1. Internet

GLOSARIO DE TÉRMINOS
Banco ProCredit S.A., coloca a su disposición el siguiente catálogo de palabras organizadas de forma alfabética
donde usted podrá aprender las definiciones de los diferentes términos financieros utilizados a nivel bancario.
A
AAA
Abonar
Abrir una cuenta
