factura (11).
(14)
OBSERVACIONES:
Se registrarán los hallazgos y observaciones que se
encuentren al momento de realizar la conciliación,
incluyendo el valor razonable de los bienes que no
cuenten con valor histórico pero que se les vaya a
asignar.
(15)
TOTALES:
Es la suma de las cantidades registradas en la columna
correspondiente.
(16)
AL _ DE_ DEL_:
FECHA DE CORTE DE LA CONCILIACIÓN EJEMPLO
AL 31 DE diciembre DEL 2012
(17)
ELABORÓ:
Nombre y firma de la persona que realiza la
conciliación.
(18)
TESORERO:
Nombre y firma del Tesorero/Director de Finanzas en
función al momento de realizar la conciliación.
Nota: Para el llenado del presente formato debe considerarse lo señalado en la Gaceta del
Gobierno no. 9 de fecha 11 de julio de 2013, denominada “Lineamientos para el Registro y Control
del Inventario y la Conciliación y Desincorporación de Bienes Muebles e Inmuebles para las
Entidades Fiscalizables Municipales del Estado de México”.
159
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales ENTE FISCALIZABLE:
LOGO DEL
ENTE
(2)
(1)
CONCILIACIÓN FISICO - CONTABLE DEL INVENTARIO DE BIENES MUEBLES
AL __ DE _____ DE 20__ (3)
CUENTA:
(4)
FECHA DE ELABORACIÓN:
(5)
SALDO FINAL CONTABLE EN LA CUENTA DE
MAYOR
MAS:
BIENES MUEBLES CON REGISTRO
ÚNICAMENTE EN EL INVENTARIO
Bienes muebles en buen estado;
Bienes muebles en estado obsoleto;
Bienes muebles sin existencia física;
BIENES MUEBLES DE BAJO
COSTO REGISTRADOS EN EL
INVENTARIO
$
(6)
$
(7)
$
(8)
$
(9)
$
$
$
MENOS:
$
BIENES MUEBLES CON
REGISTROS
CONTABLES
ÚNICAMENTE
Bienes muebles en buen estado.
Bienes muebles en estado obsoleto.
Bienes muebles sin existencia física.
Saldos y movimientos no
identificados.
BIENES MUEBLES DE BAJO
COSTO REGISTRADOS
CONTABLEMENTE
$
(11)
$
(12)
(10)
$
$
$
$
SALDO FINAL EN INVENTARIO DE BIENES
MUEBLES
$
TITULAR DE L ÁREA FINANCIERA
RESPONSABLE DEL CONTROL PATRIMONIAL
(14)
(15)
(13)
160
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: CONCILIACIÓN FÍSICO CONTABLE DEL INVENTARIO DE BIENES MUEBLES
NO.
CONCEPTO
SE ANOTARÁ
(1)
LOGO DEL ENTE:
(2)
ENTE FISCALIZABLE:
Se colocará el topónimo o escudo del ente
fiscalizable.
Nombre del ente fiscalizable.
(3)
AL_ DE_ DE 20_
(4)
CUENTA:
(5)
FECHA DE ELABORACIÓN:
(6)
SALDO FINAL:
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
(14)
(15)
Fecha que abarca la conciliación al
día/mes/año.
Nombre y descripción de la cuenta de bienes
muebles a conciliar.
Día, mes y año de elaboración.
Importe del saldo final registrado en la
balanza de comprobación analítica de la
cuenta de bienes muebles.
MAS:
Suma de los importes registrados en el
inventario.
Bienes muebles con registro únicamente en el
inventario.
Bienes muebles de bajo costo registrados en
el inventario.
MENOS:
Suma
de
los
importes
registrados
contablemente.
Bienes muebles con registros contables
únicamente.
Bienes muebles de bajo costo registrados
contablemente.
IMPORTE DEL INVENTARIO: Importe de la operación aritmética de los
puntos (6) más (7) menos (10).
TITULAR
DEL
ÁREA Nombre y firma del titular del Área Financiera.
FINANCIERA:
RESPONSABLE
DEL Nombre y firma del responsable del Control
CONTROL PATRIMONIAL:
Patrimonial.
Nota: Para el llenado del presente formato debe considerarse lo señalado en la Gaceta del
Gobierno no. 9 de fecha 11 de julio de 2013, denominada “Lineamientos para el Registro y Control
del Inventario y la Conciliación y Desincorporación de Bienes Muebles e Inmuebles para las
Entidades Fiscalizables Municipales del Estado de México”.
161
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Esta cédula contiene los siguientes campos que el Ente deberá llenar, vale la pena comentar que los datos contenidos se recopilarán del expediente
único de obra.
162
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales INSTRUCTIVO
1.
Cuenta contable de la obra: Se deberá capturar la Cuenta Contable, la cual le será asignada al momento de que sea dada de
alta la obra dentro de las cuentas de Construcciones en Proceso en Bienes del Dominio Público o Bienes Propios "1235 ó 1236",
respectivamente.
2.
Nombre de la obra o acción: Se deberá capturar el nombre completo de la obra o acción, según oficio de autorización.
3.
Localidad: Se deberá capturar la localidad donde se ejecutarán los trabajos.
4.
Tipología: Se deberá seleccionar la tipología que corresponda de acuerdo a la obra o acción a ejecutar.
5.
Recurso y año: Se deberá capturar las siglas de la fuente de financiamiento o recurso autorizado para poder ejecutar la obra o
acción, así como los dos últimos dígitos del año al que corresponda. Ej.: FORTAMUNDF 10, FISM 11, RPM 09.
6.
Presupuesto base: Se deberá capturar el monto del presupuesto base que se ejercerá para poder llevar a cabo la obra o
acción.
7.
Monto contratado sin IVA: se deberá capturar el monto contratado sin IVA.
8.
Monto contratado con IVA: se deberá capturar el monto contratado con IVA.
9.
Estatus de la Obra: Se deberá seleccionar si la obra o acción está en proceso y corresponde a administraciones anteriores o a
la administración actual; si es una obra o acción nueva, según sea el caso.
163
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 10.
Tipo de adjudicación: la celda contiene una lista desplegable con tres opciones y el Ente deberá seleccionar el tipo de
asignación de la obra, Adjudicación Directa, Invitación Restringida o Licitación Pública.
Fecha de inicio:
11.
12.
Contrato: se deberá colocar la fecha de inicio de los trabajos, se tomará del contrato.
Real: se deberá capturar la fecha de inicio de ejecución de los trabajos reflejada en el oficio de inicio de obra, emitido por la
empresa, mismo que debe coincidir con la fecha establecida en bitácora.
Fecha de término:
13.
14.
Contrato: se deberá capturar la fecha de término programada en el contrato de la obra.
Real: se deberá capturar la fecha de término de ejecución de los trabajos reflejada en el oficio de terminación de obra, emitido
por la empresa, mismo que debe coincidir con la fecha establecida en bitácora y Acta de Entrega Recepción.
164
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 15-18) Inversión aprobada: en los campos 15, 16, 17 y 18 de acuerdo al Recurso o fuente de financiamiento, se deberá capturar el
monto asignado para la obra.
19) Total: Corresponderá a la sumatoria de los recursos autorizados para poder ejecutar la obra. (El resultado se da por formula
automática en la celda)
20) Datos de Validación: Se deberá seleccionar una de las opciones que se listan, así como también indicará el número de acta con
que se válido la obra, la fecha de la misma, y por último si se cuenta con el visto bueno de la dependencia normativa.
Validado por: la celda contiene un listado desplegable con varias opciones que el Ente escogerá de acuerdo a quien validó la obra ya
sea por COPACI, CODEMUN o CABILDO para el Ayuntamiento, por Consejo para el caso de los Organismos Operadores de Agua.
Número de acta: se ingresará el número que contiene el acta según sea el caso.
Fecha: se colocará la fecha contenida en el acta.
Vo. Bo. De la Entidad Fiscalizable: la celda contiene un filtro desplegable con dos opciones que el ente escogerá ya sea SI o NO,
según haya sido el caso.
165
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 21-24) Convenio adicional: estas celdas se deberán llenar solo sí el contrato tuvo convenio(s) adicional(es) de ampliación en monto.
En los rubros 21, 22, 23 y 24 de acuerdo al Recurso o fuente de financiamiento, se deberá colocar el monto adicional asignado para la
obra.
25) Total: Corresponderá a la sumatoria de los recursos autorizados del convenio adicional para poder ejecutar la obra. (Esta suma la
da automáticamente la celda).
26) Número de Autorización: se deberá capturar el número del contrato del convenio.
27) Fianza Número: se deberá capturar el número de fianza que avalan los conceptos ejecutados en el convenio adicional.
28) Monto: se deberá capturar el monto establecido en el Convenio Adicional.
29) Datos de Validación:
166
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Validado por: la celda contiene una lista desplegable con varias opciones que el Ente elegirá de acuerdo a quien validó la obra ya sea
por COPACI, CODEMUN o CABILDO para el Ayuntamiento, por Consejo para el caso de los Organismos de Operadores de Agua.
Número de acta: se colocará en número que contiene el acta según sea el caso.
Fecha: se colocará la fecha contenida en el acta.
Vo. Bo. De la Entidad Fiscalizable: se colocará el Visto Bueno de la Dependencia, la celda contiene un filtro desplegable con dos
opciones que el Ente escogerá ya sea SI o NO, según haya sido el caso.
30) Contratista: se deberá capturar el nombre del Contratista ya sea persona física o moral.
31) Clave Contratista: se deberá ingresar la clave que la Secretaría de Agua y Obra Pública asigna a las empresas cuando forman
parte de su padrón de contratistas
32) Representante Legal: se capturará el nombre de la persona física o jurídica que otorga a otra para obrar en su nombre.
167
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 33) Número del contrato: se deberá ingresar el número del contrato celebrado y que identifique a la obra.
34) Importe del anticipo: se deberá capturar el monto del anticipo establecido en el contrato, en caso de no haber anticipo se colocará
un N/A de No Aplica.
35) Porcentaje del Anticipo: se deberá capturar el porcentaje del anticipo estipulado en el contrato.
36) Importe de la Garantía de Seriedad: Se deberá capturar el monto que corresponda a la Garantía de Seriedad.
37) Importe de la Fianza de Anticipo: se deberá capturar el monto de la fianza y en el caso de no haber anticipo se colocará N/A de
No Aplica.
38) Importe de la Fianza de Cumplimiento: se deberá capturar el monto de la fianza de cumplimiento.
168
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 39) Importe costo Directo: se deberá capturar el costo directo de la Obra.
40) Indirectos: Se deberá registrar el porcentaje, así como el monto correspondiente a los Costos Indirectos.
41) Financiamiento: se deberá colocar el porcentaje e importe, en caso de no haberlo se colocará un N/A de no aplica.
42) Utilidad: Se deberá registrar el porcentaje, así como el monto correspondiente a la Utilidad.
43) Cargos Adicionales: Se deberá registrar el porcentaje, así como el monto correspondiente a Cargos Adicionales.
44) Importe de la Fianza de Vicios Ocultos: Se deberá ingresar el Monto de la Fianza de Vicios Ocultos.
45) Número de Fianza de Vicios Ocultos: Se deberá registrar el período de la Vigencia de la Fianza de Vicios Ocultos.
169
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 46) Periodo de Vigencia de la Fianza de Vicios Ocultos: se deberá colocar de que fecha a qué fecha es válida la Fianza de Vicios
Ocultos.
47) Número de Acta de Entrega-Recepción de la Obra: se deberá ingresar el número que contiene el Acta de Entrega Recepción de
Obra.
48) Fecha de AERO: Se debe capturar la Fecha de Elaboración del Acta de Entrega-Recepción de Obra.
49) Información del Sistema: Se desplegarán mensajes informativos en caso de existir alguna inconsistencia después de la captura de
datos, estos mensajes pueden hacer referencia a las obras terminadas o a la información presupuestal.
INSTRUCTIVO
CÉDULA GENERAL DE OBRAS POR ADMINISTRACIÓN (IMOA):
Difiere en su contenido con la Cédula General de Obras por Contrato en las siguientes columnas:
(6) Presupuesto Base: se deberá capturar el importe del presupuesto base realizado por el Ente para la ejecución de la obra.
(25) Insumos Presupuestados: se deberá colocar la cantidad presupuestada para la obra, ya sea en Material, Mano de Obra,
Maquinaria y Equipo e Indirectos en la celda correspondiente.
Esta cédula contiene las siguientes celdas para que el Ente llene de acuerdo a lo que se pide en cada columna.
170
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 171
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 1) Cuenta Contable de la Obra: Se deberá capturar la cuenta contable de la obra, la
cual será signada al momento en que sea
dada de alta la obra dentro de la cuenta del Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público o Bienes Propios “1235 o 1236”,
respectivamente.
2) Nombre de la Obra o Acción: Se deberá capturar el nombre completo de la Obra o Acción, según Oficio de Autorización.
3) Localidad: Se deberá capturar la Localidad donde se ejecutaron los trabajos.
4) Tipología: Se deberá seleccionar la tipología que corresponda de acuerdo a la obra o acción a ejecutar.
5) Recurso y año: Se deberán capturar las Siglas del recurso o fuente de financiamiento, autorizado para poder ejecutar la obra o
acción, así como los dos últimos dígitos del año al que corresponda. Ej.: FORTAMUNDF 10, FISM11, RP12.
6) Presupuesto Base: Se deberá capturar el importe del presupuesto base realizado por el Ente para la ejecución de la obra.
7) Estatus de la Obra: Se deberá seleccionar si la obra o acción está en proceso y corresponde a administraciones anteriores o a la
administración actual; si es una obra o acción nueva, según sea el caso.
Fecha de inicio:
8) Programada: Se deberá capturar la fecha de inicio programada, la cual estará contenida en la ficha técnica.
9) Real: Se deberá capturar la fecha de inicio real, la cual estará contenida en la bitácora de Obra.
Fecha de Término:
10) Programada: Se deberá capturar la fecha de término programada, la cual estará contenida en la ficha técnica.
11) Real: Se deberá capturar la fecha de término real, la cual estará contenida en la bitácora de Obra.
172
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Inversión aprobada:
12) Recursos Federales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Federal, según corresponda.
13) Recursos Públicos Municipales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Municipal, según
corresponda.
14) Recursos estatales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Estatal, según corresponda.
15) Otros Recursos: Se capturará el monto del recurso, siempre y cuando no corresponda a uno de los anteriormente mencionados.
16) Total: Es la sumatoria de cada uno de los recursos que intervienen para la ejecución de la obra.
17) Datos de Validación: Seleccionará una de las opciones que se listan, así como también indicará el número de acta con que se
validó la obra, la fecha de la misma, y por último si s cuenta con el visto bueno de la dependencia normativa.
173
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 18) Ampliación de Metas:
19) Recursos Federales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Federal, según corresponda.
20) Recursos Públicos Municipales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Municipal, según
corresponda.
21) Recursos estatales: Se deberá capturar el monto del recurso, si este es de procedencia Estatal, según corresponda.
22) Otros Recursos: Se capturará el monto del recurso, siempre y cuando no corresponda a uno de los anteriormente mencionados.
23) Total: Es la sumatoria de cada uno de los recursos que intervienen para la ejecución de la obra.
24) Datos de Validación: Seleccionará una de las opciones que se listan, así como también indicará el número de acta con que se
validó la obra, la fecha de la misma, y por último si s cuenta con el visto bueno de la dependencia normativa.
174
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 25) Insumos Presupuestados: Se capturarán los montos de cada uno de los insumos necesarios para la óptima ejecución del a obra,
(Material, Mano de Obra, Maquinaria y Equipo e Indirectos).
26) Término de la Obra: Se capturará el Número de AERO, al igual que la fecha de la misma.
(27) Informes del Sistema: en estas celdas aparecen mensajes de alerta que indican posibles inconsistencias al momento del llenado
de la cédula y que el Ente tiene la posibilidad de corregir.
175
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales INSTRUCTIVO
REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS (IMROM)
Esta cédula contiene los siguientes campos que el Ente deberá llenar, vale la pena comentar que los datos contenidos se recopilarán
del expediente único de obra.
A continuación se da una breve definición de cada uno de estos campos.
176
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 1) Cuenta contable ó clave de la Reparación ó Mantenimiento: Se deberá capturar la cuenta contable o número único asignado
por la Entidad Fiscalizable.
2) Nombre de la Reparación ó Mantenimiento: Se deberá capturar el nombre completo de la acción, reparación ó mantenimiento,
según oficio de autorización.
3) Localidad: Se deberá capturar la localidad donde se ejecutarán los trabajos.
4) Recurso: Se deberá capturar las siglas de la fuente de financiamiento, indicando el año del mismo (dos últimos dígitos). Ej.: RP
12. (Recursos Propios 2012).
5) Presupuesto: Se deberá capturar el importe del presupuesto que se ejercerá para la realización de los trabajos, el cual puede
ser acumulable.
6) Inversión Aprobada (Pueden ser Recursos Federales, Recursos Públicos Municipales, Recursos Estatales y Otros
Recursos): Se deberá capturar el importe de cada uno de los recursos que intervienen para la ejecución de la acción,
reparación o mantenimiento.
177
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 7) Insumos Presupuestados (Materiales, Mano de Obra y Maquinaria y Equipo): Se deberá capturar los importes de cada uno de
los insumos necesarios para la óptima ejecución de la acción, reparación o mantenimiento. Pueden ser Materiales, mano de obra y/o
maquinaria y equipo.
178
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales INSTRUCTIVO
APOYOS (IMA)
Esta cédula contiene los siguientes campos que el Ente deberá llenar, vale la pena comentar que los datos contenidos se
recopilarán del expediente único de obra.
A continuación se da una breve definición de cada uno de estos campos.
179
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 1) Cuenta contable ó Clave del Apoyo ó Acción: Se deberá capturar la Cuenta Contable ó clave del apoyo ó acción asignado por la
unidad ejecutora.
2) Nombre del Apoyo ó Acción: Se deberá capturar el nombre completo del apoyo o acción, según oficio de autorización.
3) Localidad: Se deberá capturar la localidad donde se ejecutarán los trabajos.
4) Recurso: Se deberán capturar las siglas de la fuente de financiamiento, así como indicar el año del mismo (dos últimos dígitos). Ej.: RP 12
(RECURSOS PROPIOS 2012)
5) Presupuesto Programado: Se deberá Capturar el importe de la inversión aprobada, dependiendo del recurso o programa.
6) Fecha de inicio:
Programada: Fecha en la que se aprobó el apoyo
Real: Fecha cuando se entregó el apoyo.
7) Fecha de termino:
Programada: Fecha en que se entregó el apoyo.
Real: Fecha en que se entregó el apoyo.
8) Inversión Aprobada (Pueden ser Recursos Federales, Recursos Estatales, Recursos Municipales y Otras Fuentes): Se
deberá Capturar el importe de la inversión aprobada, dependiendo del recurso o programa.
180
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 9) Ampliación de metas (Pueden ser Recursos del fondo, Recursos Estatales, Recursos Municipales y Otras Fuentes):
colocar en que recurso y en qué cantidad se supero la meta establecida.
10) Insumos Presupuestados (Materiales, Mano de Obra y Maquinaria y Equipo): Se deberá capturar el importe o monto de los
insumos que se utilicen durante la ejecución de los trabajos a realizar.
11) Comprobación (en caso de que aplique)
Lista de beneficiarios: colocar la fecha de la lista de beneficiarios.
Carta de petición y agradecimiento): colocar las fechas de recepción de dichas cartas.
181
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la
Entidad
Fiscalizable (1)
NÓMINA GENERAL
MUNICIPIO: (2)________________________________________
CONSECUTIVO
(4)
FALTAS
(5)
ELABORÓ (22)
DÍAS
PAGADOS
(6)
FECHA DE
ADSCRIPCIÓN
(7)
DE LA_________QUINCENA DE_____________ DE __________(3)
No. DE
EMPLEADO
(8)
CATEGORÍA
(9)
No. DE
ISSEMyM
(10)
CURP
(11)
REVISÓ (22)
APELLIDO
PATERNO
(12)
APELLIDO
MATERNO
(13)
NOMBRES
(14)
RFC
(15)
CENTRO DE
TRABAJO
(16)
DEPARTAMENTO
SUELDO
PRECEPCIONES DEDUCCIONES
(17)
BRUTO (18)
(19)
(20)
SUELDO
NETO
(21)
TESORERO (22)
182
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: NÓMINA GENERAL
OBJETIVO: Recopilar la información correspondiente a la nómina general de la Entidad Fiscalizable.
1. Topónimo de la Entidad Fiscalizable: representación gráfica que refiere a la entidad fiscalizable.
2. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
3. Periodo del ____ al ____ de ____ de ____: Anotar el periodo que comprende la información que
se presenta en el formato, por ejemplo: De la Primera Quincena del mes de enero de 2015.
4. Consecutivo: Se anotará el consecutivo de nómina.
5. Faltas: Se anotarán las faltas correspondientes del empleado.
6. Días Pagados: Se anotarán los días efectivamente pagados.
7. Fecha de Adscripción: Se anotará la fecha de adscripción del empleado.
8. No. de Empleado: Se anotará el número de empleado que le fue asigno.
9. Categoría: Se anotará la categoría asignada al empleado.
10. No. de ISSEMyM: Se anotará el número de la clave ISSEMYM que le fue asignado.
11. CURP: Se anotará la clave CURP del empleado.
12. Apellido Paterno: Se anotará el apellido paterno del empleado.
13. Apellido Materno: Se anotara el apellido materno del empleado.
14. Nombres: Se anotará nombre o nombres del empleado.
15. R. F. C.: Se anotará el registro federal de contribuyentes (RFC).
16.
Centro de Trabajo: Se anotará el centro de trabajo en donde se encuentra físicamente el
empleado.
17. Departamento: Se anotará el nombre del departamento en donde se encuentra físicamente el
empleado.
18.
Sueldo Bruto: Se anotará el sueldo bruto del empleado, que será compuesto por su sueldo
base más percepciones.
183
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 19. Percepciones: Se anotarán las percepciones que se le hacen llegar al empleado solamente.
20. Deducciones: Se anotarán las deducciones correspondientes al empleado solamente.
21. Sueldo Neto: Se anotará el sueldo neto percibido del empleado solamente.
22. Apartado de firmas: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se
indican. En cada caso se deberá anotar el nombre completo y cargo, estampar su firma
autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el
sello deben cubrir los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.
NOTA: Se realizará un formato por quincena de acuerdo al informe mensual correspondiente.
184
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la
Entidad
REPORTE DE REMUNERACIONES DE MANDOS MEDIOS Y SUPERIORES
MUNICIPIO: (2)________________________________________
DEL_________ DE____________ AL ______________ DE_____________(3)
PRECEPCIONES ($)
NOMBRE
(4)
CARGO
(5)
SUELDO O DIETA GRATIFICACIONES COMPENSACIONES
(6)
(7)
(8)
PRESIDENTE MUNICIPAL (16)
SÍNDICO (16)
BONOS DE
DESEMPEÑO
(9)
DEDUCCIONES ($)
OTROS INGRESOS
(10)
TOTAL BRUTO
(11)
SECRETARIO (16)
ISR
(12)
ISSEMyM
(13)
OTROS
(14)
PRECEPCIÓN
NETA ($)
(15)
TESORERO (16)
185
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO:
REPORTE DE REMUNERACIONES DE MANDOS MEDIOS Y SUPERIORES
OBJETIVO: Presentar el reporte de pagos por concepto de remuneraciones que perciben los
servidores públicos de mandos medios y superiores de la entidad municipal, correspondiente a un
período determinado.
1. Topónimo de la Entidad Fiscalizable: representación gráfica que refiere a la entidad fiscalizable.
2. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
3. Periodo del ____ al ____ de ____ de ____: Anotar el periodo que comprende la información que
se presenta en el formato, por ejemplo: del 01 al 31 de enero del 2015.
4. Nombre: Anotar el nombre completo del servidor público, iniciando con el apellido paterno,
apellido materno y nombre o nombres.
5. Cargo: Anotar el cargo o puesto que desempeña de acuerdo a su nombramiento.
6. Sueldo o Dieta: Anotar el monto que por concepto de sueldo o dieta se le otorga al servidor
público.
7. Gratificaciones: Anotar el monto que por concepto de gratificaciones se otorga al servidor
público en el mes que se informa.
8. Compensaciones: Anotar el monto que por concepto de compensaciones se otorga al servidor
público en el mes que se informa.
9. Cono de Desempeño: Anotar el monto que por concepto de bono de desempeño se otorga al
servidor público.
10. Otros Ingresos: Anotar el monto que por concepto de otras percepciones se otorgan al servidor
público en el mes que se informa, ya sea en forma esporádica o permanente.
11. Total Bruto: Anotar el resultado de la sumatoria de las columnas (6), (7), (8), (9) y (10).
12. ISR: Anotar el monto que por concepto de impuestos sobre la renta se retiene al servidor
público.
13 ISSEMyM: Anotar el monto de seguridad social que de acuerdo a la ley del Instituto se les
descuenta a los servidores públicos.
14. Otros: Anotar el monto que por concepto de otras deducciones establecidas se efectúen al
servidor público.
15 Percepciones Netas: Es el monto recibido por el servidor público que resulta de la diferencia
aritmética entre el total bruto (11) menos las deducciones (12, 13 y 14).
186
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 16. Apartado de firmas: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se
indican. En cada caso se deberá anotar el nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa
con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir
los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.
187
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales REPORTE DE ALTAS DEL PERSONAL
MUNICIPIO: (2)________________________________________
CONSECUTIVO
(4)
NÚMERO DE
EMPLEADO
(5)
ELABORÓ (17)
NÚMERO DE
ISSEMyM
(6)
APELLIDO
PATERNO
(7)
DE LA_________Y_________QUINCENA DE_____________ DE __________(3)
APELLIDO
MATERNO
(8)
NOMBRES
(9)
CURP
(10)
RFC
(11)
REVISÓ (17)
ÁREA
(12)
PUESTO
(13)
FECHA DE ALTA
(14)
SUELDO BRUTO
(15)
SUELDO NETO
(16)
TESORERO (17)
188
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REPORTE DE ALTAS DEL PERSONAL
OBJETIVO: Recopilar la Información Sobre los Servidores Públicos Dados de Alta Durante la
Primera y Segunda Quincena.
1. Topónimo de la Entidad Fiscalizable: representación gráfica que refiere a la entidad fiscalizable.
2. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
3. Periodo del ____ al ____ de ____ de ____: Anotar el periodo que comprende la información que
se presenta en el formato, por ejemplo: De la Primera Quincena del mes de enero de 2015.
4. Se anotará el número consecutivo correspondiente a la Entidad.
5. Se anotará el número que le corresponda al empleado.
6. Se indicará el número de ISSEMYM correspondiente al servidor público.
7. Se anotará el apellido paterno del servidor público al que se dará de alta.
8. Se anotará el apellido materno del servidor público al que se dará de alta.
9. Se anotará el (los) nombre (s) del servidor público al que se dará de alta.
10. Se indicará la CURP (clave única de registro de población) correspondiente al servidor (es)
público (s) al que se dará de alta.
11. Se indicará el RFC (registro federal de contribuyentes) del servidor (es) público al que se dará
de alta.
12. Señalará el área a la que corresponda el servidor público.
13. Se indicará el puesto que ocupa el servidor público dentro de la dependencia de gobierno.
14. Se indicará la fecha en la que es dado de alta el servidor público.
15. Se señalará el sueldo bruto correspondiente del servidor público que se dará de alta.
16. Se anotará el sueldo neto que percibirá el servidor público al que se dará de alta.
17. Se anotará las firmas, con el nombre y cargo que corresponda.
189
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la
Entidad
Fiscalizable (1)
REPORTE DE BAJAS DEL PERSONAL
MUNICIPIO: (2)________________________________________
CONSECUTIVO
(4)
NÚMERO DE
EMPLEADO
(5)
ELABORÓ (17)
NÚMERO DE
ISSEMyM
(6)
APELLIDO
PATERNO
(7)
DE LA_________Y_________QUINCENA DE_____________ DE __________(3)
APELLIDO
MATERNO
(8)
NOMBRES
(9)
CURP
(10)
RFC
(11)
REVISÓ (17)
ÁREA
(12)
PUESTO
(13)
FECHA DE BAJA
(14)
SUELDO BRUTO
(15)
SUELDO NETO
(16)
TESORERO (17)
190
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REPORTE DE BAJAS DEL PERSONAL
OBJETIVO: Recopilar la Información Sobre las Bajas Efectuadas en la Primera
Quincena.
y Segunda
1. Topónimo de la Entidad Fiscalizable: representación gráfica que refiere a la entidad fiscalizable.
2. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
3. Periodo del ____ al ____ de ____ de ____: Anotar el periodo que comprende la información que
se presenta en el formato, por ejemplo: De la Primera Quincena del mes de enero de 2015.
4. Se anotará el número consecutivo correspondiente a la Entidad.
5. Se anotará el número que le corresponda al empleado.
6. Se indicará el número de ISSEMYM correspondiente al servidor público.
7. Se anotará el apellido paterno del servidor público al que se dará de baja.
8. Se anotará el apellido materno del servidor público al que se dará de baja.
9. Se anotará el (los) nombre (s) del servidor público al que se dará de baja.
10. Se indicará la CURP (clave única de registro de población) correspondiente al servidor (es)
público (s) al que se dará de baja.
11. Se indicará el RFC (registro federal de contribuyentes) del servidor (es) público al que se dará
de baja.
12. Se señalará el área a la que corresponda el servidor público.
13. Se indicará el puesto que ocupa el servidor público dentro de la Entidad de gobierno.
14. Se indicará la fecha en la que es dado de baja el servidor público.
15. Se señalará el sueldo bruto correspondiente al servidor público que se dará de baja.
16. Se anotará el sueldo neto que percibe el servidor público al que se dará de baja.
17. Se anotará las firmas y nombres de los servidores públicos que correspondan.
191
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Topónimo de la Entidad
Fiscalizable (1)
DISPERSIÓN DE NÓMINA
MUNICIPIO: (2)________________________________________
NÚMERO DE
QUINCENA
(4)
No. DE EMPLEADO
(5)
NOMBRE DE EMPLEADO
(6)
RFC
(7)
DEL_________ DE____________ AL ______________ DE_____________(3)
CLAVE BANCARIA
(8)
NÚMERO DE CUENTA
BANCARIO
(9)
FECHA DE TRANSACCIÓN
(10)
FECHA DE APLICACIÓN
(11)
IMPORTE PAGADO
(12)
TOTAL (13)
ELABORÓ (14)
REVISÓ (14)
TESORERO (14)
192
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: DISPERSIÓN DE NÓMINA
OBJETIVO: Mostrar la dispersión del pago de las remuneraciones de cada servidor público de la
entidad, correspondientes a un período determinado.
1. Topónimo de la Entidad Fiscalizable: representación gráfica que refiere a la entidad fiscalizable.
2. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
3. Periodo del ____ al ____ de ____ de ____: Anotar el periodo que comprende la información que
se presenta en el formato, por ejemplo: De la Primera Quincena del mes de enero de 2015.
4. Número de Quincena: Anotar el número de la quincena que corresponda. Ejemplo: 1ª
5. Número de empleado: Anotar el número progresivo, que se asigne al trabajador; dependiendo
del lugar de adscripción.
6. Nombre del empleado: Anotar el nombre completo del trabajador; iniciando con el apellido
paterno, apellido materno y nombre o nombres.
7. RFC: Anotar la clave del registro federal de contribuyentes, que emite la Secretaria de Hacienda
y Crédito Público al momento de dar de alta al trabajador, por ejemplo: GABE-640825-KLS.
8. Clave bancaria: Anotar la clave del banco otorgada por el Servicio de Administración Tributaria
de acuerdo a la Institución Bancaria que le corresponda.
9. Número de cuenta bancario: Anotar la cuenta que se asigne a cada trabajador del pago a través
del sistema pagomático.
10. Fecha de transacción: Anotar la fecha en que se elabora la dispersión.
11. Fecha de aplicación: Anotar la fecha del pago efectivo al empleado.
12. Importe pagado: Es el monto recibido en efectivo por el trabajador
Total: Es la sumatoria del importe pagado.
Se anotará las firmas, con el nombre y cargo que corresponda.
193
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
PÓLIZA DE INGRESOS
MUNICIPIO
(1)
PÓLIZA No.
(2)
FECHA
(3)
NÚMERO CONSECUTIVO
DE MOVIMIENTO (5)
CUENTA (6)
CONCEPTO (7)
REFERENCIA (8)
PARCIAL (9)
SUMAS IGUALES
DESCRIPCIÓN
DE
HOJA
(12)
DEBE (10)
$
(4)
HABER (11)
$
(13)
ELABORÓ
(14)
REVISÓ
(14)
TESORERO
(14)
194
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: PÓLIZA DE INGRESOS
OBJETIVO: Registrar contablemente los ingresos que reciba la entidad, de acuerdo con el
catálogo de cuentas de ingreso en términos de la Ley de Ingresos vigente.
1. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
2. Póliza No. : Anotar el número progresivo de la póliza que le corresponda.
3. Fecha: Anotar la fecha de elaboración de la póliza.
4. Hoja ___ de ___: Anotar el número progresivo de las hojas que integran la póliza, por ejemplo:
Hoja 1 de 2.
5. Número Consecutivo de Movimiento: Anotar el número consecutivo que le corresponde a cada
registro contable de la póliza.
6. Cuenta: Anotar la clave de las cuentas y subcuentas que se afecten, de acuerdo al catálogo de
cuentas vigente.
7. Concepto: Anotar el nombre de la cuenta que se está afectando.
8. Referencia: Registrar el importe de cada subcuenta.
9. Parcial: Se afectará los montos en lo relativo a las subcuentas, que integran cada cuenta.
10. Debe: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los
cargos de cada cuenta.
11. Haber: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los
abonos de cada cuenta.
12. Sumas iguales: Anotar la suma de los cargos y abonos, los cuales deben ser iguales.
13. Descripción: Anotar una breve descripción de la operación contable que se está realizando.
14. Apartado de Firmas: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se
indican. En cada caso se deberá anotar el nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa
con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir
los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.
195
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
PÓLIZA DE DIARIO
MUNICIPIO
(1)
PÓLIZA No.
(2)
FECHA
(3)
NÚMERO
CONSECUTIVO DE
MOVIMIENTO (5)
DE
HOJA
CUENTA (6)
CONCEPTO (7)
REFERENCIA (8)
DEBE (10)
PARCIAL (9)
SUMAS IGUALES (12) $
$
(4)
HABER (11)
$
DESCRIPCIÓN (13)
ELABORÓ (14)
REVISÓ (14)
TESORERO (14)
196
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: PÓLIZA DE DIARIO
OBJETIVO: Registrar contablemente las operaciones realizadas en la entidad, que no impliquen
una entrada o salida de dinero.
1. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
2. Póliza No. : Anotar el número progresivo de la póliza que le corresponda.
3. Fecha: Anotar la fecha de elaboración de la póliza.
4. Hoja ___ de ___: Anotar el número progresivo de las hojas que integran la póliza, por ejemplo:
Hoja 1 de 2.
5. Número Consecutivo de Movimiento: Anotar el número consecutivo que le corresponde a cada
registro contable de la póliza.
6. Cuenta: Anotar la clave de las cuentas y subcuentas que se afecten, de acuerdo al catálogo de
cuentas vigente.
7. Concepto: Anotar el nombre de la cuenta que se está afectando.
8. Referencia: Anotar el documento (s): No. de cheque, No. de póliza o No. de factura, que generan
el registro contable.
9. Parcial: Se afectará los montos en lo relativo a las subcuentas, que integran cada cuenta.
10. Debe: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los
cargos de cada cuenta.
11. Haber: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los
abonos de cada cuenta.
12. Sumas iguales: Anotar la suma de los cargos y abonos, los cuales deben ser iguales.
13. Descripción: Anotar una breve descripción de la operación contable que se está realizando.
14. Apartado de Firmas: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se
indican. En cada caso se deberá anotar el nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa
con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir
los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.
197
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
PÓLIZA DE EGRESOS
MUNICIPIO
(1)
PÓLIZA No.
(2)
FECHA
(3)
NÚMERO CONSECUTIVO
DE MOVIMIENTO (5)
HOJA
CUENTA (6)
CONCEPTO
(7)
SUMAS IGUALES
DESCRIPCIÓN
PARCIAL
REFERENCIA (8)
(9)
DEBE
(10)
DE
(4)
HABER (11)
(12)
(13)
ELABORÓ
(14)
REVISÓ
(14)
TESORERO
(14)
198
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: PÓLIZA DE EGRESOS
OBJETIVO: Registrar contablemente las operaciones realizadas por la entidad, por las que se
afecten las salidas de dinero.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1. Nombre de la Entidad Fiscalizable: Anotar el nombre de la entidad, seguido del número que le
corresponde; por ejemplo: Ayuntamiento Toluca, 0101.
2. Póliza No. : Anotar el número progresivo de la póliza que le corresponda.
3. Fecha: Anotar la fecha de elaboración de la póliza.
4. Hoja ___ de ___: Anotar el número progresivo de las hojas que integran la póliza, por ejemplo:
Hoja 1 de 2.
5. Número Consecutivo de Movimiento: Anotar el número consecutivo que le corresponde a cada
registro contable de la póliza.
6. Cuenta: Anotar la clave de las cuentas y subcuentas que se afecten, de acuerdo al catálogo de
cuentas vigente.
7. Concepto: Anotar el nombre de la cuenta que se está afectando.
8. Referencia: Anotar el folio de los documentos, No. de factura, No. de nota o de remisión que
soporte el registro contable.
9. Parcial: Se afectará los montos en lo relativo a las subcuentas, que integran cada cuenta.
10. Debe: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los
cargos de cada cuenta.
11. Haber: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los
abonos de cada cuenta.
12. Sumas iguales: Anotar la suma de los cargos y abonos, los cuales deben ser iguales.
13. Descripción: Anotar una breve descripción de la operación contable que se está realizando.
14. Apartado de Firmas: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se
indican. En cada caso se deberá anotar el nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa
con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir
los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.
199
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
PÓLIZA CHEQUE
FECHA EN QUE SE EXPIDE (1)
NOMBRE (2)
CANTIDAD (3) $
(
)
BANCO
FIRMA DE RECIBIDO.
(4)
NÚMERO DE CUENTA (5)
(7)
NÚMERO DE CHEQUE (6)
POR ACUERDO DEL C. PRESIDENTE MUNICIPAL
AL. C. TESORERO MUNICIPAL
(8)
PÁGUESE AL C.
POR CONCEPTO DE:
(9)
(10)
PÓLIZA No. (11)
NÚMERO
CONSECUTIVO DE
MOVIMIENTO (14)
LA CANTIDAD DE $
FECHA (12)
CUENTA (15)
CONCEPTO
(16)
HOJA
REFERENCIA (17)
PARCIAL
SUMAS IGUALES
ELABORÓ
(22)
REVISÓ
(22)
DEBE
(18)
(13)
DE
HABER
(19)
(20)
(21)
TESORERO
(22)
200
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: PÓLIZA CHEQUE
OBJETIVO:
Registrar simultáneamente los mismos datos del cheque y sus registros contables.
1. Fecha en que se expide: Anotar la fecha de expedición del cheque, por ejemplo: 21 de enero de
2014.
2. Nombre: Anotar el nombre del beneficiario.
3. Cantidad Anotar con número y letra la cantidad que ampara el importe del cheque.
4. Banco: Anotar el nombre del banco donde se tiene registrada la cuenta.
5. Número de cuenta: Anotar el número de cuenta bancaria al que corresponde el cheque.
6. Número de cheque: Anotar el número de cheque que se expide.
7. Firma de recibido: Anotar fecha, nombre y firma de la persona que recibe el cheque.
8. Páguese al C.: Anotar el nombre del beneficiario a favor de quien se expide el cheque.
9. Cantidad: Anotar con número y letra la cantidad que ampara el importe del cheque expedido.
10. Por concepto de: Anotar una breve descripción del motivo por el cual se está pagando dicho
cheque.
11. Póliza No. : Anotar el número progresivo de la póliza que le corresponda.
12. Fecha: Anotar la fecha de elaboración de la póliza.
13. Hoja ___ de ___: Anotar el número progresivo de las hojas que integran la póliza, por ejemplo:
Hoja 1 de 2.
14. Número Consecutivo de Movimiento: Anotar el número consecutivo que le corresponde a cada
registro contable de la póliza.
15. Cuenta: Anotar la clave de las cuentas y subcuentas que se afecten, de acuerdo al catálogo de
cuentas vigente.
16. Concepto: Anotar el nombre de la cuenta que se está afectando.
17. Referencia: Anotar el folio de los documentos que dan origen a la póliza.
18. Parcial: Se afectará los montos en lo relativo a las subcuentas, que integran cada cuenta.
201
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 19. Debe: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los
cargos de cada cuenta.
20. Haber: Anotar el monto en pesos de la operación realizada, correspondiente a la suma de los
abonos de cada cuenta.
21. Sumas iguales: Anotar la suma de los cargos y abonos, los cuales deben ser iguales.
22. Descripción: Anotar una breve descripción de la operación contable que se está realizando.
23. Apartado de Firmas: Plasmar las firmas de los servidores públicos que en el documento se
indican. En cada caso se deberá anotar el nombre completo y cargo, estampar su firma autógrafa
con tinta azul y colocar el sello correspondiente; y por ningún motivo la firma y el sello deben cubrir
los datos de la información, de lo contrario lo invalidaría.
202
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales S EVALUACIÓN DE PROGRAMAS MUNICIPALES
FORMATOS
EVALUACIÓN DE
PROGRAMAS
MUNICIPALES
203
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales Formatos para Ayuntamientos
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Eficacia en Juicios Municipales.
Cobertura en Seguridad Pública Municipal.
Índice de Denuncias.
Denuncias Conciliadas.
Tiempo de Respuesta a Emergencias en Seguridad Pública.
Patrullas en Operación.
Porcentaje de Seguridad Pública Armada.
Elementos de Seguridad Pública Capacitados en Manejo de Armas de Fuego.
Zonas de Riesgo Protegidas.
Inhumaciones en Panteones Municipales.
Promoción del Arte y la Cultura.
Transferencias de Recursos al Deporte.
Servicios Públicos Básicos en Vivienda.
Índice de Incorporación de Predios a Zonas de Interés Catastral.
Consumo de Agua Potable Per Cápita.
Volumen de Aguas Residuales Tratadas.
Alumbrado Público.
Capacidad de Tratamiento de Desechos Sólidos.
Gasto de Disposición Final de Residuos Sólidos.
Pavimentación de Caminos y Vialidades.
Participación Social en la Gestión Pública Municipal.
Supervisión de Obras por Comités Ciudadanos de Control y Vigilancia.
Habitantes por Servidor Público.
Profesionalización de la Administración Pública Municipal.
Competencia Laboral del Tesorero Municipal.
Competencia Laboral del Secretario del Ayuntamiento.
Competencia Laboral del Contralor Interno Municipal.
Competencia Laboral del Director de Obras.
Documentos para el Desarrollo Institucional.
Transparencia en el Ámbito Municipal.
Auditorías Practicadas por la Contraloría Municipal.
Canalización de Recursos Municipales.
Canalización de Participaciones Municipales al Sistema Descentralizado DIF.
Canalización de Recursos Municipales a Inversión Pública y Mantenimiento.
Presupuesto Per Cápita.
Tasa de Crecimiento en el Registro Catastral.
Tasa de Crecimiento de Usuarios Registrados en el Padrón de Agua.
Incremento en la Recaudación.
Tasa de Recaudación del Impuesto Predial.
Tasa de Recaudación de los Derechos de Agua Potable.
Recuperación por Suministro de Agua.
Autonomía Financiera.
204
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 

Impacto de la Deuda a Corto Plazo Sobre los Ingresos.
Reporte trimestral de avance de Metas Físicas por Proyecto (AM).
Formatos para Organismos Descentralizados de Agua y Saneamiento

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Eficacia en Juicios Municipales.
Servicios Públicos Básicos en Vivienda.
Consumo de Agua Potable Per Cápita.
Volumen de Aguas Residuales Tratadas.
Habitantes por Servidor Público.
Profesionalización de la Administración Pública Municipal.
Competencia Laboral del Tesorero Municipal.
Competencia Laboral del Contralor Interno Municipal.
Documentos para el Desarrollo Institucional.
Transparencia en el Ámbito Municipal.
Auditorías Practicadas por la Contraloría Municipal.
Canalización de Recursos Municipales.
Canalización de Recursos Municipales a Inversión Pública y Mantenimiento.
Presupuesto Per Cápita.
Tasa de Crecimiento de Usuarios Registrados en el Padrón de Agua.
Incremento en la Recaudación.
Tasa de Recaudación de los Derechos de Agua Potable.
Recuperación por Suministro de Agua.
Impacto de la Deuda a Corto Plazo Sobre los Ingresos.
Reporte trimestral de avance de Metas Físicas por Proyecto (PbRM8C).
Formatos para Sistemas Descentralizados Municipales DIF
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Eficacia en Juicios Municipales.
Canalización de Recursos a Servicios Personales DIF.
Índice de Casos Comprobados de Maltrato.
Eficacia en la Atención de Asesorías Jurídicas Familiares para lograr Conciliación.
Productividad en Consultas Médicas.
Focalización de Desayunos Escolares.
Atención a Personas Discapacitadas.
Atención Integral a los Adultos Mayores.
Atención Integral a la Madre Adolescente.
Atención Integral a Adolescentes en Situación Vulnerable.
Habitantes por Servidor Público.
Profesionalización de la Administración Pública Municipal.
Competencia Laboral del Tesorero Municipal.
Competencia Laboral del Contralor Interno Municipal.
Documentos para el Desarrollo Institucional.
Transparencia en el Ámbito Municipal.
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Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 

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
Auditorías Practicadas por la Contraloría Municipal.
Canalización de Recursos Municipales.
Canalización de Recursos Municipales a Inversión Pública y Mantenimiento.
Presupuesto Per Cápita.
Impacto de la Deuda a Corto Plazo Sobre los Ingresos.
Reporte trimestral de avance de Metas Físicas por Proyecto (AM).
Formatos para el Organismo Descentralizado para el Mantenimiento de Vialidades de
Cuautitlán Izcalli

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Eficacia en Juicios Municipales.
Habitantes por Servidor Público.
Competencia Laboral del Tesorero Municipal.
Competencia Laboral del Contralor Interno Municipal.
Documentos para el Desarrollo Institucional.
Transparencia en el Ámbito Municipal.
Canalización de Recursos Municipales.
Canalización de Recursos Municipales a Inversión Pública y Mantenimiento.
Presupuesto Per Cápita.
Impacto de la Deuda a Corto Plazo Sobre los Ingresos.
Reporte trimestral de avance de Metas Físicas por Proyecto (AM).
Formatos para los Institutos Municipales de Cultura Física y Deporte

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Habitantes por Canchas Municipales.
Habitantes por Servidor Público.
Competencia Laboral del Tesorero Municipal.
Competencia Laboral del Contralor Interno Municipal.
Documentos para el Desarrollo Institucional.
Transparencia en el Ámbito Municipal.
Canalización de Recursos Municipales.
Canalización de Recursos Municipales a Inversión Pública y Mantenimiento.
Presupuesto Per Cápita.
Impacto de la Deuda a Corto Plazo Sobre los Ingresos.
Reporte trimestral de avance de Metas Físicas por Proyecto (AM).
206
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATOS E
FORMATOS
PARA
AYUNTAMIENTOS
207
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
EFICACIA EN JUICIOS MUNICIPALES
MUNICIPIO : ______________________________________
AL_____ DE___________________ DE __________
REQUERIMIENTOS
NÚM. ___________
(1)
(2)
RESPUESTA
(4)
OBSERVACIONES
(3)
LABORALES
CIVILES
ADMINISTRATIVOS
DE AMPARO
(5)
TOTAL
Número de juicios municipales
ganados a favor
de la entidad municipal
Total de juicios interpuestos en
contra
de la entidad municipal
NOTA:Formato de carácter anual y se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto .txt. Los juicios en referencia interpuestos y ganados por la entidad municipal engloba los
juicios de carácter laboral, civil, administrativo y de amparo.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Síndico
208
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
EFICACIA EN JUICIOS MUNICIPALES
OBJETIVO: Determina el porcentaje de juicios ganados por parte de la entidad municipal con respecto al total de
juicios interpuestos en contra de la entidad municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL_____DE__________DE_____ : Se debe señalar la fecha a la que corresponde
que se reporta. Ejemplo: AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.
la información
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el indicador.
4.-RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el número de juicios de carácter laboral, civil, administrativo y de
amparo ganados por parte de la entidad municipal, en el segundo renglón se anotará el total de los juicios de
carácter laboral, civil, administrativo y de amparo interpuestos en contra de la entidad municipal. En la columna de
Total deberá colocar el resultado de sumar los juicios municipales laborales, civiles, administrativos y de ámparo
absolutorios a favor de la entidad municipal, así mismo colocar el resultado de sumar los juicios laborales, civiles,
administrativos y de ámparo interpuestos en contra de la entidad municipal.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la
profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente, además de
que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no
recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
209
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIM IENTO DE INFORM ACIÓN QUE ALIM ENTA EL INDICADOR DE
COBERTURA EN SEGURIDAD PÚBLICA M UNICIPAL
NÚM. ________________________
MUNICIPIO: ___________________________________________
(1)
DEL ________ AL ___________ DE ______________________ DE_________(2)
RESPUESTA
REQUERIMIENTOS
(3)
(4)
OBSERVACIONES
DEL MES
(5)
Número de policías
Población total
(INEGI)
NOTA: Formato de carácter mensual que se presentará en archivo de texto .txt. Deberá remitir la plantilla de policías en el primer informe y, en su caso, cuando sufra
modificaciones. En la segunda variable se anotará el total de habitantes según INEGI.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Director de Seguridad
Pública y Tránsito
210
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COBERTURA EN SEGURIDAD PÚBLICA MUNICIPAL
OBJETIVO: Refleja el número de policías activos por cada 1,000 habitantes.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- DEL _____ AL ____ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1° al 31 de enero de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
formato.
4.-RESPUESTA: En la columna "Del Mes" deberá anotar en el primer requerimiento, el
número de policías durante periodo que se informa; en el segundo requerimiento deberá
colocar la población total durante el mismo periodo.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
211
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIM IENTO DE INFORM ACIÓN QUE ALIM ENTA EL INDICADOR DE
TIEM PO DE RESPUESTA A EM ERGENCIAS EN SEGURIDAD PÚBLICA
MUNICIPIO: _______________________________________
NÚM. _____________________ (1)
DEL ________ DE ___________ AL ___________ DE ______________________ DE_________(2)
REQUERIMIENTOS (3)
No. Consecutivo
Tipo de emergencia
Tiempo de respuesta (en minutos)
Observaciones (4)
Total NOTA:
Formato de carácter trimestral que se presentará en archivo de texto .txt. La información de este documento se obtiene del registro de llamadas de emergencia en materia
de seguridad pública atendidas por la entidad municipal. Asímismo deberá anexar la bítacora de atención de emergencias a travéz de llamadas telefónicas.
APARTADO DE FIRMAS
(5)
Elaboró
Responsable
Director de Seguridad
Pública Municipal
212
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TIEMPO DE RESPUESTA A EMERGENCIAS EN SEGURIDAD PÚBLICA
OBJETIVO: Identifica el tiempo promedio en el que el cuerpo de seguridad pública municipal
responde a emergencias.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- DEL _________ DE __________ AL ____ DE ____________ DE ______: Se debe
señalar la fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1° de enero
al 31 de marzo de 2014.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se necesitan para alimentar el
formato.- En la primer columna, deberá anotar el número consecutivo de emergencias
atendidas; en la segunda columna se anotará el tipo de emergencia, por lo que deberá detallar
el motivo de la llamada, ejemplo: asalto, robo, escandalo en la vía pública, etc. y en la tercer
columna el Tiempo de Respuesta (en minutos) en que los elementos de seguridad pública
llegarón a atender la contingencia. Frente a la palabra Total en la parte sombreada del
formato, colocar la suma de los Tiempos de Respuesta en minutos.
4.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
5.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul,
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
213
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIM IENTO DE INFORM ACIÓN QUE ALIM ENTA EL INDICADOR DE
PATRULLAS EN OPERACIÓN
MUNICIPIO: _______________________________________
NÚM.
_____________________ (1)
DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)
RESPUESTA
REQUERIMIENTOS
(3)
Número del parque vehicular de patrullas
Patrullas en operación (en
funcionamiento)
Habitantes del municipio
(INEGI)
(4)
OBSERVACIONES
DEL MES
(5)
______________________
______________________
_______________________
NOTA: Formato de carácter semestral, se deberá presentar en archivo de texto .txt.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Director de Seguridad
Pública y Tránsito
214
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PATRULLAS EN OPERACIÓN
OBJETIVO: Muestra la cantidad de patrullas en operación por cada 1,000 habitantes.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- DEL ____ AL ______ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
formato.
4.-RESPUESTA: En la columna "Del Mes" deberá anotar en el primer requerimiento el total del
parque vehicular de patrullas en el municipio; en el segundo renglón las patrullas en operación
(en funcionamiento) y en el tercer requerimiento el total de habitantes en el municipio conforme
al último Censo del INEGI.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
215
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIM IENTO DE INFORM ACIÓN QUE ALIM ENTA EL INDICADOR DE
PORCENTAJE DE SEGURIDAD PÚBLICA ARM ADA
NÚM. _____________________
MUNICIPIO: _______________________________________
(1)
AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)
REQUERIMIENTOS
(3)
RESPUESTA
OBSERVACIONES
(4)
(5)
Número de policías con arma de fuego.
Total de policías efectivos en la plantilla
(No en funciones administrativas)
NOTA: Formato de carácter anual que se presentará en archivo de texto .txt. La información de este documento se obtiene del control de cuerpos de seguridad
armados de la entidad municipal.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Director de Seguridad
Pública Municipal
216
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PORCENTAJE DE SEGURIDAD PÚBLICA ARMADA
OBJETIVO: Conocer el porcentaje de policías con armas de fuego en la entidad municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL ____ DE ____________ DE______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se necesitan para alimentar el
formato.
4.- RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar el número total de policías armados de
la entidad municipal, según conste en el control de elementos armados que tenga
implementado la entidad municipal. En el segundo renglón se anotará el número total de
policías en la plantilla de la entidad municipal y registrados en el control correspondiente,
durante el periodo que se informa.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul,
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
217
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIM IENTO DE INFORM ACIÓN QUE ALIM ENTA EL INDICADOR DE
ELEM ENTOS DE SEGURIDAD PÚBLICA CAPACITADOS EN M ANEJO DE ARM AS DE FUEGO
NÚM. _____________________
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
REQUERIMIENTOS
(2)
RESPUESTA
(3)
(1)
(4)
DEL PERIODO
OBSERVACIONES
(5)
Número de elementos de seguridad pública
capacitados en manejo de armas de fuego.
Total de elementos de seguridad pública en
la plantilla.
NOTA: Formato de carácter semestral, se deberá presentar en archivo de texto .txt.. La información de este documento se obtiene del control de
cuerpos de seguridad armados de la entidad municipal y de los egresados de los cursos de adiestramiento y capacitación.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Director de Seguridad
Pública Municipal
218
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ELEMENTOS DE SEGURIDAD PÚBLICA CAPACITADOS EN MANEJO
DE ARMAS DE FUEGO
OBJETIVO: Conocer el porcentaje de elementos de seguridad pública capacitados en el
manejo de armas de fuego.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL ____ DE ____________ DE______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se necesitan para alimentar el
formato.
4.- RESPUESTA: En la columna "Del Periodo" deberá anotar, en el primer requerimiento, el
número de elementos de seguridad pública capacitados en manejo de armas de fuego durante
periodo que se informa; en el segundo requerimiento deberá colocar total de elementos de
seguridad pública en la plantilla durante el mismo periodo.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul,
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
219
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIM IENTO DE INFORM ACIÓN QUE ALIM ENTA EL INDICADOR DE
ZONAS DE RIESGO PROTEGIDAS
NÚM. _____________________
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
(1)
(2)
RESPUESTA (4)
REQUERIMIENTOS (3)
SEMESTRAL
Zonas de riesgo protegidas.
______________________
Total de zonas de riesgo que se
identifican en el municipio, según su
Atlas de Riesgo Municipal.
______________________
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Este formato es de carácter semestral y se presenta en los informes mensuales de junio y diciembre en archivo de texto .txt, además debe remitir un ejemplar
digitalizado del Atlas de Riesgo (Artículo 81 de la Ley Orgánica Municipal) o cuando éste se modifique o amplie.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Titular de Protección Civil
220
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ZONAS DE RIESGO PROTEGIDAS
OBJETIVO: Determina el porciento de zonas de riesgo que se protegen respecto al total de las zonas de
riesgo de la entidad municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo:
Toluca, 101.
2.- AL __________ DE __________DE __________: Se debe señalar el año a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se solicitan para alimentar el formato.
4.-RESPUESTA: En la columna "Semestral" deberá anotar en el primer requerimiento las zonas de riesgo
protegidas que fueron monitoreadas durante el periodo que se informa y en el segundo requerimiento el
número total de zonas de riesgo identificadas en el municipio.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual puede
realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría
el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
221
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
INHUMACIONES EN PANTEONES MUNICIPALES
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
REQUERIMIENTOS
(3)
NÚM. _____________________
(1)
(2)
RESPUESTA
(4)
Inhumaciones en panteones municipales
(panteones de todo el territorio municipal)
______________________
Total de defunciones (registradas en todo
el municipio).
_______________________
OBSERVACIONES
(5)
NOTA: Este formato se requisita anualmente, se presenta en el informe de diciembre de cada año en archivo de texto .txt. Indicar en la columna de observaciones, en su caso, alguna
aclaración del porqué se registraron más inhumaciones que defunciones en el periodo. Entendiéndose por inhumación a la sepultura de un cadáver en el panteón municipal.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
222
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
INHUMACIONES EN PANTEONES MUNICIPALES
OBJETIVO: Conocer el número de Servicios de Inhumaciones realizados en panteones
públicos municipales con respecto al total de defunciones.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad pública municipal, seguido del número que le
corresponde, por ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL____________ DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
formato.
4.-RESPUESTA: En el primer concepto se anota el número total de inhumaciones realizadas
en panteones municipales (panteones en todo el territorio municipal) desde el inicio del año
hasta el final del mismo periodo, según conste en los libros de registro de las oficinas de
panteones. En el segundo requerimiento se coloca el total de defunciones suscitadas por el
mismo periodo que se reporta según lo que contenga el libro de actas del registro civil.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
223
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PROMOCIÓN DEL ARTE Y LA CULTURA
NÚM. _____________________
MUNICIPIO: _______________________________________
(1)
DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)
REQUERIMIENTOS
RESPUESTA
(3)
Inversión total en eventos culturales
Número de asistentes al total de eventos
culturales
(4)
DEL PERIODO
ACUMULADO
______________________
______________________
_______________________
_______________________
OBSERVACIONES
(5)
NOTA: Formato de carácter anual que se presentará en archivo de texto .txt.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
(6)
Director de Promoción
de la Cultura y el
Deporte
224
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PROMOCIÓN DEL ARTE Y LA CULTURA
OBJETIVO: Señala la inversión per cápita en promoción del arte y la cultura, que será
comparado con la media estatal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- DEL _________ AL __________ DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la
fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de
2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
formato.
4.-RESPUESTA: En la columna "Del Periodo" deberá anotar en el primer requerimiento, la
inversión total en eventos culturales durante el periodo que se informa; en el segundo
requerimiento deberá colocar el número de asistentes al total de eventos culturales durante el
mismo periodo. En la segunda columna "Acumulado" se anotará la inversión total en eventos
culturales desde el primer mes del año hasta la fecha que se informa, en el segundo concepto
deberá anotar el número de asistentes al total de eventos culturales durante el mismo periodo.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
225
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REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TRANSFERENCIAS DE RECURSOS AL DEPORTE
MUNICIPIO: _______________________________________
NÚM. _____________________
(1)
DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)
REQUERIMIENTOS
RESPUESTA
(3)
Total de transferencias al instituto
municipal de cultura física y deporte o a la
dependencia del deporte municipal
Presupuesto de egresos
(4)
DEL MES
ACUMULADO
______________________
______________________
______________________
_______________________
OBSERVACIONES
(5)
NOTA: Formato de carácter semestral en archivo de texto .txt; anexar el Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global).
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Tesorero
226
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TRANSFERENCIAS DE RECURSOS AL DEPORTE
OBJETIVO: Expresa el porcentaje de recursos canalizados al deporte.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo:
Toluca, 101.
2.- DEL ______ Al __________DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la fecha a la
que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el formato.
4.-RESPUESTA: En la columna "Del Mes" deberá anotar en el primer requerimiento, el total de
transferencias al Instituto Municipal de Cultura Física y Deporte o a la dependencia del deporte
municipal durante periodo que se informa. En la segunda columna "Acumulado" se anotará el monto
otorgado al Organismo municipal del deporte desde el primer día del año hasta la fecha que se
informa, en el segundo concepto deberá anotar el total de egresos obtenidos por el ayuntamiento
durante el mismo periodo.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se
deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello
invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el
OSFEM.
227
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REQUERIMIENTO DE INFORMACION QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS EN VIVIENDA
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
REQUERIMIENTOS (3)
1. Total de Viviendas en el municipio.
NÚM. _____________________
(1)
(2)
RESPUESTA
(4)
OBSERVACIONES (5)
______________________
2. Número de viviendas que cuentan con
servicios de:
A. Agua potable
_______________________
B. Calles Pavimentadas
______________________
C. Drenaje
_______________________
D. Recolección de Basura
_______________________
NOTA: Este formato es de carácter semestral y se presenta en los informes mensuales de junio y diciembre de cada año en archivo de texto .txt. Los datos que se solicitan es el número de
viviendas que cuentan con cada uno de los servicios públicos requeridos en el formato, por lo que no es válido que remitan datos por localidad, kilómetro, metro cúbico, comunidad o cualquier otra
unidad de medida distinta, los incisos A y C sólo los requisitan los municipios que no cuentan con Organismo Descentralizado de Agua.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Titular de Servicios Publicos
228
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS EN VIVIENDA
OBJETIVO: Conocer el porcentaje de las viviendas de la entidad municipal que cuentan con servicios
públicos básicos.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo:
Toluca, 101.
2.- AL ___ DE ____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información que se
reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2014.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el formato.
4.- RESPUESTA: En la primer fila o renglón se anotará el número total de viviendas con que cuenta la
entidad municipal, en la segunda columna se acentará el número de viviendas a las que se les
proporciona cada uno de los servicios que se describen en los incisos A, B, C y D; cabe aclarar que los
ayuntamientos que cuentan con Organismo Descentralizado de Agua, no deberán requisitar los incisos A y
C.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría
el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
229
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ÍNDICE DE INCORPORACIÓN DE PREDIOS A ZONAS DE INTERÉS CATASTRAL
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
NÚM. _____________________
(1)
(2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
OBSERVACIONES (5)
Número de predios urbanos regularizados
al final del periodo.
Total de predios urbanos irregulares al
inicio del periodo.
NOTA: Formato de carácter anual que se presentará en archivo de texto .txt. APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Síndico Municipal
230
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ÍNDICE DE INCORPORACIÓN DE PREDIOS A ZONAS DE
INTERÉS CATASTRAL
OBJETIVO: Muestra el porcentaje de predios incorporados al padrón catastral.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL ____ DE ____________ DE______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se necesitan para alimentar el
formato.
4.- RESPUESTA: En el primer renglón en la columna Respuesta, deberá anotar el número de
predios urbanos incorporados a zonas de interés catastral al final del periodo en la entidad
municipal, según conste en el padrón catastral, y en el segundo renglón se anotará el número
total de predios urbanos no incorporados a zonas de interés catastral al inicio del periodo.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul,
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
231
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CONSUMO DE AGUA POTABLE PER CÁPITA
MUNICIPIO: _______________________________________
NÚM. _____________________ (1)
AL __________ DE____________________DE__________ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
Volumen total de agua potable (en metros
cúbicos) entregado a usuarios
RESPUESTA (4)
DEL PERIODO
ACUMULADO
______________________
______________________
OBSERVACIONES (5)
_______________________
Total de población
(INEGI)
NOTA: Formato de carácter trimestral que se presentará en archivo de texto .txt. El total de habitantes se debe obtener de una fuente oficial como INEGI, este formato sólo lo requisitan los
municipios que no cuentan con Organismo Descentralizado de Agua.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Tesorero Municipal
232
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CONSUMO DE AGUA POTABLE PER CÁPITA
OBJETIVO: Muestra el consumo per cápita de agua potable.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL __________ DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de marzo de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
formato.
4.-RESPUESTA: En la columna "Del Periodo" deberá anotar en el primer requerimiento, el
volumen total de agua potable (en metros cúbicos) entregado a usuarios durante periodo que
se informa; en el segundo requerimiento deberá colocar el total de población conforme al último
censo del INEGI. En la segunda columna "Acumulado" se anotará el volumen total de agua
potable (en metros cúbicos) entregado a usuarios desde el primer trimestre del año hasta el
periodo que se informa.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
233
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
VOLUMEN DE AGUAS RESIDUALES TRATADAS
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
REQUERIMIENTOS
(3)
NÚM. _____________________
(1)
(2)
RESPUESTA
OBSERVACIONES
(4)
Volumen tratado
___________________
Volumen total generado
____________________
(5)
NOTA: Indicador de carácter semestral en archivo de texto .txt. Se presenta en el informe mensual de junio y diciembre de cada año, este formato sólo lo requisitan los
municipios que no cuentan con Organismo Descentralizado de Agua.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Revisó
Responsable
234
1
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
VOLUMEN DE AGUAS RESIDUALES TRATADAS
OBJETIVO: Mide la proporción del volumen de agua en tratamiento respecto al total de aguas residuales.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo:
Toluca, 101.
2.- AL ____ DE _______ DE _______: Se debe señalar el año al que corresponde la información que se
reporta. Ejemplo: Al 31 de junio de 2014.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el formato.
4.- RESPUESTA: Se anotará en el primer renglón el volumen acumulado de agua que se trató en el
periodo que se reporta. En el segundo renglón indicar el volumen de agua que se descargó en el periodo
que se reporta.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría
el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
235
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ALUMBRADO PÚBLICO
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
REQUERIMIENTOS (3)
Localidades con alumbrado público.
Total de localidades.
NÚM. _____________________
(1)
(2)
RESPUESTA (4)
SEMESTRAL
ACUMULADO
______________________
______________________
OBSERVACIONES
(5)
_______________________
NOTA: Este formato es de frecuencia semestral, se presenta en los informes mensuales de junio y diciembre en archivo de texto .txt. Deberá entenderse por localidad lo que se especifica en el
Art. 9 de la Ley Orgánica Municipal.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Titular de Servicios Públicos
236
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ALUMBRADO PÚBLICO
OBJETIVO: Muestra el porcentaje de atención a la demanda ciudadana relativa al alumbrado
en función de localidades.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL ____ DE _____________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde
la información que se reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se solicitan para alimentar el
formato.
4.- RESPUESTA: En la columna "Semestral", registrar en el primer renglón el número total de
localidades de la entidad municipal que cuentan con el servicio de alumbrado público durante
el periodo que se reporta, en el segundo renglón el total de localidades que se encuentran
ubicadas en el territorio de la entidad municipal. En la columna "Acumulado", se anotarán el
número de las localidades que a la fecha del reporte cuentan con el servicio de alumbrado
público.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul,
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
237
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CAPACIDAD DE TRATAMIENTO DE DESECHOS SÓLIDOS
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
REQUERIMIENTOS
NÚM. _____________________
(1)
(2)
RESPUESTA
(3)
OBSERVACIONES
(4)
(5)
Volumen de desechos sólidos tratados
Volumen de desechos sólidos generados
NOTA: Este formato es de carácter anual que se presentará en archivo de texto .txt.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Tesorero
238
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CAPACIDAD DE TRATAMIENTO DE DESECHOS SÓLIDOS
OBJETIVO: Señalar la proporción del volumen en toneladas de los desechos sólidos que son tratados
diariamente, en la entidad municipal en relación al volumen total de basura generada al día.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca,
101.
2.- AL _______ DE __________ DE __________ : Se debe señalar el año al que corresponde la información
que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2014.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el indicador.
4.- RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el total del volumen de desechos sólidos tratados por la
entidad municipal durante todo el periodo; en el segundo renglón se indicará el volumen total de desechos
sólidos generados en el territorio de la entidad municipal.
5.- OBSERVACIÓNES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual puede
realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar
la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además
de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería
causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
239
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
GASTO DE DISPOSICIÓN FINAL DE RESIDUOS SÓLIDOS
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
REQUERIMIENTOS (3)
NÚM. _____________________ (1)
(2)
RESPUESTA (4)
SEMESTRAL
ACUMULADO
Gasto total de disposición final de residuos
sólidos.
______________________
______________________
Total de toneladas dispuestas de residuos
sólidos.
______________________
______________________
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Este formato es de carácter semestral y se presenta en los informes mensuales de junio y diciembre en archivo de texto .txt. Los datos que se solicitan deben ser en toneladas.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Tesorero
240
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
GASTO DE DISPOSICIÓN FINAL DE RESIDUOS SÓLIDOS
OBJETIVO: Refiere el gasto de disposición de residuos sólidos por tonelada.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca,
101.
2.- AL ______ DE ______ DE ________: Se debe señalar el año al que corresponde la información que se
reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2014.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el formato.
4.- RESPUESTA: En la columna "Semestral", registrar en el primer renglón el gasto total de disposición final de
residuos sólidos de la entidad municipal durante el periodo que se reporta, en el segundo renglón el total de
toneladas dispuestas de residuos sólidos que se generaron en el territorio de la entidad municipal. En la columna
Acumulado se anotará el total de gastos por disposición final de residuos sólidos a la fecha que se reporta y las
toneladas totales dispuestas de residuos sólidos.
5.- OBSERVACIÓNES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual puede
realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar
la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además
de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería
causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
241
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PAVIMENTACIÓN DE CAMINOS Y VIALIDADES
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
NÚM. _____________________
(1)
(2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
OBSERVACIONES
(5)
Longitud de kilómetros de caminos y
vialidades pavimentados en el ejercicio
fiscal actual.
Longitud total de kilómetros de caminos y
vialidades no pavimentados al inicio del
periodo.
NOTA: Este formato es de carácter anual y se presenta en el informe de diciembre en archivo de texto .txt. Los datos que se solicitan deben de ser en kilómetros.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Director de Obras Públicas
242
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PAVIMENTACIÓN DE CAMINOS Y VIALIDADES
OBJETIVO: Representa el porcentaje en kilómetros lineales de caminos y vialidades que
fueron pavimentados en el periodo de gobierno, respecto a la longitud total de caminos y
vialidades que actualmente son de terracería.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL ____ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde
la información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se necesitan para alimentar el
formato.
4.- RESPUESTA: En esta columna registrar en el primer renglón la longitud en kilómetros de
caminos y vialidades pavimentados de la entidad municipal durante el periodo que se reporta,
en el segundo renglón la longitud en kilómetros de caminos y vialidades no pavimentados al
inicio del ejercicio fiscal actual de la entidad municipal.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul,
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
243
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PARTICIPACIÓN SOCIAL EN LA GESTIÓN PÚBLICA MUNICIPAL
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
REQUERIMIENTOS
(3)
NÚM. _____________________
(1)
(2)
RESPUESTA
OBSERVACIONES
(4)
Consejos de participación ciudadana
integrados
________________________________
Número total de localidades
________________________________
(5)
NOTA: Formato de carácter anual que se presentará en archivo de texto .txt. Se crearán los consejos de participación ciudadana según el Art. 73 de la Ley Orgánica Municipal.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Director de Obras
244
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PARTICIPACIÓN SOCIAL EN LA GESTIÓN PÚBLICA MUNICIPAL
OBJETIVO: Refleja el porcentaje de consejos de participación ciudadana integrados, respecto
del total de localidades en el municipio.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL __________ DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
formato.
4.-RESPUESTA: En la columna Respuesta deberá anotar en el primer requerimiento, los
consejos de participación ciudadana integrados durante periodo que se informa; en el segundo
requerimiento deberá colocar el número total de localidades durante el mismo periodo.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
245
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
SUPERVISIÓN DE OBRAS POR COMITÉS CIUDADANOS DE CONTROL Y VIGILANCIA
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
NÚM. _____________________
(1)
(2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA
OBSERVACIONES (5)
(4)
Número de obras con supervisión de
comités ciudadanos de control y vigilancia.
_______________________________
Total de obras realizadas en el municipio.
_______________________________
NOTA: Este formato es de frecuencia anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto .txt. APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Titular de Servicios Publicos
246
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
SUPERVISIÓN DE OBRAS POR COMITÉS CIUDADANOS DE CONTROL Y
VIGILANCIA
OBJETIVO: Identifica la proporción de obras que se realizan bajo la supervisión de comités
ciudadanos de control y vigilancia.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL ____ DE ____________ DE______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se necesitan para alimentar el
formato.
4.- RESPUESTA: - En el primer renglon en la columna Respuesta, deberá anotar el número
de obras con supervisión de comités ciudadanos de control y vigilancia que se informa. En el
segundo renglón de la primera columna se anotará el total de obras realizadas en el municipio
durante el mes que se informa.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul,
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
247
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
HABITANTES POR SERVIDOR PÚBLICO
MUNICIPIO: ___________________________________________
AL______DE________________DE_________
REQUERIMIENTOS
(3)
Servidores Públicos adscritos a la entidad
municipal (operativos, mandos medios y
superiores).
Población Total en el territorio municipal
(INEGI)
NÚM.___________
(1)
(2)
RESPUESTA
OBSERVACIONES
(4)
(5)
_______________________
_______________________
NOTA: Formato de carácter anual; se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto .txt.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Tesorero
248
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
HABITANTES POR SERVIDOR PÚBLICO
OBJETIVO: Señala el número promedio de habitantes por cada servidor público municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 3000101.
2.- AL _______ DE ___________ DE _______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde
la información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En respuesta al primer requerimiento se anota el total de servidores públicos
(operativos, mandos medios y superiores) adscritos a la entidad municipal, según la nómina de
la 1ª quincena de diciembre. Y en el segundo requerimiento se deberá anotar el número total de
habitantes de la entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial la cual debe ser
INEGI.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está
evaluando o información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
249
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PROFESIONALIZACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
NÚM. _____________________
RESPUESTA
REQUERIMIENTOS (3)
Servidores públicos certificados en temas
de administración municipal
Total de Servidores Públicos programados
a certificar por la entidad municipal.
(1)
(2)
(4)
SEMESTRAL
ACUMULADO
______________________
______________________
OBSERVACIONES
(5)
_______________________
NOTA: Este formato es de frecuencia semestral, se presenta en los informes mensuales de junio y diciembre en archivo de texto .txt. Anexar en el primer semestre copia del documento que
avale la certificación del servidor público. APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Titular de Servicios Publicos
250
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PROFESIONALIZACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL
OBJETIVO: Refleja la proporción de servidores públicos certificados respecto del total de
servidores públicos.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- DEL____ DE __________ AL ____ DE __________ DE ______ : Se debe señalar la
fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de
junio de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar el número de servidores públicos
certificados en temas de la administración municipal, y en el segundo requerimiento deberá
anotar el total de servidores públicos programados a certificar por la entidad municipal.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul
y colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
251
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO MUNICIPAL.
NÚM. _____________________ (1)
MUNICIPIO: _______________________________________
DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________
(2)
DATOS GENERALES (3)
NOMBRE
SEXO
EDAD
INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL TESORERO MUNICIPAL. LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE
LOS REACTIVOS Y CONTESTAR APROPIADAMENTE.
1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE TESORERO MUNICIPAL.
2.- GRADO ACADÉMICO__________________________________
DOCUMENTO QUE LO
ACREDITA:____________________________________
3.- EXPERIENCIA LABORAL RELACIONADA CON EL PUESTO QUE DESEMPEÑA ACTUALMENTE.
4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DE TESORERO MUNCIPAL.
PUESTO
PERIODO
LUGAR
5.- HA DESEMPEÑADO ALGÚN PUESTO EN EL SECTOR PÚBLICO.
SI
(
NO
)
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA CONTESTE LO SIGUIENTE:
PUESTO
PERIODO
LUGAR
252
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN,
MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS HACENDARIOS MUNICIPALES.
(
SI
)
NO
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?
7.- CUENTA USTED CON LA CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO HACENDARIO DEL ESTADO
DE MÉXICO.
SI
NOTA:
(
)
NO
(
)
EN PROCESO
(
)
*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de junio y diciembre de cada
año en archivo de texto .txt.
* Favor de remitir en digital copia de su constancia de no inhabilitación, certificación en competencia expedida
por el IHAEM y certificado de último grado de estudios, sólo en el primer envió de información.
APARTADO DE FIRMA (5)
Nombre y Firma
Tesorero Municipal
253
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO MUNICIPAL.
OBJETIVO: Mide la capacidad del Tesorero Municipal, para el desarrollo del cargo que le fue
conferido.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- DEL ________ DE _______ AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la
fecha de presentación a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1o. de
enero al 30 de junio de 2014.
3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del servidor público que
señala en el formato.
4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil profesional y
laboral, según los requerimientos solicitados en el cuestionario.
5.- APARTADO DE FIRMA: El Tesorero Municipal deberá anotar su profesión, nombre
completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por
ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que
sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
254
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO
NÚM. _____________________ (1)
MUNICIPIO: _______________________________________
DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________
(2)
DATOS GENERALES (3)
NOMBRE
SEXO
EDAD
INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO. LEER DETENIDAMENTE
CADA UNO DE LOS REACTIVOS Y CONTESTAR APROPIADAMENTE.
1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO
2.- GRADO
ACADÉMICO_________________________________
DOCUMENTO QUE LO
ACREDITA:_________________________________________
3.- EXPERIENCIA LABORAL RELACIONADA CON EL PUESTO QUE DESEMPEÑA ACTUALMENTE.
4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DE SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO.
PUESTO
PERIODO
LUGAR
5.- HA DESEMPEÑADO ALGÚN PUESTO EN EL SECTOR PÚBLICO.
SI
(
NO
)
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA CONTESTE LO SIGUIENTE:
PUESTO
PERIODO
LUGAR
255
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN,
MAESTRÍAS, ETC. EN TEMAS HACENDARIOS MUNICIPALES.
SI
(
)
NO
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?
NOTA:
*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de junio y diciembre de
cada año en archivo de texto .txt.
* Favor de remitir en digital copia de su constancia de no inhabilitación y certificado del último grado de
estudios, sólo en el primer envió de información.
APARTADO DE FIRMA (5)
Nombre y Firma
Secretario del Ayuntamiento
256
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO
OBJETIVO: Mide la capacidad del Secretario del Ayuntamiento para el desarrollo del cargo que
le fue conferido.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.-AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha de presentación a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1o. de enero al 30 de junio de 2014.
3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del servidor público que
señala en el formato.
4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil laboral, según los
requerimientos solicitados en el cuestionario.
5.- APARTADO DE FIRMA: El Secretario del Ayuntamiento deberá anotar su profesión,
nombre completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de
que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo
que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
257
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO MUNICIPAL.
MUNICIPIO: _______________________________________
NÚM. _____________________ (1)
DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________
(2)
DATOS GENERALES (3)
NOMBRE
EDAD
SEXO
INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL CONTRALOR INTERNO MUNICIPAL. LEER DETENIDAMENTE CADA
UNO DE LOS REACTIVOS Y CONTESTAR APROPIADAMENTE.
1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE CONTRALOR INTERNO MUNICIPAL.
2.- GRADO ACADÉMICO
DOCUMENTO QUE LO ACREDITA
3.- EXPERIENCIA LABORAL RELACIONADA CON EL PUESTO QUE DESEMPEÑA ACTUALMENTE.
4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DEL CONTRALOR MUNCIPAL.
PUESTO
PERIODO
LUGAR
5.- HA DESEMPEÑADO ALGÚN PUESTO EN EL SECTOR PÚBLICO.
SI
(
)
NO
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA CONTESTE LO SIGUIENTE:
PUESTO
PERIODO
LUGAR
258
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN,
MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS HACENDARIOS MUNICIPALES.
(
SI
)
NO
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?
7.- CUENTA USTED CON LA CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO HACENDARIO DEL ESTADO
DE MÉXICO.
SI
NOTA:
(
)
NO
(
)
EN PROCESO
(
)
*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de junio y diciembre de cada
año en archivo de texto .txt.
* Favor de remitir en digital copia de su constancia de no inhabilitación y certificado del último grado de estudios,
sólo en el primer envió de información.
APARTADO DE FIRMA (5)
Nombre y Firma
Contralor Interno Municipal
259
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO MUNICIPAL.
OBJETIVO: Mide la capacidad del Contralor Interno Municipal para el desarrollo del cargo que
le fue conferido.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.-AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha de presentación a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1° de enero al 30 de junio de 2014.
3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del servidor público que
señala en el formato.
4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil laboral, según los
requerimientos solicitados en el cuestionario.
5.- APARTADO DE FIRMA: El Contralor Interno Municipal deberá anotar su profesión, nombre
completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por
ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que
sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
260
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA DEL DIRECTOR DE OBRAS
NÚM. _____________________ (1)
MUNICIPIO: _______________________________________
DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________
(2)
DATOS GENERALES (3)
NOMBRE
EDAD
SEXO
INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL DIRECTOR DE OBRAS. LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE
LOS REACTIVOS Y CONTESTAR APROPIADAMENTE.
1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE DIRECTOR DE OBRAS
2.- CUENTA CON TÍTULO EN INGENIERÍA O ARQUITECTURA
SI (
)
NO (
)
EN CASO DE SER OTRA ANOTE EN QUE ÁREA AFÍN _______________________________________________________
3.- EXPERIENCIA LABORAL RELACIONADA CON EL PUESTO QUE DESEMPEÑA ACTUALMENTE.
4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DE DIRECTOR DE OBRAS.
5.- HA DESEMPEÑADO ALGÚN PUESTO EN EL SECTOR PÚBLICO.
SI
(
)
NO
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA CONTESTE LO SIGUIENTE:
PUESTO
PERIODO
LUGAR
261
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN,
MAESTRÍAS, ETC.
SI
(
)
NO
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?
7.- CUENTA USTED CON CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA LABORAL.
SI
(
)
NO
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?
NOTA:
* Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de junio y diciembre de
cada año en archivos de texto .txt.
* Favor de remitir en digital copia de su constancia de no inhabilitación, certificado de último grado de
estudios y certificado en competencia laboral, sólo en el primer envió de información.
APARTADO DE FIRMA (5)
Nombre y Firma
Director de Obras
262
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA DEL DIRECTOR DE OBRAS
OBJETIVO: Mide la capacidad del Director de Obras Municipal para el desarrollo del cargo que
le fue conferido.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha de presentación a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1° de enero al 30 de junio de 2014.
3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del Director de Obras.
4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil laboral, según los
requerimientos solicitados en el cuestionario.
5.- APARTADO DE FIRMA: El Director de Obras deberá anotar su profesión, nombre completo
y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por ningún
motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa
de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
263
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL
INDICADOR DE COMPETENCIA LABORAL DEL
DIRECTOR DE DESARROLLO ECONÓMICO MUNICIPAL
LOGO
Objetivo:
Medir la preparación profesional y experiencia laboral para desempeñarse como Director de Desarrollo Económico
Municipal dentro de su Ayuntamiento.
Instrucciones:
Deberá ser contestado personalmente por el Director de Desarrollo Económico Municipal, siendo necesario leer
detenidamente cada uno de los reactivos y contestar de manera clara y precisa.
Nombre del Municipio: ______________________________________
Periodo que se informa:
Del _____de ____________ de ______
(Día)
(Mes)
(Año)
Al _____ de ____________ de ______
(Día)
(Mes)
(Año)
1. Nombre del Director de Desarrollo Económico Municipal:
2. Fecha de Ingreso al Cargo de Director de Desarrollo Económico Municipal:
Del ____de ___________de _____.
(Día)
(Mes)
(Año)
3. Último Grado Académico: ________________________________________________________________
Documento que lo acredita: _____________________________________________________________
(Certificado, Título ó Cédula Profesional)
4. Experiencia Laboral relacionada con el puesto que desempeña actualmente:
_________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
5. Último empleo en que se desempeñó previo al cargo de Director de Desarrollo Económico Municipal.
Puesto_______________________________________ Lugar ____________________________________
Del ____ de ___________ del _____ al ____de ___________ del _____
(Día)
(Mes)
(Año)
(Día)
(Mes)
(Añ
264
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales 6. ¿Ha desempeñado algún puesto en el Sector Público?
Si (
) No (
)
Si su respuesta es positiva conteste lo siguiente:
Puesto_________________________________ Lugar _______________________________
Del ____ de ___________ del _____ al ____de ___________ del _____
(Día)
(Mes)
(Año)
(Día)
(Mes)
(Año)
7. ¿Ha realizado estudios superiores como diplomados, posgrados, cursos de especialización, maestrías, etc. en
temas relacionados con el desarrollo económico? Si ( ) No ( )
Si su respuesta es positiva especifique ¿Cuáles son, en que Institución y qué documento lo avala?
_________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________
Notas:
*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de junio y diciembre
de cada año, en archivo de texto .txt.
*Favor de remitir en medio digital copia de su Constancia de No Inhabilitación, certificado de último
grado de estudios, sólo en el primer envió de información.
*El Director de Desarrollo Económico Municipal deberá anotar su profesión, nombre completo y firma
autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y
el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o
rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
Director de Desarrollo Económico Municipal
______________________________________
Nombre, Firma y Sello
265
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
DOCUMENTOS PARA EL DESARROLLO INSTITUCIONAL
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
REQUERIMIENTOS:
Favor de identificar si cuenta con los
siguientes documentos (3)
NÚM. _____________________ (1)
(2)
RESPUESTA (4)
NO
En Proceso %
SI
Periodo de
Vigencia
OBSERVACIONES (5)
Manual de organización
Organigrama actualizado y autorizado
Reglamento interior de trabajo
¿CUÁNTOS Y CUÁLES?
Manuales de procedimientos
NOTA: Este formato es de carácter semestral y deberá presentarse en junio y diciembre de cada año en archivo de texto .txt. Asímismo, deberá remitir evidencia de los documentos que reporte con vigencia mínima de tres
años y, en su caso, cuando sufran modificaciones.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de Administración
266
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
DOCUMENTOS PARA EL DESARROLLO INSTITUCIONAL
OBJETIVO: Conocer si la entidad fiscalizables cuentan con los documentos administrativos
normativos indispensables para el desempeño de su gestión administrativa.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL ____ DE __________ DE _________: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: Marcar con una "x" si cuenta o no con el documento señalado o si está en
proceso de elaboración, indicando el porcentaje de avance; además, señalar cuántos Manuales
de Procedimientos tiene la entidad municipal y describir en el formato cuáles son.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMA: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello pueden
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
267
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TRANSPARENCIA EN EL ÁMBITO MUNICIPAL
Datos Generales (1)
MUNICIPIO _______________________________ NÚM. _________
1)
AL _______ DE ________________________ DE _________(2)
PÁGINA WEB 3)____________________________________________________________________________________
RESPUESTA
REQUERIMIENTOS (4)
Leyes,
convenios,
reglamentos,
manuales
decretos,
de
OBSERVACIONES
EVIDENCIA DOCUMENTAL
SI
I.
(5)
CUMPLE
(6)
NO
acuerdos,
organización
y
procedimientos y demás disposiciones en los que
se establezca su marco jurídico de actuación;
II. Directorio de servidores públicos de mandos
medios y superiores con referencia particular a su
nombramiento
oficial,
puesto
funcional,
remuneración de acuerdo con lo previsto por el
Código Financiero; datos que deberán señalarse
de forma independiente por dependencia y entidad
pública de cada Sujeto Obligado;
III. Los programas anuales de obras y, en su caso,
la información relativa a los procesos de licitación
y contratación del área de su responsabilidad;
IV. La que contenga los sistemas, procesos,
oficinas, ubicación, costos y responsables de
atender las solicitudes de acceso a la información,
así como el registro de las solicitudes recibidas y
atendidas;
V. Nombre, dirección, teléfono y horarios de
atención al público de los responsables de las
Unidades de Información;
VI. La contenida en los acuerdos y actas de las
reuniones oficiales, de cualquier órgano colegiado
de los Sujetos Obligados;
VII. Presupuesto asignado y los informes sobre su
ejecución, en los términos que establece el
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado;
268
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales VIII. Padrones de beneficiarios de los programas
desarrollados por el Estado y los Municipios, así
como información disponible sobre el diseño,
montos, acceso y ejecución de los programas de
subsidio, siempre y cuando la publicación de estos
datos
no
produzca
disposición
sólo
será
discriminación.
aplicable
en
Esta
aquellos
programas que por su naturaleza y características
permitan la integración de los padrones de
referencia;
IX. La situación financiera de los Municipios,
Poder Legislativo y sus órganos, Poder Judicial y
Consejo
de
la
Judicatura,
Tribunales
Administrativos, Órganos Autónomos, así como
de la deuda pública municipal, conforme a las
disposiciones legales aplicables;
X. La que proporcionen los partidos políticos a la
autoridad electoral, a la que sólo tendrán acceso
los mexicanos;
XI. Los procesos de licitación y contratación para
la
adquisición
de bienes, arrendamientos
y
prestación de servicios que hayan celebrado en el
área de su responsabilidad con personas físicas o
morales de derecho privado;
XII. Convenios que suscriban con otros entes de
los sectores público, social y privado;
XIII. Mecanismos de participación ciudadana en
los procesos de elaboración, implementación y
evaluación de políticas públicas y toma de
decisiones;
XIV. Planeación, programación y contenidos de la
información que difundan a través de los diversos
medios escritos y electrónicos;
XV. Agenda de reuniones públicas a las que
convoquen los titulares de los sujetos obligados;
XVI. Índices
de información clasificada como
reservada y listado de bases de datos personales
que cada sujeto obligado posee y maneja;
XVII. Expedientes concluidos relativos a la
expedición de autorizaciones, permisos, licencias,
certificaciones y concesiones;
XVIII. Los informes de las auditorias realizadas
por los órganos de control interno, la Secretaría de
la Contraloría, los órganos de control interno de
los Poderes Legislativo y Judicial, las contralorías
de los órganos autónomos, el Órgano Superior de
Fiscalización,
las
contralorías
despachos externos y
municipales
y
las aclaraciones que
correspondan;
269
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales XIX. Programas de trabajo e informes anuales de
actividades de acuerdo con cada plan o programa
establecido por los Sujetos Obligados;
XX. Los indicadores establecidos por los Sujetos
Obligados, tomando en cuenta las metas y
objetivos planteados en el Plan Estatal de
Desarrollo y demás ordenamientos aplicables;
XXI. Los trámites y servicios ofrecidos así como
los requisitos para acceder a los mismos;
XXII. Informes y estadísticas que tengan que
realizar en términos del Código Administrativo del
Estado de México.
XXIII. Las cuentas públicas, estatal y municipales
Nota: Este formato se requisita anualmente y se presenta en el mes de diciembre de cada año en archivo de texto .txt., por lo que deberá mantener habilitada y actualizada su página
Web y en caso de no contar con ésta, remitir en medio óptico copia digitalizada de los documentos con los que da cumplimiento a cada fracción del Artículo 12 de la LTAIPEMyM.
APARTADO DE FIRMAS (7)
Elaboró
Responsable del Programa
Servidor Público Habilitado
270
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TRANSPARENCIA EN EL ÁMBITO MUNICIPAL
OBJETIVO: Identifica el porcentaje de eficacia en el cumplimiento de los requisitos señalados
por el Artículo 12 de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de
México y Municipios (LTAIPEMyM).
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL _______ DE ____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2014.
3.- Página Web: Anotar la dirección de la página Web del municipio o en su caso remitir en
medio óptico la documentación que evidencie el cumplimiento del Artículo 12 de la Ley de
Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México y Municipios y
Municipios (LTAIPEMyM).
4.-REQUERIMIENTOS: Esta columna describe las fracciones del Artículo 12 de la
LTAIPEMyM, en donde señala la información que como sujetos obligados deben tener
disponible y que es necesaria para alimentar el indicador.
5.-RESPUESTA: En cada renglón marque con una "X" si da cumplimiento o no a cada una de
las fracciones del Artículo 12 de la LTAIPEMyM y anote los documentos con los que evidencia
el cumplimiento a dicho ordenamiento legal.
6.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
7.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
271
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
AUDITORÍAS PRACTICADAS POR LA CONTRALORÍA MUNICIPAL
MUNICIPIO:________________________________
NÚM. ___________
(1)
AL ____________ DE ______________________ DE ____________(2)
REQUERIMIENTOS (3)
Número de auditorías concluidas.
Número de auditorías programadas.
RESPUESTA
(4)
OBSERVACIONES (5)
______________________
_______________________
NOTA: Este formato es de frecuencia anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto .txt. APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Contralor Municipal
272
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
AUDITORÍAS PRACTICADAS POR LA CONTRALORÍA MUNICIPAL
OBJETIVO: Fortalecer el sistema municipal de control y rendición de cuentas a través de la implementación
de programas preventivos.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo:
Toluca, 101.
2.- AL ___ DE____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información que se
reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2014.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el formato.
4.- RESPUESTA: En la primer fila se anotará el número total de auditorías concluidas en el año, en la
segunda fila se acentará el número total de auditorías programadas.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría
el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
273
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES
NÚM. _____________________
MUNICIPIO: _______________________________________
(1)
DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)
CAPÍTULOS DEL GASTO
MONTO EJERCIDO
(3)
Total de Egresos:
(4)
MENSUAL
ACUMULADO
$______________________
$_______________________
Servicios Personales
$______________________
$_______________________
Materiales y Suministros
$______________________
$_______________________
Servicios Generales
$______________________
$_______________________
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otras ayudas
$______________________
$_______________________
Bienes Muebles, Inmuebles
e Intangibles
$______________________
$_______________________
Inversión Pública
$______________________
$_______________________
Deuda Pública
$______________________
$_______________________
OBSERVACIONES
(5)
NOTA: Formato de carácter mensual que se presentará en archivo de texto .txt. La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), del cual deberá anexar copia digitalizada.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Tesorero Municipal
274
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES.
OBJETIVO: Conocer la distribución del egreso, para valorar la apropiada aplicación del mismo.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- DEL____AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Del 1° al 31 de enero de 2014.
3.- CAPÍTULOS DEL GASTO: Esta columna indica los capítulos especificados en el clasificador
por objeto del gasto 2013, que se utilizan para alimentar al indicador.
4.- MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna Mensual la cantidad ejercida durante el mes
por capítulo del gasto, obteniendo la información del Estado Comparativo Presupuestal de
Egresos (Global) del mes que se reporta, y en la columna de Acumulado deberá anotar el
presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio hasta el mes que se informa, por
capítulo del gasto según se requiera y el Total de Egresos acumulado desde el inicio del ejercicio
hasta la fecha que se informa.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede asentar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad
para el OSFEM.
275
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE PARTICIPACIONES MUNICIPALES AL SISTEMA DESCENTRALIZADO DIF
NÚM. _____________________
MUNICIPIO: _______________________________________
(1)
DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)
REQUERIMIENTOS
Subsidios
y
municipal DIF
apoyos
al
RESPUESTA (4)
(3)
DEL MES
ACUMULADO
______________________
______________________
_______________________
______________________
OBSERVACIONES (5)
organismo
Ingreso Total
(Ingreso Total menos
ingresos que reciben etiquetados para un
fin específico)
NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto .txt. La información vertida a este documento se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos Global o
Acumulado y el Estado Patrimonial de Ingresos y Egresos.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Tesorero
276
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE PARTICIPACIONES MUNICIPALES AL SISTEMA
DESCENTRALIZADO DIF
OBJETIVO: Evaluar la disposición del ayuntamiento para comprometerse con actividades de
asistencia social a través del DIF municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- DEL ____ AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: del 1° al 31 de enero de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que son necesarios para alimentar
el formato.
4.-RESPUESTA: En la primer columna se anotará el total del subsidio otorgado al Sistema
Descentralizado DIF en el mes que se informa en términos de la Circular Núm. 6 emitida por la
entonces Contaduría General de GLOSA en fecha 15 de noviembre de 2003, obtener el dato
del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos; en el segundo renglón el Ingreso Total,
menos ingresos que se reciben etiquetados para un fin específico. En la segunda columna, se
registrarán los subsidios otorgados al DIF Municipal desde inicio del año hasta el mes que se
informa y el Total de Ingresos obtenidos durante el mismo periodo.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul,
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
277
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICA Y MANTENIMIENTO
MUNICIPIO: _________________________________ NÚM. ____________
DEL ______ AL ______ DE _________________ DE_______
CAPÍTULO DEL GASTO
(1)
(2)
MONTO EJERCIDO
(3)
MENSUAL
(4)
ACUMULADO
3511 Reparación y mantenimiento de
inmuebles.
$
$
3512 Adaptación de locales, almacenes,
bodegas y edificios.
$
$
3532 Instalaciones menores
especializadas.
$
$
6000 Inversión pública.
$
$
Total de Inversión Pública y
Mantenimiento
$
$
Total de Egresos
$
$
OBSERVACIONES
(5)
NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto .txt. La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), asimismo deberá
anexar copia digitalizada de dicho documento.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Director de Finanzas
278
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICA Y
MANTENIMIENTO
OBJETIVO: Conocer la distribución del gasto público en inversión pública y mantenimiento para
valorar la apropiada aplicación del mismo.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- DEL ____AL ____ DE ___________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Del 1° al 31 de enero de 2014.
3.-CAPÍTULO DEL GASTO: Esta columna indica las partidas específicas y el capítulo del gasto
necesarios para alimentar al indicador.
4.-MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna "Mensual" la cantidad ejercida durante el mes
por capítulo o partida específica del gasto, obteniendo la información del Estado Comparativo
Presupuestal de Egresos (Global) del mes que se reporta y en la columna de "Acumulado"
deberá anotar el presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio hasta la fecha que
se informa.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está evaluando
o información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad
para el OSFEM.
279
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PRESUPUESTO PER CÁPITA
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
REQUERIMIENTOS
(3)
NÚM. _____________________
(1)
(2)
RESPUESTA
OBSERVACIONES
(4)
(5)
Total del presupuesto ejercido.
______________________
Número de habitantes en el municipio
(INEGI).
_______________________
NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto .txt y el total de habitantes lo deberá obtener de una fuente segura como INEGI.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Tesorero
280
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PRESUPUESTO PER CÁPITA
OBJETIVO: Identifica la cantidad que en promedio se gasta en cada persona, respecto al
monto total del presupuesto anual.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL _________ DE _________ DE __________ : Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
formato.
4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar el total de egresos ejercidos por la
entidad municipal durante el ejercicio, los datos se obtienen del Estado Presupuestal de
Egresos (global) y en el segundo concepto registrar el número total de habitantes de la
entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial, la cual debe ser INEGI.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
281
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TASA DE CRECIMIENTO EN EL REGISTRO CATASTRAL
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
NÚM. _____________________
(1)
(2)
RESPUESTA
REQUERIMIENTOS (3)
OBSERVACIONES
(4)
Número de registros catastrales inscritos al
final del período.
______________________
Número de registros catastrales inscritos al
inicio del período.
_______________________
(5)
NOTA: Este formato es de frecuencia anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto .txt. APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Titular de Servicios Publicos
282
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TASA DE CRECIMIENTO EN EL REGISTRO CATASTRAL
OBJETIVO: Muestra el incremento en el registro de inmuebles en el municipio.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL ____ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se necesitan para alimentar el
formato.
4.- RESPUESTA: - En el primer renglon, deberá anotar el número de registros catastrales
inscritos al final del período que se informa, es decir, los predios que se incorporen al padrón,
de acuerdo al sistema de gestión catastral; y en el segundo renglón de la primera columna se
anotará el número de registros inscritos al inicio del periodo, según la fuente citada.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul,
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
283
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TASA DE CRECIMIENTO DE USUARIOS REGISTRADOS EN EL PADRÓN DE AGUA
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
REQUERIMIENTOS
(3)
Número de tomas inscritas al inicio del periodo (1 de
enero de 2013)
Número de tomas inscritas al final del periodo (31 de
diciembre de 2013)
NÚM. _____________________ (1)
(2)
RESPUESTA
OBSERVACIONES
(4)
(5)
___________________
___________________
NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto .txt.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de Finanzas
284
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TASA DE CRECIMIENTO DE USUARIOS REGISTRADOS EN EL PADRÓN
DE AGUA
OBJETIVO: Señala el crecimiento del padrón de usuarios de agua potáble
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO:
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 101.
Nombre
de
la
entidad
2.- AL _____ DE _________ DE ______ : Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información
que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2014.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el indicador.
4.- RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el número total de tomas inscritas de usuarios de agua potáble en
el padrón al 1 de enero de 2013, en el segundo renglón se anotará el número total de tomas inscritas al 31 de
diciembre de 2013.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la
profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente, además de
que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no
recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
285
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
INCREMENTO EN LA RECAUDACIÓN
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
REQUERIMIENTOS (3)
Recaudación
ordinarios).
total
anual
NÚM. _____________________ (1)
(2)
RESPUESTA (4)
OBSERVACIONES (5)
(ingresos
______________________
Recaudación total del
(ingresos ordinarios).
año
anterior
_______________________
NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto .txt. Por ingresos ordinarios se entiende a la suma de impuestos, productos, derechos,
aprovechamientos, aportaciones de mejoras y accesorios.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de Finanzas
286
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
INCREMENTO EN LA RECAUDACIÓN
OBJETIVO: Refleja la variación porcentual de la recaudación total de ingresos ordinarios de un
ejercicio a otro.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL ____________ DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la fecha a la
que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar la recaudación total de ingresos ordinarios
de la entidad municipal del ejercicio actual (2013), y en el segundo requerimiento deberá
anotar la recaudación total de ingresos ordinarios de la entidad municipal del ejercicio anterior
(2012).
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul
y colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
287
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TASA DE RECAUDACIÓN DEL IMPUESTO PREDIAL
NÚM. _____________________
MUNICIPIO: _______________________________________
(1)
DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)
REQUERIMIENTOS
RESPUESTA
(3)
Número
de
contribuyentes
que
han
cumplido con el pago del Impuesto Predial.
Total de contribuyentes registrados en el
padrón del impuesto predial al cierre del
ejercicio anterior.
(4)
DEL MES
ACUMULADO
______________________
______________________
OBSERVACIONES
(5)
_______________________
NOTA: Este formato es de frecuencia mensual, deberá presentarse en archivo de texto .txt. Deberá anexar en el mes de enero de cada año copia digitalizada del padrón de contribuyentes de
Impuesto Predial, con corte al 31 de diciembre del año inmediato anterior.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Tesorero
288
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TASA DE RECAUDACIÓN DEL IMPUESTO PREDIAL
OBJETIVO: Medir la eficacia de la entidad municipal en la captación del Impuesto Predial.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- DEL ______ AL ___ DE ____DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Del 1° al 31 de enero de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se solicitan para alimentar el
formato.
4.-RESPUESTA: En la primer columna deberá anotar el número de contribuyentes que han
cumplido con el pago de Impuesto Predial durante el mes que se informa, y en el segundo
requerimiento el total de contribuyentes registrados en el padrón de Impuesto Predial al 31 de
diciembre al año inmediato anterior. En la columna de "Acumulado" se anotará el total de
contribuyentes que desde el inicio del ejercicio hasta la fecha de elaboración de este formato
han realizado el pago del Impuesto Predial del año en curso.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
289
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TASA DE RECAUDACIÓN DE LOS DERECHOS DE AGUA POTABLE
NÚM. _____________________
MUNICIPIO: _______________________________________
(1)
DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)
REQUERIMIENTOS
RESPUESTA
(3)
(4)
MENSUAL
ACUMULADO
Total de contribuyentes que han cumplido
con el pago de los derechos de agua
potable
______________________
______________________
Total de contribuyentes registrados en el
padrón al cierre del ejercicio anterior.
_______________________
OBSERVACIONES
(5)
NOTA: Este formato es de frecuencia mensual y deberá presentarse en archivo de texto .txt. Deberá anexar en el mes de enero de cada año copia digitalizada del padrón de contribuyentes
de los derechos de agua potable, con corte al 31 de diciembre del año inmediato anterior.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Tesorero
290
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TASA DE RECAUDACIÓN DE LOS DERECHOS DE AGUA POTABLE
OBJETIVO: Determina la eficacia del municipio para cobrar los derechos de agua potáble.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- DEL ____ AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Del 1° al 31 de enero de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se solicitan para alimentar el
indicador.
4.-RESPUESTA: En la columna del mes deberá anotar en el primer requerimiento el número
de contribuyentes que realizaron el pago de los derechos de agua potable al mes que se
informa. En la columna de acumulado se anotará el número total de contribuyentes que desde
el inicio del año hasta la fecha de corte de este formato, han cumplido con el pago de los
derechos de agua potable del año en curso. En el segundo requerimiento se anotará el número
total de contribuyentes registrados en el padrón de derechos de agua al 31 de diciembre del
año inmediato anterior al que se informa.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
291
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
RECUPERACIÓN POR SUMINISTRO DE AGUA
MUNICIPIO: _______________________________________
AL __________ DE____________________DE__________
NÚM. _____________________
RESPUESTA
REQUERIMIENTOS (3)
Ingresos totales por suministro de agua.
Total de egresos por costo de agua.
(1)
(2)
(4)
TRIMESTRAL
ACUMULADO
______________________
______________________
_______________________
_______________________
OBSERVACIONES
(5)
NOTA: Este formato es de frecuencia trimestral, se presenta en los informes mensuales de marzo, junio, septiembre y diciembre en archivo de texto .txt. APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Titular de Servicios Publicos
292
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
RECUPERACIÓN POR SUMINISTRO DE AGUA
OBJETIVO: Determina el porcentaje de la recuperación del costo por el suministro de agua
potáble.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de marzo de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se necesitan para alimentar el
formato.
4.- RESPUESTA: - En el primer renglón en la columna "Trimestral", deberá anotar la cantidad
de ingresos totales por suministro de agua en el periodo que se informa. En la columna de
"Acumulado" se anotará la cantidad de ingresos totales por suministro de agua desde el inicio
del ejercicio hasta la fecha del trimestre que se reporta. En el segundo renglón de la primera
columna se anotará el monto total que la entidad egresa por el costo de agua potáble en el
trimestre que se informa y en el segundo renglón de la columna "Acumulado" el total de
egresos por costo de agua, desde el inicio del ejercicio hasta la fecha que se reporta.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul,
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
293
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
AUTONOMÍA FINANCIERA
MUNICIPIO: _______________________________________
NÚM. _____________________
(1)
DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)
REQUERIMIENTOS
RESPUESTA
(4)
(3)
DEL MES
Ingresos Propios Recaudados
$
ACUMULADO
____________________
$
____________________
Impuestos
$
_____________
$
_____________
Derechos
$
_____________
$
_____________
Productos
$
_____________
$
_____________
Aprovechamientos
$
_____________
$
_____________
Aportaciones de Mejoras
$
_____________
$
_____________
Accesorios
$
_____________
$
_____________
Ingresos por Financiamiento
Total de Ingresos (incluyendo las
Participaciones y Aportaciones)
OBSERVACIONES (5)
$
____________________
$
____________________
$
____________________
$
____________________
NOTA: Este formato es de frecuencia mensual y deberá presentarse en archivo de texto .txt; así mismo deberán anexar el Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos
digitalizado. APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Tesorero
294
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
AUTONOMÍA FINANCIERA
OBJETIVO: Conocer la capacidad de la entidad municipal para generar sus propios ingresos
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.- DEL ____ AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Del 1° al 31 de enero de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que son necesarios para alimentar
el formato.
4.-RESPUESTA: Los datos se obtendrán del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y
Egresos. En la primer columna "Del Mes" se anotará el Total de Ingresos Propios:
Impuestos, Derechos, Productos, Aprovechamientos, Aportaciones de Mejoras
y
Accesorios; los Ingresos por Financiamiento y Total de Ingresos obtenidos durante el mes que
se informa. En la segunda columna "Acumulado" se anotará el Monto Total de Ingresos
(incluyendo las Participaciones y Aportaciones), obtenidos desde el inicio del ejercicio hasta el
mes que se informa por cada concepto requerido en el formato.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul,
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
295
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS
MUNICIPIO: _______________________________________
NÚM. _____________________
(1)
DEL ___________ AL ______________ DE ______________________ DE_________(2)
REQUERIMIENTOS
(3)
RESPUESTA (4)
MENSUAL
ACUMULADO
Total de pasivo a corto plazo.
______________________
Ingresos totales (incluyendo las
Participaciones y Aportaciones)
______________________
______________________
Ingresos por financiamiento
______________________
______________________
OBSERVACIONES
(5)
NOTA: Indicador de carácter mensual que se deberá presentar en archivo de texto .txt, el total de pasivo a corto plazo no deberá contener saldos contrarios a su naturaleza (saldos
positivos) y se obtiene del Estado de Posición Financiera, los ingresos totales y los ingresos por financiamiento se obtienen del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos,
además deberá anexar copia digitalizada de dichos documentos.
APARTADO DE FIRMAS
(6)
Elaboró
Responsable
Director de Finanzas
296
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS
OBJETIVO: Medir el peso relativo de la deuda a corto plazo contraida por la entidad municipal
en relación al total de ingreso recaudado.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-MUNICIPIO: Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por
ejemplo: Toluca, 101.
2.-DEL___AL ___ DE ____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Del 1° al 31 de enero de 2014.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En el concepto de la primer columna: total de pasivo a corto plazo, sólo se
anotará lo registrado en el Estado de Posición Financiera del mes que se informa, en los
Ingresos Totales (incluyendo las Participaciones y Aportaciones) e Ingresos por Financiamiento
se anotarán los datos obtenidos del mes que reporta; en la segunda columna se registrarán los
datos acumulados al mes que se reporta del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y
Egresos.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios a la información que integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
297
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATOS EVALUACIÓN DE PROGRAMAS MUNICIPALES
FORMATOS
PARA ORGANISMOS
DESCENTRALIZADO
S DE AGUA Y
SANEAMIENTO
298
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
EFICACIA EN JUICIOS MUNICIPALES
NÚM. ___________ (1)
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO : ______________________________________
AL_____ DE___________________ DE __________ (2)
LABORALES
CIVILES
RESPUESTA (4)
ADMINISTRATIVOS
DE AMPARO
TOTAL
por la entidad municipal
_________________
___________________
____________________
__________________
______________
Total de juicios interpuestos en contra
de la entidad municipal
_________________
_________________
_________________
_________________
______________
REQUERIMIENTOS
(3)
OBSERVACIONES (5)
Número de juicios municipales ganados
NOTA: Formato de carácter anual y se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt Los juicios en referencia interpuestos y ganados por la entidad municipal engloba los juicios de
carácter laboral, civil, administrativo y de amparo.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
____________________
Comisario
299
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
EFICACIA EN JUICIOS MUNICIPALES
OBJETIVO: Determina el porcentaje de juicios ganados por parte de la entidad municipal con respecto al total de
juicios interpuestos en contra de la entidad municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO:
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
Nombre
de
la
entidad
2.- AL_____DE__________DE_____ : Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información
que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el indicador.
4.- RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el número de juicios de carácter laboral, civil, administrativo y
de amparo ganados por parte de la entidad municipal, en el segundo renglón se anotará el total de los juicios de
carácter laboral, civil, administrativo y de amparo interpuestos en contra de la entidad municipal. En la columna de
Total deberá colocar el resultado de sumar los juicios laborales, civiles, administrativos y de ámparo ganados por
la entidad municipal, asimismo colocar el resultado de sumar los juicios laborales, civiles, administrativos y de
ámparo interpuestos en contra de la entidad municipal.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar
la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente, además
de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de
no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
300
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACION QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE SERVICIOS PÚBLICOS
BÁSICOS EN VIVIENDAS
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO : _______________________________________
NÚM___________ (1)
DEL_____DE_______________AL ____ DE ________________ DE_______ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
OBSERVACIONES (5)
1. Total de viviendas en el municipio.
2. Número de viviendas que cuentan con
servicios de:
A. Agua potable
B. Drenaje
NOTA: Este formato es de carácter semestral y se presenta en los informes mensuales de junio y diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt los datos que se solicitan es el
número de viviendas que cuentan con cada uno de los servicios requeridos en el formato, por lo que no es válido que remita datos por localidad, kilómetro, metro cúbico o cualquier otra
unidad de medida, distinta a la requerida.
Elaboró (6)
Responsable (6)
Director de Finanzas (6)
301
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS EN VIVIENDAS
OBJETIVO: Conocer el porcentaje de las viviendas de la entidad municipal que cuentan con servicios
públicos básicos.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO : Nombre de la entidad municipal,
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.-DEL___DE_______AL ___ DE _______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de junio de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna muestra los conceptos que se utilizan para alimentar al indicador.
4.-RESPUESTA: En la primer columna se anotará el número total de viviendas con que cuenta la entidad
municipal, y en la tercer columna se acentará el número total de viviendas que cuentan con los servicios
que se describen en los incisos A y B.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que integra, por ejemplo, indicar
el número de vivienda que tiene identificadas para proporcionarles el servicio de agua.
6.-FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la
profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente,
además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento
y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
302
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CONSUMO DE AGUA POTABLE PER CÁPITA
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO :______________________________________________
NÚM. ________(1)
DEL____ DE _______________ AL ____ DE _______________ DE ______ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
Volumen total de agua potable (en metros
cúbicos) distribuida por la entidad municipal.
___________________
Total de habitantes en la
entidad municipal.
___________________
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Indicador de carácter trimestral, se presenta en los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt El total de habitantes se debe obtener de una
fuente oficial como INEGI.
Elaboró (6)
Responsable (6)
Director de Finanzas (6)
303
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CONSUMO DE AGUA POTABLE PER CÁPITA
OBJETIVO: Conocer el consumo de agua potable por persona en la entidad municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL___ DE _________ AL ___ DE __________DE _____: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1o de enero al 31 de marzo de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos necesarios para alimentar el indicador.
4.- RESPUESTA: En el primer requerimiento anotará la cantidad de metros cúbicos de agua potable
distribuidos por la entidad municipal durante el trimestre, en el segundo requerimiento, se anotará el total
de habitantes en la entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial como INEGI.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la
profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente,
además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y
sería
causa
de
no
recepción
o
rechazo
sin
responsabilidad
para
el
OSFEM.
304
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE VOLUMEN DE AGUAS RESIDUALES TRATADAS
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _____________________________________
NÚM. __________ (1)
DEL______ DE _________________ AL ______ DE ________________ DE ______ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
Volumen de agua con tratamiento
para eliminar residuos.
___________________
Volumen de agua residual descargado
en el periodo que se reporta.
____________________
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Indicador de carácter semestral, se presenta en los meses de junio y diciembre en archivo de texto plano .txt
Elaboró (6)
Responsable (6)
Director de Finanzas (6)
305
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
VOLUMEN DE AGUAS RESIDUALES TRATADAS
OBJETIVO: Medir la proporción del volumen de agua en tratamiento respecto al total de aguas residuales.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
de
la
entidad
2.- DEL___ DE _________ AL ___ DE ___________ DE ____ : Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1o de enero al 30 de junio de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el indicador.
4.- RESPUESTA: Se anotará en el primer renglón el volumen acumulado de agua que se trató en el
periodo que se reporta. En el segundo renglón indicar el volumen de agua que se descargó en el periodo
que se reporta.
5.- OBSERVACIÓNES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que integra.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la profesión,
nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente, además de que
por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no
recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
306
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
HABITANTES POR SERVIDOR PÚBLICO
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ___________________________________________
NÚM.___________ (1)
AL______DE________________DE_________ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
Servidores Públicos adscritos a la entidad
municipal (operativos, mandos medios y
superiores).
_______________________
Población Total en el territorio municipal
(INEGI).
OBSERVACIONES (5)
_______________________
NOTA: Formato de carácter anual; se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt
Elaboró (6)
Responsable (6)
Director de Finanzas (6)
307
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
HABITANTES POR SERVIDOR PÚBLICO
OBJETIVO: Señala el número promedio de habitantes por cada servidor público municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- AL _______ DE ___________ DE _______: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En respuesta al primer requerimiento se anota el total de servidores
(operativos, mandos medios y superiores) públicos adscritos a la entidad municipal, según la
nómina de la 1ª quincena de diciembre. Y en el segundo requerimiento se deberá anotar el
número total de habitantes de la entidad municipal obteniendo el dato de una fuente oficial la
cual puede ser INEGI.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está
evaluando o información que se integra.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el
sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
308
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PROFESIONALIZACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ____________________________________________
NÚM.____________ (1)
DEL______ DE ________________ AL ____ DE _______________ DE ______ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
Servidores públicos certificados en temas
de Administración Municipal
______________________
Total de Servidores Públicos
programados a certificar por la entidad
municipal
OBSERVACIONES (5)
_______________________
NOTA: Indicador de carácter semestral, se presenta en los meses de junio y diciembre en archivo de texto plano .txt
Elaboró (6)
Responsable (6)
Director de Finanzas (6)
309
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PROFESIONALIZACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL
OBJETIVO: Refleja la proporción de servidores públicos certificados respecto del total de
servidores públicos.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL____ DE __________ AL ____ DE __________ DE ______ : Se debe señalar la
fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de
junio de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar el número de servidores públicos
certificados en temas de la administración municipal, y en el segundo requerimiento deberá
anotar el total de servidores públicos programados a sertificar en temas de Administración
Municipal.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el
sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
310
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _____________________________________ NÚM. _____________________ (1)
DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________
(2)
DATOS GENERALES (3)
NOMBRE
SEXO
EDAD
INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS). LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS REACTIVOS Y
CONTESTAR APROPIADAMENTE.
1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
2.- GRADO ACADÉMICO.
DOCUMENTO QUE LO ACREDITA.
3.- EXPERIENCIA LABORAL RELACIONADA CON EL PUESTO QUE DESEMPEÑA ACTUALMENTE.
4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DE TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
PUESTO
PERIODO
LUGAR
5.- HA DESEMPEÑADO ALGÚN PUESTO EN EL SECTOR PÚBLICO.
SI
(
NO
)
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA CONTESTE LO SIGUIENTE:
PUESTO
PERIODO
LUGAR
6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN, MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS
HACENDARIOS MUNICIPALES.
(
)
(
)
SI
NO
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?
7.- CUENTA USTED CON LA CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO HACENDARIO DEL ESTADO DE MÉXICO (IHAEM)
SI
NOTA:
(
)
NO
(
)
EN PROCESO (
)
*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de abril y octubre de cada año en archivo de texto plano .txt
* Favor de remitir en copia digitalizada su constancia de no inhabilitación, certificación en competencia expedida por el IHAEM y certificado de último grado
de estudios, sólo en el primer envió de información.
Nombre y Firma
Tesorero (Director de Finanzas) (5)
311
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
OBJETIVO: Mide la capacidad del Tesorero (Director de Finanzas), para el desarrollo del cargo
que le fue conferido.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL ________ DE _______ AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha
de presentación a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 3
de junio de 2013.
3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del servidor público que señala
en el formato.
4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil profesional y laboral,
según los requerimientos solicitados en el cuestionario.
5.-FIRMAS: El Tesorero (Director de Finanzas) deberá anotar su profesión, nombre completo y
firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo
la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no
recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
312
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO.
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _____________________________________ NÚM. _____________________ (1)
DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________
(2)
¿CUENTA CON CONTRALOR INTERNO?
SI (
)
NO (
)
DATOS GENERALES (3)
NOMBRE
SEXO
EDAD
INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL CONTRALOR INTERNO. LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS REACTIVOS Y CONTESTAR
APROPIADAMENTE.
1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE CONTRALOR INTERNO.
2.- GRADO ACADÉMICO.
DOCUMENTO QUE LO ACREDITA.
3.- EXPERIENCIA LABORAL RELACIONADA CON EL PUESTO QUE DESEMPEÑA ACTUALMENTE.
4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DEL CONTRALOR INTERNO.
PUESTO
PERIODO
LUGAR
5.- HA DESEMPEÑADO ALGÚN PUESTO EN EL SECTOR PÚBLICO.
SI
(
NO
)
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA CONTESTE LO SIGUIENTE:
PUESTO
LUGAR
PERIODO
6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN, MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS
HACENDARIOS MUNICIPALES.
(
)
(
)
SI
NO
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?
7.- CUENTA USTED CON LA CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO HACENDARIO DEL ESTADO DE MÉXICO (IHAEM)
SI
NOTA:
(
)
NO
(
)
EN PROCESO (
)
*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de abril y octubre de cada año en archivo de texto plano .txt
* Favor de remitir en copia digitalizada su constancia de no inhabilitación, certificación en competencia expedida por el IHAEM y certificado de último grado
de estudios, sólo en el primer envió de información.
Nombre y Firma
Contralor Interno (5)
313
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO.
OBJETIVO: Mide la capacidad del Contralor Interno para el desarrollo del cargo que le fue
conferido.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL ________ DE _______ AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la
fecha de presentación a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de
enero al 3 de junio de 2013.
3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del servidor público que
señala en el formato.
4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil profesional y
laboral, según los requerimientos solicitados en el cuestionario.
5.-FIRMAS: El Contralor Interno deberá anotar su profesión, nombre completo y firma
autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo
la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de
no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
314
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
DOCUMENTOS PARA EL DESARROLLO INSTITUCIONAL
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _________________________________________
NÚM._____________ (1)
DEL_____DE________________AL _____ DE ________________ DE_______(2)
REQUERIMIENTOS:
Favor de identificar si cuenta con los
siguientes documentos (3)
RESPUESTA (4)
SI
NO
EN PROCESO
%
PERIODO DE
VIGENCIA
OBSERVACIONES (5)
Manual de Organización
Organigrama Actualizado y Autorizado
Reglamento interior de trabajo
¿CUÁNTOS Y CUÁLES?
Manuales de Procedimientos
NOTA: Este formato es de carácter semestral y deberá presentarse en junio y diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt Asímismo, deberán remitir evidencia de los documentos que reporte y
en su caso, cuando sufran modificaciones.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de Finanzas
315
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
DOCUMENTOS PARA EL DESARROLLO INSTITUCIONAL
OBJETIVO: Conocer si la entidad fiscalizables cuentan con los documentos administrativos
normativos indispensables para el desempeño de su gestión administrativa.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL____ DE_________AL ____ DE __________ DE _________: Se debe señalar la
fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de
junio de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: Marcar con una "x" si cuenta o no con el documento señalado o si está en
proceso de elaboración, indicando el porcentaje de avance; además, señalar cuántos
Manuales de Procedimientos tiene la entidad municipal y describir en el formato cuáles son.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que se integra.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello pueden encimarse pues
ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para
el OSFEM.
316
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIM IENTO DE INFORM ACIÓN QUE ALIM ENTA EL INDICADOR DE TRANSPARENCIA EN EL ÁM BITO M UNICIPAL
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ___________________________________
NÚM. ___________ (1)
AL _____ DE _________ DE ________ (2)
PÁGINA WEB (3)
_________________________________________________________________________________
RESPUESTA ( 5 )
CUMPLE
REQUERIMIENTOS (4)
SI
NO
DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN
OBSERVACIONES (6)
I. Leyes , reglamentos, decretos,
acuerdos, convenios, manuales de
organización y procedimientos y demás
disposiciones en los que se establezca
su marco jurídico de actuación;
II. Directorio de servidores públicos de
mandos medios y superiores, con
referencia a su nombramiento oficial,
puesto funcional, remuneración de
acuerdo con lo previsto por el Código
Financiero; datos que deberán señalarse
de forma independiente por dependencia
y entidad pública de cada Sujeto
Obligado;
III. Los programas anuales de obras y,
en su caso, la información relativa a los
procesos de licitación y contratación del
área de su responsabilidad;
IV. La que contenga los sistemas,
procesos, oficinas, ubicación, costos y
responsables de atender las solicitudes
de acceso a la información, así como el
registro de las solicitudaes recibidas y
atendidas;
V. Nombre, dirección, teléfono y
horarios de atención al público de los
responsables de las Unidades de
Información;
VI. La contenida en los acuerdos y
actas de las reuniones oficiales, de
cualquier órgano colegiado de los
Sujetos Obligados;
VII.
Presupuesto asignado y los
informes sobre su ejecución, en los
términos que establece el Presupuesto
de Egresos del Gobierno del Estado;
317
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales RESPUESTA
CUMPLE
REQUERIMIENTOS (4)
SI
NO
(5)
DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN
OBSERVACIONES (6)
VIII. Padrones de beneficiarios de los
programas desarrollados por el Estado y
los municipios, así como información
disponible sobre el diseño, montos,
acceso y ejecución de los programas
de subsidio, siempre y cuando la
publicación de estos datos no produzca
discriminación. Esta disposición sólo
será aplicable en aquellos programas
que por su naturaleza y características
permitan la integración de los padrones
de referencia;
IX. La situación financiera, de los
municipios, Poder Legislativo y sus
órganos, Poder Judicial y Consejo de la
Judicatura, Tribunales Administrativos,
Órganos Autónomos, así como de la
deuda pública municipal, conforme a las
disposiciones legales aplicables;
X. La que proporcionen los partidos
políticos a la autoridad electoral, a la
que sólo tendrán acceso los mexicanos;
XI. Los procesos de licitación y
contratación para la adquisición de
bienes, arrendamientos y prestación de
servicios que hayan celebrado en el área
de su responsabilidad con personas
físicas o morales de derecho privado;
XII. Convenios que suscriban con otros
entes de los sectores público, social y
privado;
XIII.
Mecanismos
de
participación
ciudadana
en
los
procesos
de
eleboración,
implementación
y
evaluación de políticas públicas y toma
de decisiones;
XIV.
Planeación,
programación
y
contenidos de la información que
difundan a través de los diversos medios
escritos y electrónicos;
XV. Agenda de reuniones públicas a las
que convoquen los titulares de los
sujetos obligados;
XVI. Índices de información clasificada
como reservada y listado de bases de
datos personales que cada sujeto
obligado posee y maneja;
XVII. Expedientes concluidos relativos a
la
expedición
de
autorizaciones,
permisos, licencias, certificaciones y
concesiones;
XVIII. Los informes de las auditorías
realizadas por los órganos de control
interno, la Secretaría de la Contraloría,
los órganos de control interno de los
Poderes Legislativo y Judicial, las
contralorías de los órganos autónomos,
el Órgano Superior de Fiscalización, las
contralorías municipales y por los
despachos externos y las aclaraciones
que correspondan;
318
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales RESPUESTA ( 5 )
CUMPLE
REQUERIMIENTOS (4)
SI
NO
DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN
OBSERVACIONES (6)
XIX. Programas de trabajo e informes
anuales de actividades de acuerdo con
cada plan o programa establecido por los
sujetos obligados;
XX. Los indicadores establecidos por los
sujetos obligados, tomando en cuenta las
metas y objetivos planteados en el Plan
Estatal
de
Desarrollo
y
demás
ordenamientos aplicables;
XXI. Los trámites y servicios ofrecidos así
como los requisitos para acceder a los
mismos;
XXII. Informes y estadísticas que tengan
que realizar en términos del Código
Administrativos del Estado de México;
XXIII. Las Cuentas Públicas, estatal y
municipales;
NOTA: Este formato se requisita anualmente y se presenta en el mes de diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt Por lo que deberá mantener
habilitada y actualizada su página WEB y en caso de no contar con ésta, remitir en medio óptico los documentos con los que da cumplimiento a cada
fracción del Artículo 12 de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública.
APARTADO DE FIRMAS (7)
Elaboró
Responsable
Director
319
Órgano Superior de Fiscalización
Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero
Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública
Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales
320
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
AUDITORÍAS PRACTICADAS POR LA CONTRALORÍA MUNICIPAL.
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ________________________________
(2)
AL ____________ DE ______________________ DE ____________
REQUERIMIENTOS
(3)
RESPUESTA
Número de auditorías concluidas.
NÚM. _____________ (1)
(4)
OBSERVACIONES
(5)
______________________
Número de auditorías programadas.
_______________________
NOTA: Este formato es de frecuencia anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto plano .txt
Elaboró
(6)
Responsable
(6)
Contralor Interno (6)
321
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
AUDITORÍAS PRACTICADAS POR LA CONTRALORÍA MUNICIPAL.
OBJETIVO: Fortalecer el sistema municipal de control y rendición de cuentas a través de la
implementación de programas preventivos.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad municipal,
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- Al ___ de____ de ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información que se
reporta. Ejemplo: Al 30 de junio de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el formato.
4.- RESPUESTA: En la primer fila se anotará el número total de auditorías concluidas en el año, en la
segunda fila se acentará el número total de auditorías programadas.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la
profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente,
además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento
lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
322
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: __________________________________
NÚM.___________ (1)
DEL _____ AL _____ DE _________________ DE_________(2)
CAPÍTULOS DEL GASTO (3)
MONTO EJERCIDO (4)
MENSUAL
ACUMULADO
$______________________
$_______________________
Servicios Personales
$______________________
$_______________________
Materiales y Suministros
$______________________
$_______________________
Servicios Generales
$______________________
$_______________________
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otras ayudas
$______________________
$_______________________
Bienes Muebles, Inmuebles
e Intangibles
$______________________
$_______________________
Inversión Pública
$______________________
$_______________________
Deuda Pública
$______________________
$_______________________
Total de Egresos:
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto plano .txt La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), del cual deberá anexar
copia digitalizada.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de finanzas
323
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES.
OBJETIVO: Conocer la distribución del egreso, para valorar la apropiada aplicación del mismo.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL____AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.- CAPÍTULOS DEL GASTO: Esta columna indica los capítulos especificados en el
clasificador por objeto del gasto 2011, que se utilizan para alimentar al indicador.
4.- MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna Mensual, la cantidad ejercida durante el
mes por capítulo del gasto, obteniendo la información del Estado Comparativo Presupuestal de
Egresos (Global) del mes que se reporta, y en la columna de Acumulado deberá anotar el
presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio hasta el mes que se informa, por
capítulo del gasto según se requiera y el Total de Egresos acumulado desde el inicio del
ejercicio hasta la fecha que se informa.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede asentar aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.
6.-APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
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Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICAY MANTENIMIENTO
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _________________________________ NÚM. ____________ (1)
DEL ______ AL ______ DE _________________ DE_______ (2)
CAPÍTULO DEL GASTO (3)
MENSUAL
MONTO EJERCIDO (4)
ACUMULADO
3511 Reparación y Mantenimiento de
Inmuebles.
$
$
3512 Adaptación de Locales, Almacenes,
Bodegas y Edificios.
$
$
3532 Instalaciones Menores
Especializadas.
$
$
6000 Inversión Pública.
$
$
Total de Inversión Pública y
Mantenimiento
$
$
Total de Egresos
$
$
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto plano .txt La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), asimismo
deberá anexar copia de dicho documento.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de Finanzas
325
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICA Y MANTENIMIENTO
OBJETIVO: Conocer la distribución del gasto público en inversión pública y mantenimiento
para valorar la apropiada aplicación del mismo.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL ____AL ____ DE ___________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.-CAPÍTULO DEL GASTO: Esta columna indica las partidas específicas y el capítulo del gasto
necesarios para alimentar al indicador.
4.-MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna Mensual la cantidad ejercida durante el mes
por capítulo o partida específica del gasto, obteniendo la información del Estado Comparativo
Presupuestal de Egresos (Global) del mes que se reporta y en la columna de Acumulado
deberá anotar el presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio hasta la fecha
que se informa.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está
evaluando o información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
326
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PRESUPUESTO PER CÁPITA
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _________________________________________
AL ____ DE ______ DE ______ (2)
REQUERIMIENTOS
(3)
RESPUESTA
NÚM. __________ (1)
OBSERVACIONES
(4)
Total del Presupuesto Ejercido.
______________________
Número de habitantes en el municipio
(INEGI).
_______________________
(5)
NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto plano .txt y el total de habitantes lo deberá obtener de una fuente segura como
INEGI.
Elaboró
(6)
Responsable
(6)
Tesorero
(6)
327
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PRESUPUESTO PER CÁPITA
OBJETIVO: Identifica la cantidad que en promedio se gasta en cada persona, respecto al
monto total del presupuesto anual.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.-Al 31 de diciembre de________: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2011.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
formato.
4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar el total de egresos ejercidos por la
entidad municipal durante el ejercicio, los datos se obtienen del Estado Presupuestal de
Egresos (global) y en el segundo concepto registrar el número total de habitantes de la
entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial, la cual puede ser INEGI.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues
ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
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Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TASA DE CRECIMIENTO DE USUARIOS REGISTRADOS EN EL PADRÓN DE AGUA
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO :______________________________________ NÚM ___________ (1)
AL_______DE__________________DE __________ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
Número de tomas inscritas al inicio del periodo (1
de enero de 2011)
Número de tomas inscritas al final del periodo (31
de diciembre de 2011)
RESPUESTA (4)
OBSERVACIONES (5)
___________________
___________________
NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt
Elaboró (6)
Responsable (6)
Director de Finanzas (6)
329
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TASA DE CRECIMIENTO DE USUARIOS REGISTRADOS EN EL PADRÓN DE AGUA
OBJETIVO: Señala el porcentaje de usuarios registrados respecto al total del registro de tomas de agua.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO:
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
Nombre
de
la
entidad
2.- AL_____DE_________DE______ : Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información
que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el indicador.
4.- RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el número total de tomas inscritas en el padrón al 1 de enero de
2011, en el segundo renglón se anotará el número total de tomas inscritas en el periodo comprendido al 31 de
diciembre de 2011.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la profesión,
nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente, además de que por
ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no
recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
330
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
INCREMENTO EN LA RECAUDACIÓN
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ____________________________________
NÚM. ____________ (1)
AL________ DE_______________________ DEL________ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
OBSERVACIONES (5)
Recaudación total anual
(Ingresos ordinarios)
______________________
Recaudación total del año anterior
(Ingresos ordinarios)
_______________________
NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto plano .txt
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de Finanzas
331
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
INCREMENTO EN LA RECAUDACIÓN
OBJETIVO: Refleja la variación porcentual de la recaudación total de un ejercicio a otro.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- AL ____________ DE ___________ DE _____________: Se debe señalar la fecha a la
que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar la recaudación total de la entidad
municipal del ejercicio actual (2011), y en el segundo requerimiento deberá anotar la
recaudación total de la entidad municipal del ejercicio anterior (2010).
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el
sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
332
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TASA DE RECAUDACIÓN DE LOS DERECHOS DE AGUA POTABLE
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ____________________________________
NÚM.___________ (1)
DEL _____ AL _____ DE _________________ DE_________(2)
REQUERIMIENTOS
RESPUESTA
(3)
(4)
MENSUAL
ACUMULADO
Total de contribuyentes que han cumplido
con el pago de los derechos de agua
potable
______________________
______________________
Total de contribuyentes registrados en el
padrón al cierre del ejercicio anterio
_______________________
OBSERVACIONES
(5)
NOTA: Este formato es de frecuencia mensual en archivo de texto plano .txt Deberá anexar en el mes de enero de cada año copia digitalizada del padrón de contribuyentes de los
derechos de agua potable, con corte al 31 de diciembre del año inmediato anterior.
Elaboró
(6)
Responsable
(6)
Director de Finanzas
(6)
333
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TASA DE RECAUDACIÓN DE LOS DERECHOS DE AGUA POTABLE
OBJETIVO: Señala el incremento de contribuyentes cumplidos.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL ____ AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde
la información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se solicitan para alimentar el
indicador.
4.-RESPUESTA: En la columna del mes deberá anotar en el primer requerimiento el número
de contribuyentes que realizaron el pago de los Derechos de Agua Potable al mes que se
informa. En la columna de acumulado se anotará el número total de contribuyentes que
desde el inicio del año hasta la fecha de corte de este formato, han cumplido con el pago de
los Derechos de Agua Potable del año en curso. En el segundo requerimiento se anotará el
número total de contribuyentes registrados en el padrón de Derechos de Agua al 31 de
diciembre del año inmediato anterior al que se informa.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
6.-FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues
ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
334
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
RECUPERACIÓN POR SUMINISTRO DE AGUA
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: ____________________________________
NÚM.___________ (1)
DEL _____ AL _____ DE _________________ DE_________(2)
REQUERIMIENTOS
RESPUESTA
(3)
Ingresos totales por suministro de agua.
Total de egresos por costo de agua.
(4)
TRIMESTRAL
ACUMULADO
______________________
______________________
_______________________
_______________________
OBSERVACIONES
(5)
NOTA: Este formato es de frecuencia trimestral, se presenta en los informes mensuales de marzo, junio, octubre y diciembre en archivo de texto plano .txt
Elaboró
(6)
Responsable
(6)
Director de Finanzas
(6)
335
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
RECUPERACIÓN POR SUMINISTRO DE AGUA
OBJETIVO: Determina el porcentaje de la recaudación del costo por suministro de agua potable.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL ____ AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información
que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se necesitan para alimentar el formato.
4.- RESPUESTA: - En el primer renglon en la columna "Anual", deberá anotar el número de ingresos
totales por suministro de agua que se informa. En la columna de "Acumulado" se anotará el número
ingresos totales por suministro de agua desde el inicio del ejercicio hasta la fecha del informe mensual que
se reporta. En el segundo renglón de la primera columna se anotará el total de egresos por costo de agua
el mes que se informa y en el segundo renglón de la columna "Acumulado" el total de egresos por costo de
agua, desde el inicio del ejercicio hasta la fecha del informe mensual que se reporta.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual puede
realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la
profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente,
además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo
que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
336
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS
ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: _____________________________
NÚM__________ (1)
DEL_______AL _______ DE ___________________ DE_______(2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
MENSUAL
ACUMULADO
Total de Pasivo a corto plazo.
______________________
Ingresos totales (Incluyendo las
Participaciones y Aportaciones).
______________________
______________________
Ingresos por Financiamiento
______________________
______________________
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Indicador de carácter mensual en archivo de texto plano .txt el total de pasivo a corto plazo no deberá contener saldos contrarios a su naturaleza (saldos positivos) y se obtiene
del Estado de Posición Financiera, los ingresos totales y los ingresos por financiamiento se obtienen del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos, además deberá anexar
copia digitalizada de dichos documentos.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de Finanzas
337
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS
OBJETIVO: Medir el peso relativo de la deuda a corto plazo contraida por la entidad municipal en
relación al total de ingreso recaudado.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO DE AGUA Y SANEAMIENTO: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.-DEL___AL ___ DE ____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En el concepto de la primer columna: Total de Pasivo a Corto Plazo, sólo se
anotará lo registrado en el Estado de Posición Financiera del mes que se informa, en los Ingresos
Totales (incluyendo Participaciones y Aportaciones) e Ingresos por Financiamiento se anotarán
los datos obtenidos del mes que reporta. En la segunda columna se registrarán los datos
acumulados al mes que se reporta del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios a la información que integra.
6.-APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se
deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el
sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues
ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el
OSFEM.
338
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATOS
PARA SISTEMAS
DESCENTRALIZADO
S MUNICIPALES DIF
339
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
EFICACIA EN JUICIOS MUNICIPALES
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _______________________________________
NÚM.___________ (1)
AL_____ DE___________________ DE __________ (2)
REQUERIMIENTOS
(3)
Número de juicios municipales ganados
por la entidad municipal
Total de juicios interpuestos en contra
de la entidad municipal
LABORALES
CIVILES
RESPUESTA (4)
ADMINISTRATIVOS
DE AMPARO
TOTAL
_________________
_________________
_________________
_________________
________________
_________________
_________________
_________________
_________________
_______________
OBSERVACIONES (5)
NOTA:Formato de carácter anual y se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt Los juicios en referencia interpuestos y ganados por la entidad municipal engloba los juicios de carácter laboral, civil,
administrativo y de amparo.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
_____________________
Síndico
340
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
EFICACIA EN JUICIOS MUNICIPALES
OBJETIVO: Determina el porcentaje de juicios ganados por parte de la entidad municipal con respecto al total de
juicios interpuestos en contra de la entidad municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.SISTEMA
DESCENTRALIZADO
MUNICIPAL
DIF:
Nombre
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
de
la
entidad
2.- AL_____DE__________DE_____ : Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información
que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el indicador.
4.- RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el número de juicios de carácter laboral, civil, administrativo y
de amparo ganados por parte de la entidad municipal, en el segundo renglón se anotará el total de los juicios de
carácter laboral, civil, administrativo y de amparo interpuestos en contra de la entidad municipal. En la columna de
Total deberá colocar el resultado de sumar los juicios laborales, civiles, administrativos y de ámparo ganados por
la entidad municipal, asimismo colocar el resultado de sumar los juicios laborales, civiles, administrativos y de
ámparo interpuestos en contra de la entidad municipal.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar
la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente, además
de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de
no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
341
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS A SERVICIOS PERSONALES DIF
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _______________________________________
NÚM.___________ (1)
DEL______ DE _________________ AL ______ DE ________________ DE ______ (2)
CAPÍTULO DEL GASTO (3)
MONTO EJERCIDO (4)
MENSUAL
ACUMULADO
Total de Egresos:
$______________________
$_______________________
1000 Servicios Personales
$______________________
$_______________________
Servicios Personales
(Sin incluir personal administrativo)
$______________________
$_______________________
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Indicador de carácter trimestral y se presenta en los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt La información del primer y segundo renglón se deberá obtener del
Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), además deberá anexar copia de dicho documento; para los datos del tercer renglón, solamente se considerará al personal operativo en nómina
(médicos, odontólogos, cocineras, etc.) que participa directamente en el cumplimiento de los proyectos del DIF municipal.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Tesorero
342
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS A SERVICIOS PERSONALES DIF
OBJETIVO: Señala la distribución del gasto público en Servicios Personales sin incluir
personal administrativo, referente al gasto total del Sistema Municipal DIF.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal, seguido
del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
2.- DEL_____ DE __________ AL ______ DE __________ DE ______ : Se debe señalar la
fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1o de enero al 31 de
marzo de 2013.
3.- CAPÍTULO DEL GASTO: Esta columna indica el capítulo especificado en el clasificador por
objeto del gasto 2013, que se utilizan para alimentar al indicador.
4.- MONTO EJERCIDO: En el primer renglón de la columna "Mensual", se deberá anotar el
presupuesto total de egresos del mes que se reporta, en el segundo la cantidad ejercida en el
capítulo de Servicios Personales, obteniendo la información del Estado Comparativo
Presupuestal de Egresos (Global) del mes que se reporta, y en el tercer renglón, indicar el
monto presupuestal que se designa en Servicios Personales para el cumplimiento de los
programas del DIF municipal, sin incluir Personal Administrativo. En la columna de
"Acumulado" deberá anotar el presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio
hasta el mes que se informa, por capítulo del gasto según se requiera y el Total de Egresos
acumulado desde el inicio del ejercicio hasta la fecha que se informa.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.
6.-APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
343
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ÍNDICE DE CASOS COMPROBADOS DE MALTRATO
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF :________________________________________
NÚM. ___________ (1)
DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
REPORTE SEMESTRAL (4)
REPORTE ACUMULADO (5)
____________________
_________________
____________________
_________________
___________________
__________________
OBSERVACIONES (6)
Número de casos confirmados por
maltrato a los que se les dio seguimiento
Número de casos confirmados
por maltrato
Total de casos presentados al DIF municipal
por presunto maltrato
NOTA: Este Indicador es de carácter semestral y se presenta en los meses de junio y diciembre en archivo de texto plano .txt
APARTADO DE FIRMAS (7)
Elaboró
Responsable
Directora
344
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ÍNDICE DE CASOS COMPROBADOS DE MALTRATO
OBJETIVO: Determinar el porcentaje de casos de maltrato a los que se les da seguimiento, en virtud de
haberse confirmado, en comparación con los reportes recibidos.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
de
la
entidad
municipal,
2.- DEL ____ DE _________ AL ____ DE __________ DE _____: Se debe señalar la fecha a la que
o
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de junio de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
indicador.
4.- REPORTE SEMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de casos a los que se les dio
seguimiento y se confirmó el maltrato durante el semestre que se informa. En el segundo renglón se
anotará el número de casos confirmados por maltrato al periodo que se informa. En el tercer renglón se
anotará el total de casos presentados al DIF municipal por probable maltrato del periodo que se reporta.
5.- REPORTE ACUMULADO: En el primer renglón se anotará el total acumulado de casos a los que se
les dio seguimiento y se confirmó el maltrato al semestre que se informa. En el segundo renglón se
anotará el total acumulado de casos confirmados por maltrato al periodo que se informa. En el tercer
renglón se anotará el total acumulado de casos presentados al DIF municipal por probable maltrato al
periodo que se reporta.
6.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.
7.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello
invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
345
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
EFICACIA EN LA ATENCIÓN DE ASESORÍAS JURÍDICAS FAMILIARES PARA LOGRAR CONCILIACIÓN
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF :________________________________________
NÚM. ___________ (1)
DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)
REPORTE TRIMESTRAL (4)
REPORTE ACUMULADO (5)
para evitar juicios
____________________
_________________
Total de asesorías jurídicas proporcionadas
(susceptibles de consiliación)
___________________
__________________
REQUERIMIENTOS (3)
OBSERVACIONES (6)
Número de conciliaciones alcanzadas
NOTA: Este Indicador es de carácter trimestral, se presenta en los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt El número de
asesorías jurídicas proporcionadas, deberá ser el total de asesorías jurídicas susceptibles de conciliación.
APARTADO DE FIRMAS (7)
Elaboró
Responsable
Directora
346
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
EFICACIA EN LA ATENCIÓN DE ASESORÍAS JURÍDICAS FAMILIARES PARA LOGRAR CONCILIACIÓN
OBJETIVO: Determinar el porcentaje de solución de conflictos familiares por la vía conciliatoria que
contribuya a la integración familiar.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
de
la
entidad
municipal,
2.- DEL ____ DE _________ AL ____ DE __________ DE _____: Se debe señalar la fecha a la que
o
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 31 de marzo de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
indicador.
4.- REPORTE TRIMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de conciliaciones alcanzadas
para evitar juicios durante el trimestre que se informa. En el segundo renglón se anotará el total de
asesorías jurídicas proporcionadas susceptibles de conciliación en el periodo que se reporta.
5.- REPORTE ACUMULADO: En el primer renglón se anotará el total acumulado de conciliaciones
alcanzadas para evitar juicios al trimestre que se informa. En el segundo renglón se anotará el total total
de asesorías jurídicas proporcionadas susceptibles de conciliación al periodo que se reporta.
6.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.
7.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello
invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
347
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PRODUCTIVIDAD EN CONSULTAS MÉDICAS
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF :__________________________________________ NÚM. ____________ (1)
DEL______ DE _________________ AL ______ DE ________________ DE ______ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
REPORTE TRIMESTRAL (4)
REPORTE ACUMULADO (5)
______________________
______________________
______________________
______________________
______________________
______________________
OBSERVACIONES (6)
Número de consultas médicas
otorgadas en el período que se reporta
Número de médicos que otorgan
consultas médicas
Número de días hábiles del
período que se reporta
NOTA: El estándar de consulta establecido por la Secretaría de Salud, es de diez consultas diarias por médico. El indicador es de carácter trimestral y se presenta
en los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt
Elaboró (7)
Responsable (7)
Directora (7)
348
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PRODUCTIVIDAD EN CONSULTAS MÉDICAS
OBJETIVO: Muestra la eficacia de los médicos en cuanto al otorgamiento de consulta, considerando un
parámetro de diez consultas diarias por médico.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal, seguido
del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
2.- DEL ______ DE _______ AL _____ DE _______ DE _______: Se debe señalar la fecha a la que
o
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 31 de marzo de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
indicador.
4.- RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el número de consultas médicas otorgadas en el período
que se reporta, en el segundo renglón se anotará el número de médicos en plantilla que otorgan consultas
médicas y en el tercer renglon se añotará el número de días hábiles del período que se reporta.
5.- REPORTE ACUMULADO:En el primer renglon se anotará el total acumulado de consultas médicas em
el periodo que se reporta, en el renglon de días hábiles se anotará el número acumulado de dias hábiles
6.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
podrán señalar aclaraciones o comentarios de la información que integra.
7.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar
la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente,
además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento
y sería causa de no admisión o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
349
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
FOCALIZACIÓN DE DESAYUNOS ESCOLARES
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF :________________________________________
NÚM. ___________ (1)
DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
REPORTE SEMESTRAL (4)
REPORTE ACUMULADO (5)
____________________
_________________
OBSERVACIONES (6)
Número de niños atendidos con
desayunos escolares
Número de niños con desnutrición
y en riesgo
___________________
NOTA: El número de niños con desnutrición y en riesgo, deberá ser el que registró la entidad en el último Censo de Peso y Talla. Este indicador es de
carácter semestral, se presenta en los meses de junio y diciembre en archivo de texto plano .txt
Elaboró (7)
Responsable (7)
Directora (7)
350
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
FOCALIZACIÓN DE DESAYUNOS ESCOLARES
OBJETIVO: Determinar el porcentaje de alumnos que reciben desayunos escolares en sus diferentes
modalidades (desayunos fríos, raciones vespertinas, desayunos calientes o comunitarios) con respecto a
los niños registrados en el censo de peso y talla.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
de
la
entidad
municipal,
2.- DEL ____ DE _________ AL ____ DE __________ DE _____: Se debe señalar la fecha a la que
o
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de junio de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
indicador.
4.- REPORTE SEMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de niños atendidos con
desayunos escolares durante el semestre que se informa. En el segundo renglón se anotará el número de
niños con desnutrición y en riesgo que registró la entidad en el quinto censo de peso y talla.
5.- REPORTE ACUMULADO: En el renglón se anotará el total acumulado de niños atendidos con
desayunos escolares al semestre que se informa.
6.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.
7.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la
profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente,
además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y
sería
causa
de
no
recepción
o
rechazo
sin
responsabilidad
para
el
OSFEM.
351
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ATENCIÓN A PERSONAS DISCAPACITADAS
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF :________________________________________
NÚM. ___________ (1)
DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
REPORTE TRIMESTRAL (4)
REPORTE ACUMULADO (5)
____________________
_________________
___________________
__________________
OBSERVACIONES (6)
Número de personas discapacitadas
atendidas por el DIF municipal
Total de personas discapacitadas
que solicitan atención
NOTA: Este Indicador es de carácter trimestral, se presenta en los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt.
Elaboró (7)
Responsable (7)
Directora (7)
352
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ATENCIÓN A PERSONAS DISCAPACITADAS
OBJETIVO: Determinar el porcentaje de personas discapacitadas atendidas por el DIF municipal, a través
de sus acciones de referencia, respecto del total de personas con discapacitad que solicitan el apoyo.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
de
la
entidad
municipal,
2.- DEL ____ DE _________ AL ____ DE __________ DE _____: Se debe señalar la fecha a la que
o
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 31 de marzo de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
indicador.
4.- REPORTE TRIMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de personas discapacitadas
atendidas por el DIF municipal durante el trimestre que se informa. En el segundo renglón se anotará el
total de personas discapacitadas que solicitaron atención en el periodo que se reporta.
5.- REPORTE ACUMULADO: En el primer renglón se anotará el total acumulado de personas
discapacitadas atendidas al trimestre que se informa. En el segundo renglón se anotará el total acumulado
de personas discapacitadas que solicitaron atención al periodo que se reporta.
6.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.
7.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la
profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente,
además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y
sería
causa
de
no
recepción
o
rechazo
sin
responsabilidad
para
el
OSFEM.
353
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ATENCIÓN INTEGRAL A LOS ADULTOS MAYORES
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF :________________________________________
NÚM. ___________ (1)
DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
REPORTE TRIMESTRAL (4)
OBSERVACIONES (5)
Número de adultos mayores beneficiados
por el DIF municipal
____________________
Total de adultos mayores programados
para ser atendidos
___________________
NOTA: Adultos mayores son las personas de 60 años en adelante. Este Indicador es de carácter trimestral, se presenta en los meses de marzo, junio,
septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt
Elaboró (6)
Responsable (6)
Directora (6)
354
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ATENCIÓN INTEGRAL A LOS ADULTOS MAYORES
OBJETIVO: Muestra el impacto de los programas del DIF municipal en materia de atención a adultos
mayores.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
de
la
entidad
municipal,
2.- DEL ____ DE _________ AL ____ DE __________ DE _____: Se debe señalar la fecha a la que
o
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 31 de marzo de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
indicador.
4.- REPORTE TRIMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de adultos mayores beneficiados
por el DIF municipal durante el trimestre que se informa. En el segundo renglón se anotará el total de
adultos mayores programados para ser atendidos en el periodo que se reporta.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la
profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente,
además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y
sería
causa
de
no
recepción
o
rechazo
sin
responsabilidad
para
el
OSFEM.
355
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ATENCIÓN INTEGRAL A LA MADRE ADOLESCENTE
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF :________________________________________
NÚM. ___________ (1)
DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
REPORTE TRIMESTRAL (4)
OBSERVACIONES (5)
Número de madres adolescentes atendidas
con acciones del DIF municipal
___________________
Total de madres adolescentes programadas
para atender por parte del DIF municipal
___________________
NOTA: Madres adolescentes son las personas de 12 a 19 años de edad. Este Indicador es de carácter trimestral, se presenta en los meses de marzo, junio,
septiembre y diciembre en archivo de texto plano .txt
Elaboró (6)
Responsable (6)
Directora (6)
356
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ATENCIÓN INTEGRAL A LA MADRE ADOLESCENTE
OBJETIVO: Determinar el porcentaje de madres adolescentes atendidas por el DIF municipal, respecto
del total de madres adolescentes programadas para atender.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
de
la
entidad
municipal,
2.- DEL ____ DE _________ AL ____ DE __________ DE _____: Se debe señalar la fecha a la que
o
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 31 de marzo de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
indicador.
4.- REPORTE TRIMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de madres adolescentes
atendidas con acciones del DIF municipal durante el trimestre que se informa. En el segundo renglón se
anotará el total de madres adolescentes programadas para atender por parte del DIF municipal del
periodo que se reporta.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la
profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente,
además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y
sería
causa
de
no
recepción
o
rechazo
sin
responsabilidad
para
el
OSFEM.
357
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ATENCIÓN INTEGRAL A ADOLESCENTES EN SITUACIÓN VULNERABLE
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF :________________________________________
NÚM. ___________ (1)
DEL_____ DE __________________ AL ______ DE __________________ DE _______ (2)
REPORTE TRIMESTRAL (4)
REPORTE ACUMULADO (5)
programas del DIF municipal
____________________
_________________
Total de adolescentes de 12 años cumplidos a 18
años incumplidos programados para ser
atendidos
___________________
REQUERIMIENTOS (3)
OBSERVACIONES (6)
Adolescentes beneficiados con
NOTA: De acuerdo con el artículo 2 de la Ley de para la Protección de los Derechos de Niñas, Niños y Adolescentes; Adolescentes son las personas de 12
años cuplidos a 18 años incumplidos. Este Indicador es de carácter trimestral, se presenta en los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre en archivo
de texto plano .txt.
Elaboró (7)
Responsable (7)
Directora (7)
358
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
ATENCIÓN INTEGRAL A ADOLESCENTES EN SITUACIÓN VULNERABLE
OBJETIVO: Determinar el porcentaje de adolescentes, que se benefician con los programas sociales y
asistenciales a cargo del DIF municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
de
la
entidad
municipal,
2.- DEL ____ DE _________ AL ____ DE __________ DE _____: Se debe señalar la fecha a la que
o
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 31 de marzo de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
indicador.
4.- REPORTE TRIMESTRAL: En el primer renglón se anotará el número de adolescentes beneficiados
con programas del DIF municipal durante el trimestre que se informa. En el segundo renglón se anotará el
total de adolescentes programados para ser atendidos.
5.- REPORTE ACUMULADO: En el renglón se anotará el total de adolescentes beneficiados con
programas del DIF municipal al trimestre que se informa.
6.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.
7.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello
invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
359
.
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
HABITANTES POR SERVIDOR PÚBLICO
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: ___________________________________________
NÚM.___________ (1)
AL______DE________________DE_________ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
Servidores Públicos adscritos a la entidad
municipal (operativos, mandos medios y
superiores).
_______________________
Población Total en el territorio municipal
(INEGI)
OBSERVACIONES (5)
_______________________
NOTA: Formato de carácter anual; se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt.
Elaboró (6)
Responsable (6)
Tesorero (6)
360
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
HABITANTES POR SERVIDOR PÚBLICO
OBJETIVO: Señala el número promedio de habitantes por cada servidor público municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal, seguido
del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
2.- AL _______ DE ___________ DE _______: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En respuesta al primer requerimiento se anota el total de servidores
(operativos, mandos medios y superiores) públicos adscritos a la entidad municipal, según la
nómina de la 1ª quincena de diciembre. Y en el segundo requerimiento se deberá anotar el
número total de habitantes de la entidad municipal obteniendo el dato de una fuente oficial la
cual debe ser INEGI.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está
evaluando o información que se integra.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el
sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad
para el OSFEM.
361
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PROFESIONALIZACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: ______________________________ NÚM.____________ (1)
DEL______ DE ________________ AL ____ DE _______________ DE ______ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
Servidores públicos certificados en temas
de Administración Municipal
______________________
Total de Servidores Públicos
programados a certificar por la entidad
municipal
OBSERVACIONES (5)
_______________________
NOTA: Indicador de carácter semestral, se presenta en los meses de junio y diciembre en archivo de texto plano .txt
362
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PROFESIONALIZACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL
OBJETIVO: Refleja la proporción de servidores públicos certificados respecto del total de
servidores públicos.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal,
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
2.- DEL____ DE __________ AL ____ DE __________ DE ______ : Se debe señalar la
fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de
junio de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar el número de servidores públicos
certificados en temas de la administración municipal, y en el segundo requerimiento deberá
anotar el total de servidores públicos programados a sertificar en temas de Administración
Municipal.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el
sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
363
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
NÚM. _____________________ (1)
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _______________________________________
DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________
(2)
DATOS GENERALES (3)
NOMBRE
EDAD
SEXO
INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS). LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS REACTIVOS Y
CONTESTAR APROPIADAMENTE.
1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
2.- GRADO ACADÉMICO.
DOCUMENTO QUE LO ACREDITA.
3.- EXPERIENCIA LABORAL RELACIONADA CON EL PUESTO QUE DESEMPEÑA ACTUALMENTE.
4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DE TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
PUESTO
PERIODO
LUGAR
5.- HA DESEMPEÑADO ALGÚN PUESTO EN EL SECTOR PÚBLICO.
SI
(
NO
)
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA CONTESTE LO SIGUIENTE:
PUESTO
PERIODO
LUGAR
6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN, MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS HACENDARIOS
MUNICIPALES.
(
)
(
)
)
SI
NO
EN PROCESO (
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?
7.- CUENTA USTED CON LA CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO HACENDARIO DEL ESTADO DE MÉXICO (IHAEM)
SI
NOTA:
(
)
NO
(
)
EN PROCESO (
)
*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de abril y octubre de cada año en archivo de texto plano .txt
* Favor de remitir en copia digitalizada su constancia de no inhabilitación, certificación en competencia expedida por el IHAEM y certificado de último grado
de estudios, sólo en el primer envió de información.
Nombre y Firma
Tesorero (Director de Finanzas) (5)
364
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS)
OBJETIVO: Mide la capacidad del Tesorero (Director de Finanzas), para el desarrollo del
cargo que le fue conferido.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal,
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
2.- DEL ________ DE _______ AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la
fecha de presentación a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de
enero al 3 de junio de 2013.
3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del servidor público que
señala en el formato.
4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil profesional y
laboral, según los requerimientos solicitados en el cuestionario.
5.- APARTADO DE FIRMAS: El Tesorero (Director de Finanzas) deberá anotar su profesión,
nombre completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además
de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el
documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el
OSFEM.
365
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO.
NÚM. _____________________
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _______________________________________
DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________
(1)
(2)
¿CUENTA CON CONTRALOR INTERNO?
SI (
)
NO (
)
DATOS GENERALES (3)
NOMBRE
EDAD
SEXO
INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL CONTRALOR INTERNO. LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS REACTIVOS Y CONTESTAR
APROPIADAMENTE.
1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE CONTRALOR INTERNO.
2.- GRADO ACADÉMICO.
DOCUMENTO QUE LO ACREDITA.
3.- EXPERIENCIA LABORAL RELACIONADA CON EL PUESTO QUE DESEMPEÑA ACTUALMENTE.
4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DEL CONTRALOR INTERNO.
PUESTO
PERIODO
LUGAR
5.- HA DESEMPEÑADO ALGÚN PUESTO EN EL SECTOR PÚBLICO.
SI
(
NO
)
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA CONTESTE LO SIGUIENTE:
PUESTO
PERIODO
LUGAR
6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN, MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS
HACENDARIOS MUNICIPALES.
SI
(
)
NO
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?
7.- CUENTA USTED CON LA CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO HACENDARIO DEL ESTADO DE MÉXICO (IHAEM)
SI
NOTA:
(
)
NO
(
)
EN PROCESO (
)
*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de abril y octubre de cada año en archivo de texto plano .txt
* Favor de remitir en copia digitalizada su constancia de no inhabilitación, certificación en competencia expedida por el IHAEM y certificado de último grado
de estudios, sólo en el primer envió de información.
Nombre y Firma
Contralor Interno (5)
366
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO
OBJETIVO: Mide la capacidad del Contralor Interno para el desarrollo del cargo que le fue
conferido.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal,
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
2.- DEL ________ DE _______ AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la
fecha de presentación a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de
enero al 3 de junio de 2013.
3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del servidor público que
señala en el formato.
4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil profesional y
laboral, según los requerimientos solicitados en el cuestionario.
5.-APARTADO DE FIRMAS: El Contralor Interno deberá anotar su profesión, nombre
completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que
por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo
que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
367
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
DOCUMENTOS PARA EL DESARROLLO INSTITUCIONAL
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _________________________________________
NÚM._____________ (1)
DEL_____DE________________AL _____ DE ________________ DE_______(2)
REQUERIMIENTOS:
Favor de identificar si cuenta con los
siguientes documentos (3)
RESPUESTA (4)
NO
EN PROCESO %
SI
PERIODO DE
VIGENCIA
OBSERVACIONES (5)
Manual de Organización
Organigrama Actualizado y Autorizado
Reglamento interior de trabajo
¿CUÁNTOS Y CUÁLES?
Manuales de Procedimientos
NOTA: Este formato es de carácter semestral y deberá presentarse en junio y diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt Asímismo, deberán remitir evidencia de los documentos que reporte con vigencia mínima
de tres años y en su caso, cuando sufran modificaciones.
Elaboró (6)
Responsable (6)
Tesorero (6)
368
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
DOCUMENTOS PARA EL DESARROLLO INSTITUCIONAL
OBJETIVO: Conocer si la entidad fiscalizables cuenta con los documentos administrativos
normativos indispensables para el desempeño de su gestión administrativa.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal, seguido
del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
2.- DEL____ DE_________AL ____ DE __________ DE _________: Se debe señalar la
fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de
junio de 2015.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: Marcar con una "x" si cuenta o no con el documento señalando el periodo de
vigencia o si está en proceso de elaboración, indicando el porcentaje de avance; además,
señalar cuántos Manuales de Procedimientos tiene la entidad municipal y describir en el
formato cuáles son.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que se integra.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello pueden encimarse pues
ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para
el OSFEM.
369
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIM IENTO DE INFORM ACIÓN QUE ALIM ENTA EL INDICADOR DE TRANSPARENCIA EN EL ÁM BITO M UNICIPAL
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: ___________________________________
NÚM. _____________ (1)
AL _____ DE _________ DE ________ (2)
PÁGINA WEB (3)
_____________________________________________________________________________________
RESPUESTA ( 5 )
CUMPLE
REQUERIMIENTOS (4)
SI
NO
DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN
OBSERVACIONES (6)
I. Leyes , reglamentos, decretos,
acuerdos, convenios, manuales de
organización y procedimientos y demás
disposiciones en los que se establezca
su marco jurídico de actuación;
II. Directorio de servidores públicos de
mandos medios y superiores, con
referencia a su nombramiento oficial,
puesto funcional, remuneración de
acuerdo con lo previsto por el Código
Financiero; datos que deberán señalarse
de forma independiente por dependencia
y entidad pública de cada Sujeto
Obligado;
III. Los programas anuales de obras y,
en su caso, la información relativa a los
procesos de licitación y contratación del
área de su responsabilidad;
IV. La que contenga los sistemas,
procesos, oficinas, ubicación, costos y
responsables de atender las solicitudes
de acceso a la información, así como el
registro de las solicitudaes recibidas y
atendidas;
V. Nombre, dirección, teléfono y
horarios de atención al público de los
responsables de las Unidades de
Información;
VI. La contenida en los acuerdos y
actas de las reuniones oficiales, de
cualquier órgano colegiado de los
Sujetos Obligados;
VII.
Presupuesto asignado y los
informes sobre su ejecución, en los
términos que establece el Presupuesto
de Egresos del Gobierno del Estado;
370
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales RESPUESTA
CUMPLE
REQUERIMIENTOS (4)
SI
NO
(5)
DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN
OBSERVACIONES (6)
VIII. Padrones de beneficiarios de los
programas desarrollados por el Estado y
los municipios, así como información
disponible sobre el diseño, montos,
acceso y ejecución de los programas
de subsidio, siempre y cuando la
publicación de estos datos no produzca
discriminación. Esta disposición sólo
será aplicable en aquellos programas
que por su naturaleza y características
permitan la integración de los padrones
de referencia;
IX. La situación financiera, de los
municipios, Poder Legislativo y sus
órganos, Poder Judicial y Consejo de la
Judicatura, Tribunales Administrativos,
Órganos Autónomos, así como de la
deuda pública municipal, conforme a las
disposiciones legales aplicables;
X. La que proporcionen los partidos
políticos a la autoridad electoral, a la
que sólo tendrán acceso los mexicanos;
XI. Los procesos de licitación y
contratación para la adquisición de
bienes, arrendamientos y prestación de
servicios que hayan celebrado en el área
de su responsabilidad con personas
físicas o morales de derecho privado;
XII. Convenios que suscriban con otros
entes de los sectores público, social y
privado;
XIII.
Mecanismos
de
participación
ciudadana
en
los
procesos
de
eleboración,
implementación
y
evaluación de políticas públicas y toma
de decisiones;
XIV.
Planeación,
programación
y
contenidos de la información que
difundan a través de los diversos medios
escritos y electrónicos;
XV. Agenda de reuniones públicas a las
que convoquen los titulares de los
sujetos obligados;
XVI. Índices de información clasificada
como reservada y listado de bases de
datos personales que cada sujeto
obligado posee y maneja;
371
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales RESPUESTA ( 5 )
REQUERIMIENTOS (4)
CUMPLE
SI
NO
DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN
OBSERVACIONES (6)
XVII. Expedientes concluidos relativos a
la
expedición
de
autorizaciones,
permisos, licencias, certificaciones y
concesiones;
XVIII. Los informes de las auditorías
realizadas por los órganos de control
interno, la Secretaría de la Contraloría,
los órganos de control interno de los
Poderes Legislativo y Judicial, las
contralorías de los órganos autónomos, el
Órgano Superior de Fiscalización, las
contralorías municipales y por los
despachos externos y las aclaraciones
que correspondan;
XIX. Programas de trabajo e informes
anuales de actividades de acuerdo con
cada plan o programa establecido por los
sujetos obligados;
XX. Los indicadores establecidos por los
sujetos obligados, tomando en cuenta las
metas y objetivos planteados en el Plan
Estatal
de
Desarrollo
y
demás
ordenamientos aplicables;
XXI. Los trámites y servicios ofrecidos así
como los requisitos para acceder a los
mismos;
XXII. Informes y estadísticas que tengan
que realizar en términos del Código
Administrativos del Estado de México;
XXIII. Las Cuentas Públicas, estatal y
municipales;
NOTA: Este formato se requisita anualmente y se presenta en el mes de diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt Por lo que deberá mantener
habilitada y actualizada su página WEB y en caso de no contar con ésta, remitir en medio óptico los documentos con los que da cumplimiento a cada
fracción del Artículo 12 de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México y Municipios.
Elaboró (7)
Responsable (7)
Directora (7)
372
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TRANSPARENCIA EN EL ÁMBITO MUNICIPAL
OBJETIVO: Identificar el porcentaje de eficiencia en el cumplimiento de los requisitos
señalados por el Artículo 12 de la LTAIPEM.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal,
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
2.-Al ___ de ____ de ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información
que se reporta. Ejemplo: al 1 de enero al 31 de diciembre de 2013.
3.- PÁGINA WEB: Anotar la dirección de la página web del municipio o en su caso remitir en
medio óptico la documentación que evidencie el cumplimiento del Artículo 12 de la Ley de
Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México y Municipios
(LTAIPEMyM).
4.-REQUERIMIENTOS: Esta columna describe las fraccciones del Artículo 12 de la LTAIPEM
en donde señalan la información que como sujetos obligados deben tener disponible y que
es necesario para alimentar el indicador.
5.-RESPUESTA: Marque con una "x" si da cumplimiento o no a cada una de las fracciones
del Artículo 12 de la LTAIPEMyM y describa cada uno de los documentos con los que se da
atención al ordenamiento legal.
6.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está
evaluando o información que se integra.
7.-FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues
ello invalidaría el documento y sería causa de no admisión o rechazo sin responsabilidad
para el OSFEM.
373
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
AUDITORÍAS PRACTICADAS POR LA CONTRALORÍA MUNICIPAL.
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _________________________________________
(2)
AL ____________ DE ______________________ DE ____________
REQUERIMIENTOS
(3)
Número de auditorías concluidas.
Número de auditorías programadas.
RESPUESTA
(4)
NÚM._____________ (1)
OBSERVACIONES
(5)
______________________
_______________________
NOTA: Este formato es de frecuencia anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto plano .txt
Elaboró
(6)
Responsable
(6)
Contralor Interno
(6)
374
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
AUDITORÍAS PRACTICADAS POR LA CONTRALORÍA MUNICIPAL.
OBJETIVO: Fortalecer el sistema municipal de control y rendición de cuentas a través de la
implementación de programas preventivos.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal,
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
2.- Al ___ de____ de ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información que se
reporta. Ejemplo: al 30 de junio de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el formato.
4.- RESPUESTA: En la primera fila se anotará el número total de auditorías concluidas en el año, en la
segunda fila se acentará el número total de auditorías programadas.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la
profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente,
además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento
lo que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
375
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: __________________________________
DEL _____
NÚM.___________ (1)
AL _____ DE _________________ DE_________(2)
CAPÍTULOS DEL GASTO (3)
MONTO EJERCIDO (4)
MENSUAL
ACUMULADO
$______________________
$_______________________
Servicios Personales
$______________________
$_______________________
Materiales y Suministros
$______________________
$_______________________
Servicios Generales
$______________________
$_______________________
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otras ayudas
$______________________
$_______________________
Bienes Muebles, Inmuebles
e Intangibles
$______________________
$_______________________
Inversión Pública
$______________________
$_______________________
Deuda Pública
$______________________
$_______________________
Total de Egresos:
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Formato de carácter mensual y en archivo de texto plano .txt La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), del cual deberá
anexar copia digitalizada.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Tesorero
376
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES
OBJETIVO: Conocer la distribución del egreso, para valorar la apropiada aplicación del mismo.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal, seguido
del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
2.- DEL____AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.- CAPÍTULOS DEL GASTO: Esta columna indica los capítulos especificados en el
clasificador por objeto del gasto 2011, que se utilizan para alimentar al indicador.
4.- MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna Mensual, la cantidad ejercida durante el
mes por capítulo del gasto, obteniendo la información del Estado Comparativo Presupuestal de
Egresos (Global) del mes que se reporta, y en la columna de Acumulado deberá anotar el
presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio hasta el mes que se informa, por
capítulo del gasto según se requiera y el Total de Egresos acumulado desde el inicio del
ejercicio hasta la fecha que se informa.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede asentar aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
377
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICAY MANTENIMIENTO
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _________________________________ NÚM. ____________ (1)
DEL ______ AL ______ DE _________________ DE_______ (2)
CAPÍTULO DEL GASTO (3)
MENSUAL
MONTO EJERCIDO (4)
ACUMULADO
3511 Reparación y Mantenimiento de
Inmuebles.
$
$
3512 Adaptación de Locales, Almacenes,
Bodegas y Edificios.
$
$
3532 Instalaciones Menores
Especializadas.
$
$
6000 Inversión Pública.
$
$
Total de Inversión Pública y
Mantenimiento
$
$
Total de Egresos
$
$
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Formato de carácter mensual y en archivo de texto plano .txt La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), asimismo
deberá anexar copia de dicho documento.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Tesorero
378
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICA Y MANTENIMIENTO
OBJETIVO: Conocer la distribución del gasto público en inversión pública y mantenimiento
para valorar la apropiada aplicación del mismo.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal, seguido
del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
2.- DEL ____AL ____ DE ___________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.-CAPÍTULO DEL GASTO: Esta columna indica las partidas específicas y el capítulo del gasto
necesarios para alimentar al indicador.
4.-MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna Mensual la cantidad ejercida durante el mes
por capítulo o partida específica del gasto, obteniendo la información del Estado Comparativo
Presupuestal de Egresos (Global) del mes que se reporta y en la columna de Acumulado
deberá anotar el presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio hasta la fecha
que se informa.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está
evaluando o información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
379
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PRESUPUESTO PER CÁPITA
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _________________________________
AL ____ DE ______ DE ______ (2)
REQUERIMIENTOS
(3)
RESPUESTA
NÚM. ____________ (1)
OBSERVACIONES
(4)
Total del Presupuesto Ejercido.
______________________
Número de habitantes en el municipio
(INEGI).
_______________________
(5)
NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto plano .txt y el total de habitantes lo deberá obtener de una fuente segura como
INEGI.
Elaboró
(6)
Responsable
(6)
Tesorero
(6)
380
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PRESUPUESTO PER CÁPITA
OBJETIVO: Identifica la cantidad que en promedio se gasta en cada persona, respecto al
monto total del presupuesto anual.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal,
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
2.-Al _____ de _______ de________: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
formato.
4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar el total de egresos ejercidos por la
entidad municipal durante el ejercicio, los datos se obtienen del Estado Presupuestal de
Egresos (global) y en el segundo concepto registrar el número total de habitantes de la
entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial, la cual puede ser INEGI .
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues
ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
381
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS
SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: _____________________________
NÚM__________ (1)
DEL_______AL _______ DE ___________________ DE_______(2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
MENSUAL
ACUMULADO
Total de Pasivo a corto plazo.
______________________
Ingresos totales (incluyendo las
Participaciones y Aportaciones).
______________________
______________________
Ingresos por Financiamiento
______________________
______________________
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Indicador de carácter mensual y en archivo de texto plano .txt el total de pasivo a corto plazo no deberá contener saldos contrarios a su naturaleza (saldos positivos) y se
obtiene del Estado de Posición Financiera, los ingresos totales y los ingresos por financiamiento se obtienen del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos, además deberá
anexar copia digitalizada de dichos documentos.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Tesorero
382
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS
OBJETIVO: Medir el peso relativo de la deuda a corto plazo contraida por la entidad
municipal en relación al total de ingreso recaudado.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-SISTEMA DESCENTRALIZADO MUNICIPAL DIF: Nombre de la entidad municipal,
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 3000101.
2.-DEL___AL ___ DE ____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En el concepto de la primer columna: Total de Pasivo a Corto Plazo, sólo se
anotará lo registrado en el Estado de Posición Financiera del mes que se informa. En los
Ingresos Totales (incluyendo Participaciones y Aportaciones) e Ingresos por Financiamiento
se anotarán los datos obtenidos del mes que reporta y en la segunda columna se registrarán
los datos acumulados al mes que se reporta del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y
Egresos.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios a la información que integra.
6.-APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
383
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATOS PARA
EL ORGANISMO
DESCENTRALIZADO
DE MANTENIMIENTO
DE VIALIDADES DE
CUAUTITLÁN IZCALLI
(MAVICI)
384
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
EFICACIA EN JUICIOS MUNICIPALES
NÚM. ___________ (1)
ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: ______________________________________
AL_____ DE___________________ DE __________ (2)
LABORALES
CIVILES
RESPUESTA (4)
ADMINISTRATIVOS
DE AMPARO
TOTAL
Número de juicios municipales ganados
_________________
_________________
_________________
_________________
_____________________
Total de juicios interpuestos en contra
de la entidad municipal
_________________
_________________
_________________
_________________
_____________________
REQUERIMIENTOS
(3)
OBSERVACIONES (5)
NOTA:Formato de carácter anual y se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt Los juicios en referencia interpuestos y ganados por la entidad municipal engloba los juicios de carácter laboral, civil,
administrativo y de amparo.
APARTADO DE FIRMAS (6)
____________________
Elaboró
Responsable
______________________
Director
385
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
EFICACIA EN JUICIOS MUNICIPALES
OBJETIVO: Determina el porcentaje de juicios ganados por parte de la entidad municipal con respecto al total de
juicios interpuestos en contra de la entidad municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.- ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- AL_____DE__________DE_____ : Se debe señalar la fecha a la que corresponde la información
que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.
3.- REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el indicador.
4.- RESPUESTA: En el primer renglón se anotará el número de juicios de carácter laboral, civil, administrativo y
de amparo ganados por parte de la entidad municipal, en el segundo renglón se anotará el total de los juicios de
carácter laboral, civil, administrativo y de amparo interpuestos en contra de la entidad municipal.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede realizar aclaraciones o comentarios a la información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar
la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello correspondiente, además
de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de
no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
386
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
HABITANTES POR SERVIDOR PÚBLICO
ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: _________________________________ NÚM.___________ (1)
AL______DE________________DE_________ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
Servidores Públicos adscritos a la entidad
municipal (operativos, mandos medios y
superiores).
_______________________
Población Total en el territorio municipal
(INEGI).
OBSERVACIONES (5)
_______________________
NOTA: Formato de carácter anual; se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de Finanzas
387
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
HABITANTES POR SERVIDOR PÚBLICO
OBJETIVO: Señala el número promedio de habitantes por cada servidor público municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES:
Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca,
2000101.
2.- AL _______ DE ___________ DE _______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde
la información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En respuesta al primer requerimiento se anota el total de servidores
(operativos, mandos medios y superiores) públicos adscritos a la entidad municipal, según la
nómina de la 1ª quincena de diciembre. Y en el segundo requerimiento se deberá anotar el
número total de habitantes de la entidad municipal obteniendo el dato de una fuente oficial la
cual puede ser INEGI.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está
evaluando o información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul
y colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
388
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: ________________ NÚM. _____________________
DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________
DATOS GENERALES
(1)
(2)
(3)
NOMBRE
EDAD
SEXO
INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS). LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS REACTIVOS Y
CONTESTAR APROPIADAMENTE.
1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
2.- GRADO ACADÉMICO.
DOCUMENTO QUE LO ACREDITA.
3.- EXPERIENCIA LABORAL RELACIONADA CON EL PUESTO QUE DESEMPEÑA ACTUALMENTE.
4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DE TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
PUESTO
LUGAR
PERIODO
5.- HA DESEMPEÑADO ALGÚN PUESTO EN EL SECTOR PÚBLICO.
SI
(
NO
)
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA CONTESTE LO SIGUIENTE:
PUESTO
PERIODO
LUGAR
6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN, MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS
HACENDARIOS MUNICIPALES.
(
)
(
)
SI
NO
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?
7.- CUENTA USTED CON LA CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO HACENDARIO DEL ESTADO DE MÉXICO (IHAEM)
SI
NOTA:
(
)
NO
(
)
EN PROCESO (
)
*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de abril y octubre de cada año en archivo de texto plano .txt
* Favor de remitir en copia digitalizada su constancia de no inhabilitación, certificación en competencia expedida por el IHAEM y certificado de último grado
de estudios, sólo en el primer envió de información.
APARTADO DE FIRMAS (5)
Nombre y Firma
Tesorero (Director de Finanzas)
389
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
OBJETIVO: Mide la capacidad del Tesorero (Director de Finanzas), para el desarrollo del cargo
que le fue conferido.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: Nombre
de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL ________ DE _______ AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha
de presentación a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 3
de junio de 2013.
3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del servidor público que señala
en el formato.
4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil profesional y laboral,
según los requerimientos solicitados en el cuestionario.
5.-APARTADO DE FIRMAS: El Tesorero (Director de Finanzas) deberá anotar su profesión,
nombre completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que
por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que
sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
390
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO
ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES:_______________________________________
DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________
NÚM. _____________________
(2)
¿CUENTA CON CONTRALOR INTERNO?
SI (
)
NO (
)
DATOS GENERALES (3)
NOMBRE
SEXO
EDAD
INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL CONTRALOR INTERNO. LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS REACTIVOS Y CONTESTAR
APROPIADAMENTE.
1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE CONTRALOR INTERNO.
2.- GRADO ACADÉMICO.
DOCUMENTO QUE LO ACREDITA.
3.- EXPERIENCIA LABORAL RELACIONADA CON EL PUESTO QUE DESEMPEÑA ACTUALMENTE.
4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DEL CONTRALOR INTERNO.
PUESTO
PERIODO
LUGAR
5.- HA DESEMPEÑADO ALGÚN PUESTO EN EL SECTOR PÚBLICO.
SI
(
NO
)
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA CONTESTE LO SIGUIENTE:
PUESTO
PERIODO
LUGAR
6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN, MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS
HACENDARIOS MUNICIPALES.
(
)
(
)
SI
NO
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?
7.- CUENTA USTED CON LA CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO HACENDARIO DEL ESTADO DE MÉXICO (IHAEM)
SI
NOTA:
(
)
NO
(
)
EN PROCESO (
)
*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de abril y octubre de cada año en archivo de texto plano .txt
* Favor de remitir en copia digitalizada su constancia de no inhabilitación, certificación en competencia expedida por el IHAEM y certificado de último grado
de estudios, sólo en el primer envió de información.
APARTADO DE FIRMAS (5)
Nombre y Firma
Contralor Interno
391
(1)
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO.
OBJETIVO: Mide la capacidad del Contralor Interno para el desarrollo del cargo que le fue
conferido.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: Nombre
de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL ________ DE _______ AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la fecha
de presentación a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 3
de junio de 2013.
3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del servidor público que señala
en el formato.
4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil profesional y laboral,
según los requerimientos solicitados en el cuestionario.
5.-APARTADO DE FIRMAS: El Contralor Interno deberá anotar su profesión, nombre completo y
firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo
la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no
recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
392
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
DOCUMENTOS PARA EL DESARROLLO INSTITUCIONAL
ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: ____________________________________NÚM._____________ (1)
DEL_____DE________________AL _____ DE ________________ DE_______(2)
REQUERIMIENTOS:
Favor de identificar si cuenta con los
siguientes documentos (3)
RESPUESTA (4)
SI
NO
EN PROCESO
%
PERIODO DE
VIGENCIA
OBSERVACIONES (5)
Manual de Organización
Organigrama Actualizado y Autorizado
Reglamento interior de trabajo
¿CUÁNTOS Y CUÁLES?
Manuales de Procedimientos
NOTA: Este formato es de carácter semestral y deberá presentarse en junio y diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt. Asímismo, deberán remitir evidencia de los documentos que reporte y
en su caso, cuando sufran modificaciones.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de Finanzas
393
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
DOCUMENTOS PARA EL DESARROLLO INSTITUCIONAL
OBJETIVO: Conocer si la entidad fiscalizables cuentan con los documentos administrativos
normativos indispensables para el desempeño de su gestión administrativa.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES:
Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca,
2000101.
2.- DEL____ DE_________AL ____ DE __________ DE _________: Se debe señalar la
fecha a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de
junio de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: Marcar con una "x" si cuenta o no con el documento señalado o si está en
proceso de elaboración, indicando el porcentaje de avance; además, señalar cuántos
Manuales de Procedimientos tiene la entidad municipal y describir en el formato cuáles son.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul
y colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello pueden
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
394
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORM ACIÓN QUE ALIM ENTA EL INDICADOR DE TRANSPARENCIA
EN EL ÁM BITO M UNICIPAL
ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: ___________________________________
NÚM. _____________ (1)
AL _____ DE _________ DE ________ (2)
PÁGINA WEB (3)
_____________________________________________________________________________________
RESPUESTA ( 5 )
CUMPLE
REQUERIMIENTOS (4)
SI
NO
DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN
OBSERVACIONES (6)
I. Leyes , reglamentos, decretos,
acuerdos, convenios, manuales de
organización y procedimientos y demás
disposiciones en los que se establezca
su marco jurídico de actuación;
II. Directorio de servidores públicos de
mandos medios y superiores, con
referencia a su nombramiento oficial,
puesto funcional, remuneración de
acuerdo con lo previsto por el Código
Financiero; datos que deberán señalarse
de forma independiente por dependencia
y entidad pública de cada Sujeto
Obligado;
III. Los programas anuales de obras y,
en su caso, la información relativa a los
procesos de licitación y contratación del
área de su responsabilidad;
IV. La que contenga los sistemas,
procesos, oficinas, ubicación, costos y
responsables de atender las solicitudes
de acceso a la información, así como el
registro de las solicitudaes recibidas y
atendidas;
V. Nombre, dirección, teléfono y
horarios de atención al público de los
responsables de las Unidades de
Información;
VI. La contenida en los acuerdos y
actas de las reuniones oficiales, de
cualquier órgano colegiado de los
Sujetos Obligados;
VII.
Presupuesto asignado y los
informes sobre su ejecución, en los
términos que establece el Presupuesto
de Egresos del Gobierno del Estado;
395
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales RESPUESTA
CUMPLE
REQUERIMIENTOS (4)
SI
NO
(5)
DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN
OBSERVACIONES (6)
VIII. Padrones de beneficiarios de los
programas desarrollados por el Estado y
los municipios, así como información
disponible sobre el diseño, montos,
acceso y ejecución de los programas
de subsidio, siempre y cuando la
publicación de estos datos no produzca
discriminación. Esta disposición sólo
será aplicable en aquellos programas
que por su naturaleza y características
permitan la integración de los padrones
de referencia;
IX. La situación financiera, de los
municipios, Poder Legislativo y sus
órganos, Poder Judicial y Consejo de la
Judicatura, Tribunales Administrativos,
Órganos Autónomos, así como de la
deuda pública municipal, conforme a las
disposiciones legales aplicables;
X. La que proporcionen los partidos
políticos a la autoridad electoral, a la
que sólo tendrán acceso los mexicanos;
XI. Los procesos de licitación y
contratación para la adquisición de
bienes, arrendamientos y prestación de
servicios que hayan celebrado en el área
de su responsabilidad con personas
físicas o morales de derecho privado;
XII. Convenios que suscriban con otros
entes de los sectores público, social y
privado;
XIII.
Mecanismos
de participación
ciudadana
en
los
procesos
de
eleboración,
implementación
y
evaluación de políticas públicas y toma
de decisiones;
XIV.
Planeación,
programación
y
contenidos de la información que
difundan a través de los diversos medios
escritos y electrónicos;
XV. Agenda de reuniones públicas a las
que convoquen los titulares de los
sujetos obligados;
XVI. Índices de información clasificada
como reservada y listado de bases de
datos personales que cada sujeto
obligado posee y maneja;
396
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales RESPUESTA ( 5 )
REQUERIMIENTOS (4)
CUMPLE
SI
NO
DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN
OBSERVACIONES (6)
XVIII. Los informes de las auditorías
realizadas por los órganos de control
interno, la Secretaría de la Contraloría,
los órganos de control interno de los
Poderes Legislativo y Judicial, las
contralorías de los órganos autónomos, el
Órgano Superior de Fiscalización, las
contralorías municipales y por los
despachos externos y las aclaraciones
que correspondan;
XIX. Programas de trabajo e informes
anuales de actividades de acuerdo con
cada plan o programa establecido por los
sujetos obligados;
XX. Los indicadores establecidos por los
sujetos obligados, tomando en cuenta las
metas y objetivos planteados en el Plan
Estatal
de
Desarrollo
y
demás
ordenamientos aplicables;
XXI. Los trámites y servicios ofrecidos así
como los requisitos para acceder a los
mismos;
XXII. Informes y estadísticas que tengan
que realizar en términos del Código
Administrativos del Estado de México;
XXIII. Las Cuentas Públicas, estatal y
municipales;
NOTA: Este formato se requisita semestralmente y se presenta en el mes de diciembre de cada año. Por lo que deberá mantener habilitada y actualizada
su página WEB y en caso de no contar con ésta, remitir en medio óptico los documentos con los que da cumplimiento a cada fracción del Artículo 12 de la
Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública.
APARTADO DE FIRMAS (7)
Elaboró
Responsable
Director
397
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TRANSPARENCIA EN EL ÁMBITO MUNICIPAL
OBJETIVO: Identificar el porcentaje de eficiencia en el cumplimiento de los requisitos
señalados por el Artículo 12 de la LTAIPEM.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMEINTO DE VIALIDADES:
Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo:
Cuautitlán Izcalli, 047.
2.-DEL___AL ___ DE ____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 31 dediciembre de 2013.
3.- PÁGINA WEB: Anotar la dirección de la página web del municipio o en su caso remitir en
medio óptico la documentación que evidencie el cumplimiento del Artículo 12 de la Ley de
Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México (LTAIPEMyM).
4.-REQUERIMIENTOS: Esta columna describe las fraccciones del Artículo 12 de la
LTAIPEMyM en donde señalan la información que como sujetos obligados deben tener
disponible y que es necesario para alimentar el indicador.
5.-RESPUESTA: Marque con una "x" si da cumplimiento o no a cada una de las fracciones
del Artículo 12 de la LTAIPEMyM y describa cada uno de los documentos con los que se da
atención al ordenamiento legal.
6.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está
evaluando o información que se integra.
7.-APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no admisión o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
398
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES
ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: __________________________________NÚM.___________ (1)
DEL _____
AL _____ DE _________________ DE_________(2)
CAPÍTULOS DEL GASTO (3)
MONTO EJERCIDO (4)
MENSUAL
ACUMULADO
$______________________
$_______________________
Servicios Personales
$______________________
$_______________________
Materiales y Suministros
$______________________
$_______________________
Servicios Generales
$______________________
$_______________________
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otras ayudas
$______________________
$_______________________
Bienes Muebles, Inmuebles
e Intangibles
$______________________
$_______________________
Inversión Pública
$______________________
$_______________________
Deuda Pública
$______________________
$_______________________
Total de Egresos:
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto plano .txt La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), del cual deberá anexar
copia digitalizada.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de finanzas
399
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES
OBJETIVO: Conocer la distribución del egreso, para valorar la apropiada aplicación del mismo.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: Nombre de la
entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL____AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.- CAPÍTULOS DEL GASTO: Esta columna indica los capítulos especificados en el clasificador por
objeto del gasto 2011, que se utilizan para alimentar al indicador.
4.-MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna "Mensual" la cantidad ejercida durante el mes por
capítulo o partida específica del gasto, obteniendo la información del Estado Comparativo
Presupuestal de Egresos (Global) del mes que se reporta y en la columna de "Acumulado" deberá
anotar el presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio hasta la fecha que se informa.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el cual
puede asentar aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.
6.-APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se
deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello
invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el
OSFEM.
400
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICAY MANTENIMIENTO
ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: _________________________________ NÚM. ____________ (1)
DEL ______ AL ______ DE _________________ DE_______ (2)
CAPÍTULO DEL GASTO (3)
MENSUAL
MONTO EJERCIDO (4)
ACUMULADO
3511 Reparación y Mantenimiento de
Inmuebles.
$
$
3512 Adaptación de Locales, Almacenes,
Bodegas y Edificios.
$
$
3532 Instalaciones Menores
Especializadas.
$
$
6000 Inversión Pública.
$
$
Total de Inversión Pública y
Mantenimiento
$
$
Total de Egresos
$
$
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto plano .txt La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), asimismo
deberá anexar copia digitalizada de dicho documento.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de Finanzas
401
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICA Y MANTENIMIENTO
OBJETIVO: Conocer la distribución del gasto público en inversión pública y mantenimiento para
valorar la apropiada aplicación del mismo.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES:
Nombre de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca,
2000101.
2.- DEL ____AL ____ DE ___________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.-CAPÍTULO DEL GASTO: Esta columna indica las partidas específicas y el capítulo del gasto
necesarios para alimentar al indicador.
4.-MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna "Mensual" la
mes por capítulo o partida específica del gasto, obteniendo
Comparativo Presupuestal de Egresos (Global) del mes que se
"Acumulado" deberá anotar el presupuesto ejercido acumulado
hasta la fecha que se informa.
cantidad ejercida durante el
la información del Estado
reporta y en la columna de
desde el inicio del ejercicio
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está
evaluando o información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
402
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PRESUPUESTO PER CÁPITA
ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: _________________________________ NÚM. ____________ (1)
AL ____ DE ______ DE ______ (2)
REQUERIMIENTOS
(3)
Total del Presupuesto Ejercido.
Número de habitantes en el municipio
(INEGI).
RESPUESTA
OBSERVACIONES
(4)
(5)
______________________
_______________________
NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto plano .txt y el total de habitantes lo deberá obtener de una fuente segura como
INEGI.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de Finanzas
403
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PRESUPUESTO PER CÁPITA
OBJETIVO: Identifica la cantidad que en promedio se gasta en cada persona, respecto al monto
total del presupuesto anual.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: Nombre
de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.-Al 31 de diciembre de________: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
formato.
4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar el total de egresos ejercidos por la entidad
municipal durante el ejercicio, los datos se obtienen del Estado Presupuestal de Egresos
(global) y en el segundo concepto registrar el número total de habitantes de la entidad
municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial, la cual puede ser INEGI.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el formato.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
404
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS
ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: ______________________ NÚM__________ (1)
DEL_______AL _______ DE ___________________ DE_______(2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
MENSUAL
ACUMULADO
Total de Pasivo a corto plazo.
______________________
Ingresos Totales.
______________________
______________________
Ingresos por Financiamiento
______________________
______________________
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Indicador de carácter mensual en archivo de texto plano .txt el total de pasivo a corto plazo no deberá contener saldos contrarios a su naturaleza (saldos positivos) y se obtiene
del Estado de Posición Financiera, los ingresos totales y los ingresos por financiamiento se obtienen del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos, además deberá anexar
copia digitalizada de dichos documentos.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de Finanzas
405
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS
OBJETIVO: Medir el peso relativo de la deuda a corto plazo contraida por la entidad municipal en
relación al total de ingreso recaudado.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-ORGANISMO DESCENTRALIZADO PARA EL MANTENIMIENTO DE VIALIDADES: Nombre
de la entidad municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.-DEL___AL ___ DE ____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En el concepto de la primer columna: Total de Pasivo a Corto Plazo, sólo se
anotará lo registrado en el Estado de Posición Financiera del mes que se informa, en los Ingresos
Totales e Ingresos por Financiamiento se anotarán los datos obtenidos del mes que reporta. En la
segunda columna se registrarán los datos acumulados al mes que se reporta del Estado
Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios a la información que integra.
6.-APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se
deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el
sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues
ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el
OSFEM.
406
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATOS PARA
LOS INSTITUTOS
MUNICIPALES DE
CULTURA FÍSICA Y
DEPORTE
407
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
HABITANTES POR CANCHAS MUNICIPALES
INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: ___________________________________________
NÚM.___________ (1)
AL______DE________________DE_________ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
Total de canchas operando
________________________
Población total en el territorio municipal
(INEGI).
OBSERVACIONES (5)
_______________________
NOTA: Formato de carácter anual , se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró (6)
Responsable (6)
Director de finanzas (6)
408
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
HABITANTES POR CANCHAS MUNICIPALES
OBJETIVO: Señala el promedio de habitantes por canchas existentes.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- AL ____ DE ___________ DE ____: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En respuesta al primer requerimiento se anota el total de canchas
municipales operando. Y en el segundo requerimiento se deberá anotar el número total de
habitantes de la entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial la cual puede ser
INEGI.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está
evaluando o información que se integra.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el
sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL
409
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
HABITANTES POR SERVIDOR PÚBLICO
INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: ___________________________________________
NÚM.___________ (1)
AL______DE________________DE_________ (2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
OBSERVACIONES (5)
Número de Servidores Públicos adscritos
a la entidad municipal (operativos,
mandos medios y superiores).
_______________________
Población Total en el territorio municipal
(INEGI).
_______________________
NOTA: Formato de carácter anual; se presenta en el mes de diciembre en archivo de texto plano .txt.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró (6)
Responsable (6)
Director de Finanzas (6)
410
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
HABITANTES POR SERVIDOR PÚBLICO
OBJETIVO: Señala el número promedio de habitantes por cada servidor público municipal.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- AL _______ DE ___________ DE _______: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: al 31 de diciembre de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En respuesta al primer requerimiento se anota el total de servidores
públicos adscritos a la entidad municipal (operativos, mandos medios y superiores) según la
nómina de la 1ª quincena de diciembre. Y en el segundo requerimiento se deberá anotar el
número total de habitantes de la entidad municipal obteniendo el dato de una fuente oficial la
cual puede ser INEGI.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está
evaluando o información que se integra.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el
sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
411
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: _______________________________________
DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________
DATOS GENERALES
NÚM. ________
(1)
(2)
(3)
NOMBRE
EDAD
SEXO
INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS). LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS REACTIVOS Y
CONTESTAR APROPIADAMENTE.
1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
2.- GRADO ACADÉMICO.
DOCUMENTO QUE LO ACREDITA.
3.- EXPERIENCIA LABORAL RELACIONADA CON EL PUESTO QUE DESEMPEÑA ACTUALMENTE.
4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DE TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
PUESTO
PERIODO
LUGAR
5.- HA DESEMPEÑADO ALGÚN PUESTO EN EL SECTOR PÚBLICO.
SI
(
NO
)
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA CONTESTE LO SIGUIENTE:
PERIODO
PUESTO
LUGAR
6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN, MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS
HACENDARIOS MUNICIPALES.
(
)
(
)
SI
NO
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?
7.- CUENTA USTED CON LA CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO HACENDARIO DEL ESTADO DE MÉXICO (IHAEM)
SI
NOTA:
(
)
NO
(
)
EN PROCESO (
)
*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de abril y octubre de cada año en archivo de texto plano .txt
* Favor de remitir en copia digitalizada su constancia de no inhabilitación, certificación en competencia expedida por el IHAEM y certificado de último grado
de estudios, sólo en el primer envió de información.
Nombre y Firma
Tesorero (Director de Finanzas) (5)
412
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL TESORERO (DIRECTOR DE FINANZAS).
OBJETIVO: Mide la capacidad del Tesorero (Director de Finanzas), para el desarrollo del
cargo que le fue conferido.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL ________ DE _______ AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la
fecha de presentación a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de
enero al 3 de junio de 2013.
3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del servidor público que
señala en el formato.
4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil profesional y
laboral, según los requerimientos solicitados en el cuestionario.
5.-FIRMAS: El Tesorero (Director de Finanzas) deberá anotar su profesión, nombre completo
y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que por ningún
motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo que sería
causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
413
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO.
INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE:
NÚM. _____________________
_______________________________________
DEL ___________ DE _________ AL __________ DE____________________DE__________
(1)
(2)
¿CUENTA CON CONTRALOR INTERNO?
SI (
)
NO (
)
DATOS GENERALES (3)
NOMBRE
SEXO
EDAD
INSTRUCCIONES(4): PARA SER CONTESTADO POR EL CONTRALOR INTERNO. LEER DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS REACTIVOS Y CONTESTAR
1.- FECHA DE INGRESO AL CARGO DE CONTRALOR INTERNO.
2.- GRADO ACADÉMICO.
DOCUMENTO QUE LO ACREDITA.
3.- EXPERIENCIA LABORAL RELACIONADA CON EL PUESTO QUE DESEMPEÑA ACTUALMENTE.
4.- ÚLTIMO EMPLEO EN QUE SE DESEMPEÑÓ PREVIO AL CARGO DEL CONTRALOR INTERNO.
PUESTO
PERIODO
LUGAR
5.- HA DESEMPEÑADO ALGÚN PUESTO EN EL SECTOR PÚBLICO.
SI
(
NO
)
(
)
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA CONTESTE LO SIGUIENTE:
PUESTO
PERIODO
LUGAR
6.- HA REALIZADO ESTUDIOS SUPERIORES COMO DIPLOMADOS, POSGRADOS, CURSOS DE ESPECIALIZACIÓN, MAESTRÍAS, ETC, EN TEMAS
HACENDARIOS MUNICIPALES.
(
)
(
)
SI
NO
SI SU RESPUESTA ES POSITIVA ESPECIFIQUE ¿CUÁLES, EN QUE INSTITUCIÓN Y DOCUMENTO QUE LO AVALA?
7.- CUENTA USTED CON LA CERTIFICACIÓN EN COMPETENCIA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO HACENDARIO DEL ESTADO DE MÉXICO (IHAEM)
SI
NOTA:
(
)
NO
(
)
EN PROCESO (
)
*Este cuestionario se deberá presentar únicamente en los informes mensuales de abril y octubre de cada año en archivo de texto plano .txt
* Favor de remitir en copia digitalizada su constancia de no inhabilitación, certificación en competencia expedida por el IHAEM y certificado de último grado
de estudios, sólo en el primer envió de información.
Nombre y Firma
Contralor Interno(5)
414
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
COMPETENCIA LABORAL DEL CONTRALOR INTERNO
OBJETIVO: Mide la capacidad del Contralor Interno para el desarrollo del cargo que le fue
conferido.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL ________ DE _______ AL ___ DE ____________ DE ______: Se debe señalar la
fecha de presentación a la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de
enero al 3 de junio de 2013.
3.-DATOS GENERALES: Anotar el nombre completo, edad y sexo del servidor público que
señala en el formato.
4.-INSTRUCCIONES: Se contestará cada pregunta de acuerdo con su perfil profesional y
laboral, según los requerimientos solicitados en el cuestionario.
5.-APARTADO DE FIRMAS: El Contralor Interno deberá anotar su profesión, nombre
completo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello correspondiente, además de que
por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello invalidaría el documento lo
que sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad para el OSFEM.
415
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
DOCUMENTOS PARA EL DESARROLLO INSTITUCIONAL
INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: _________________________________________
NÚM._____________ (1)
DEL_____DE________________AL _____ DE ________________ DE_______(2)
REQUERIMIENTOS:
Favor de identificar si cuenta con los
siguientes documentos (3)
RESPUESTA (4)
SI
NO
EN PROCESO
%
PERIODO DE
VIGENCIA
OBSERVACIONES (5)
Manual de Organización
Organigrama Actualizado y Autorizado
Reglamento interior de trabajo
¿CUÁNTOS Y CUÁLES?
Manuales de Procedimientos
NOTA: Este formato es de carácter semestral y deberá presentarse en junio y diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt Asímismo, deberán remitir evidencia de los documentos que reporte y
en su caso, cuando sufran modificaciones.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
Responsable
Director de finanzas
416
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
DOCUMENTOS PARA EL DESARROLLO INSTITUCIONAL
OBJETIVO: Conocer si la entidad fiscalizables cuentan con los documentos administrativos
normativos indispensables para el desempeño de su gestión administrativa.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: Nombre de la entidad municipal,
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL____ DE_________AL ____ DE __________ DE _________: Se debe señalar la fecha a
la que corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de junio de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: Marcar con una "x" si cuenta o no con el documento señalado o si está en
proceso de elaboración, indicando el porcentaje de avance; además, señalar cuántos Manuales
de Procedimientos tiene la entidad municipal y describir en el formato cuáles son.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios sobre la información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello pueden
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
417
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIM IENTO DE INFORM ACIÓN QUE ALIM ENTA EL INDICADOR DE TRANSPARENCIA EN
EL ÁM BITO M UNICIPAL
INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: ___________________________________
PÁGINA WEB (3)
NÚM. _____________ (1)
AL _____ DE _________ DE ________ (2)
_____________________________________________________________________________________
RESPUESTA ( 5 )
CUMPLE
REQUERIMIENTOS (4)
SI
NO
DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN
OBSERVACIONES (6)
I. Leyes , reglamentos, decretos,
acuerdos, convenios, manuales de
organización y procedimientos y demás
disposiciones en los que se establezca
su marco jurídico de actuación;
II. Directorio de servidores públicos de
mandos medios y superiores, con
referencia a su nombramiento oficial,
puesto funcional, remuneración de
acuerdo con lo previsto por el Código
Financiero; datos que deberán señalarse
de forma independiente por dependencia
y entidad pública de cada Sujeto
Obligado;
III. Los programas anuales de obras y,
en su caso, la información relativa a los
procesos de licitación y contratación del
área de su responsabilidad;
IV. La que contenga los sistemas,
procesos, oficinas, ubicación, costos y
responsables de atender las solicitudes
de acceso a la información, así como el
registro de las solicitudaes recibidas y
atendidas;
V. Nombre, dirección, teléfono y
horarios de atención al público de los
responsables de las Unidades de
Información;
VI. La contenida en los acuerdos y
actas de las reuniones oficiales, de
cualquier órgano colegiado de los
Sujetos Obligados;
418
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales RESPUESTA ( 5 )
CUMPLE
REQUERIMIENTOS (4)
SI
NO
DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN
OBSERVACIONES (6)
VII.
Presupuesto asignado y los
informes sobre su ejecución, en los
términos que establece el Presupuesto
de Egresos del Gobierno del Estado;
VIII. Padrones de beneficiarios de los
programas desarrollados por el Estado y
los municipios, así como información
disponible sobre el diseño, montos,
acceso y ejecución de los programas
de subsidio, siempre y cuando la
publicación de estos datos no produzca
discriminación. Esta disposición sólo
será aplicable en aquellos programas
que por su naturaleza y características
permitan la integración de los padrones
de referencia;
IX. La situación financiera, de los
municipios, Poder Legislativo y sus
órganos, Poder Judicial y Consejo de la
Judicatura, Tribunales Administrativos,
Órganos Autónomos, así como de la
deuda pública municipal, conforme a las
disposiciones legales aplicables;
X. La que proporcionen los partidos
políticos a la autoridad electoral, a la
que sólo tendrán acceso los mexicanos;
XI. Los procesos de licitación y
contratación para la adquisición de
bienes, arrendamientos y prestación de
servicios que hayan celebrado en el área
de su responsabilidad con personas
físicas o morales de derecho privado;
XII. Convenios que suscriban con otros
entes de los sectores público, social y
privado;
XIII. Mecanismos de participación
ciudadana
en los
procesos
de
eleboración,
implementación
y
evaluación de políticas públicas y toma
de decisiones;
XIV.
Planeación,
programación y
contenidos de la información que
difundan a través de los diversos medios
escritos y electrónicos;
XV. Agenda de reuniones públicas a las
que convoquen los titulares de los
sujetos obligados;
419
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales RESPUESTA ( 5 )
REQUERIMIENTOS (4)
CUMPLE
OBSERVACIONES (6)
DOCUMENTOS QUE SE ANEXAN
SI
NO
XVI. Índices de información clasificada
como reservada y listado de bases de
datos personales que cada sujeto
obligado posee y maneja;
XVII. Expedientes concluidos relativos a
la
expedición
de
autorizaciones,
permisos, licencias, certificaciones y
concesiones;
XVIII. Los informes de las auditorías
realizadas por los órganos de control
interno, la Secretaría de la Contraloría,
los órganos de control interno de los
Poderes Legislativo y Judicial, las
contralorías de los órganos autónomos, el
Órgano Superior de Fiscalización, las
contralorías municipales y por los
despachos externos y las aclaraciones
que correspondan;
XIX. Programas de trabajo e informes
anuales de actividades de acuerdo con
cada plan o programa establecido por los
sujetos obligados;
XX. Los indicadores establecidos por los
sujetos obligados, tomando en cuenta las
metas y objetivos planteados en el Plan
Estatal
de
Desarrollo
y
demás
ordenamientos aplicables;
XXI. Los trámites y servicios ofrecidos así
como los requisitos para acceder a los
mismos;
XXII. Informes y estadísticas que tengan
que realizar en términos del Código
Administrativos del Estado de México;
XXIII. Las Cuentas Públicas, estatal y
municipales;
NOTA: Este formato se requisita semestralmente y se presenta en el diciembre de cada año en archivo de texto plano .txt Por lo que deberá mantener
habilitada y actualizada su página WEB y en caso de no contar con ésta, remitir en medio óptico los documentos con los que da cumplimiento a cada fracción
del Artículo 12 de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública.
APARTADO DE FIRMAS (7)
Elaboró (7)
Responsable (7)
Director (7)
420
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
TRANSPARENCIA EN EL ÁMBITO MUNICIPAL
OBJETIVO: Identificar el porcentaje de eficiencia en el cumplimiento de los requisitos señalados
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: Nombre de la entidad municipal,
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.-DEL___AL ___ DE ____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: del 1 de enero al 30 de junio de 2013.
3.- PÁGINA WEB: Anotar la dirección de la página web del municipio o en su caso remitir en
medio óptico la documentación que evidencie el cumplimiento del Artículo 12 de la Ley de
Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México (LTAIPEMyM).
4.-REQUERIMIENTOS: Esta columna describe las fraccciones del Artículo 12 de la LTAIPEMyM
en donde señalan la información que como sujetos obligados deben tener disponible y que es
necesario para alimentar el indicador.
5.-RESPUESTA: Marque con una "x" si da cumplimiento o no a cada una de las fracciones del
Artículo 12 de la LTAIPEMyM y describa cada uno de los documentos con los que se da atención
al ordenamiento legal.
6.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está evaluando
o información que se integra.
7.-FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá anotar la
profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues ello
invalidaría el documento y sería causa de no admisión o rechazo sin responsabilidad para el
OSFEM.
421
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES
INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: __________________________________
NÚM.___________ (1)
DEL _____ AL _____ DE _________________ DE_________(2)
CAPÍTULOS DEL GASTO (3)
MONTO EJERCIDO (4)
MENSUAL
ACUMULADO
$______________________
$_______________________
Servicios Personales
$______________________
$_______________________
Materiales y Suministros
$______________________
$_______________________
Servicios Generales
$______________________
$_______________________
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otras ayudas
$______________________
$_______________________
Bienes Muebles, Inmuebles
e Intangibles
$______________________
$_______________________
Inversión Pública
$______________________
$_______________________
Deuda Pública
$______________________
$_______________________
Total de Egresos:
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Formato de carácter mensual en archivo de texto plano .txt. La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), del cual deberá
anexar copia digitalizada.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró (6)
Responsable (6)
Director de finanzas (6)
422
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA LOS INDICADORES DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES
OBJETIVO: Conocer la distribución del egreso, para valorar la apropiada aplicación del mismo.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL____AL ___ DE ______ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.- CAPÍTULOS DEL GASTO: Esta columna indica los capítulos especificados en el
clasificador por objeto del gasto 2011, que se utilizan para alimentar al indicador.
4.- MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna Mensual, la cantidad ejercida durante el
mes por capítulo del gasto, obteniendo la información del Estado Comparativo Presupuestal de
Egresos (Global) del mes que se reporta, y en la columna de Acumulado deberá anotar el
presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio hasta el mes que se informa, por
capítulo del gasto según se requiera y el Total de Egresos acumulado desde el inicio del
ejercicio hasta la fecha que se informa.
5.- OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede asentar aclaraciones o comentarios sobre la información que integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada
caso se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
423
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICAY MANTENIMIENTO
INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: _________________________________ NÚM. ____________ (1)
DEL ______ AL ______ DE _________________ DE_______ (2)
CAPÍTULO DEL GASTO (3)
MENSUAL
MONTO EJERCIDO (4)
ACUMULADO
3511 Reparación y Mantenimiento de
Inmuebles.
$
$
3512 Adaptación de Locales, Almacenes,
Bodegas y Edificios.
$
$
3532 Instalaciones Menores
Especializadas.
$
$
6000 Inversión Pública.
$
$
Total de Inversión Pública y
Mantenimiento
$
$
Total de Egresos
$
$
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Formator de carácter mensual en archivo de texto plano .txt. La información se deberá obtener del Estado Comparativo Presupuestal de Egresos (Global), asimismo
deberá anexar copia digitalizadade dicho documento.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró (6)
Responsable (6)
Director de finanzas (6)
424
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
CANALIZACIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES A INVERSIÓN PÚBLICA Y MANTENIMIENTO
OBJETIVO: Conocer la distribución del gasto público en inversión pública y mantenimiento
para valorar la apropiada aplicación del mismo.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.- DEL ____AL ____ DE ___________ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que
corresponde la información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.-CAPÍTULO DEL GASTO: Esta columna indica las partidas específicas y el capítulo del gasto
necesarios para alimentar al indicador.
4.-MONTO EJERCIDO: Se anotará en la columna Mensual la cantidad ejercida durante el mes
por capítulo o partida específica del gasto, obteniendo la información del Estado Comparativo
Presupuestal de Egresos (Global) del mes que se reporta y en la columna de Acumulado
deberá anotar el presupuesto ejercido acumulado desde el inicio del ejercicio hasta la fecha
que se informa.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede realizar algunas aclaraciones o comentarios sobre el indicador que se está
evaluando o información que se integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y
colocar el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben
encimarse pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
425
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PRESUPUESTO PER CÁPITA
INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: _________________________________ NÚM. ____________ (1)
AL ____ DE ______ DE ______ (2)
REQUERIMIENTOS
(3)
RESPUESTA
OBSERVACIONES
(4)
Total del Presupuesto Ejercido.
______________________
Número de habitantes en el municipio
(INEGI).
_______________________
(5)
NOTA: Formato de carácter anual, se presenta en el informe mensual de diciembre en archivo de texto plano .txt y el total de habitantes lo deberá obtener de una fuente segura como
INEGI.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró
(6)
Responsable
(6)
Director de Finanzas (6)
426
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
PRESUPUESTO PER CÁPITA
OBJETIVO: Identifica la cantidad que en promedio se gasta en cada persona, respecto al
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: Nombre de la entidad
municipal, seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.-Al 31 de diciembre de________: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: Al 31 de diciembre de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar el
formato.
4.-RESPUESTA: En el primer renglón deberá anotar el total de egresos ejercidos por la
entidad municipal durante el ejercicio, los datos se obtienen del Estado Presupuestal de
Egresos (global) y en el segundo concepto registrar el número total de habitantes de la
entidad municipal, obteniendo el dato de una fuente oficial, la cual puede ser INEGI.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en
el cual puede realizar aclaraciones o comentarios sobre la información plasmada en el
formato.
6.- FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso se deberá
anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul, colocar el sello
correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse pues
ello invalidaría el documento lo que sería causa de no recepción o rechazo sin
responsabilidad para el OSFEM.
427
Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales LOGO
REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR
DE IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS
INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: _____________________________
NÚM__________ (1)
DEL_______AL _______ DE ___________________ DE_______(2)
REQUERIMIENTOS (3)
RESPUESTA (4)
MENSUAL
ACUMULADO
Total de Pasivo a corto plazo.
______________________
Ingresos totales (incluyendo las
Participaciones y Aportaciones).
______________________
______________________
Ingresos por Financiamiento
______________________
______________________
OBSERVACIONES (5)
NOTA: Indicador de carácter mensual en archivo de texto plano .txt el total de pasivo a corto plazo no deberá contener saldos contrarios a su naturaleza (saldos positivos) y se obtiene
del Estado de Posición Financiera, los ingresos totales y los ingresos por financiamiento se obtienen del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y Egresos, además deberá anexar
copia digitalizada de dichos documentos.
APARTADO DE FIRMAS (6)
Elaboró (6)
Responsable (6)
Director de finanzas (6)
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Órgano Superior de Fiscalización Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero Subdirección de Fiscalización e Integración de Cuenta Pública Departamento de Fiscalización de Informes Mensuales Municipales FORMATO: REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN QUE ALIMENTA EL INDICADOR DE
IMPACTO DE LA DEUDA A CORTO PLAZO SOBRE LOS INGRESOS
OBJETIVO: Medir el peso relativo de la deuda a corto plazo contraida por la entidad municipal en
relación al total de ingreso recaudado.
INSTRUCTIVO DE LLENADO
1.-INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA FÍSICA Y DEPORTE: Nombre de la entidad municipal,
seguido del número que le corresponde, por ejemplo: Toluca, 2000101.
2.-DEL___AL ___ DE ____ DE ______: Se debe señalar la fecha a la que corresponde la
información que se reporta. Ejemplo: del 1 al 31 de enero de 2013.
3.-REQUERIMIENTOS: Esta columna indica los conceptos que se utilizan para alimentar al
indicador.
4.-RESPUESTA: En el concepto de la primer columna: Total de Pasivo a Corto Plazo, sólo se
anotará lo registrado en el Estado de Posición Financiera del mes que se informa, en los Ingresos
Totales (incluyendo las Participaciones y Aportaciones) e Ingresos por Financiamiento se
anotarán los datos obtenidos del mes que reporta. En la segunda columna se registrarán los
datos acumulados al mes que se reporta del Estado Patrimonial Acumulado de Ingresos y
Egresos.
5.-OBSERVACIONES: Este espacio se destina para uso exclusivo de la entidad municipal en el
cual puede asentar algunas aclaraciones o comentarios a la información que integra.
6.- APARTADO DE FIRMAS: Plasmar las firmas que en el documento se indican, en cada caso
se deberá anotar la profesión, nombre completo, cargo y firma autógrafa con tinta azul y colocar
el sello correspondiente, además de que por ningún motivo la firma y el sello deben encimarse
pues ello invalidaría el documento y sería causa de no recepción o rechazo sin responsabilidad
para el OSFEM.
CIÓN DE PROGRAMAS MUNIC
429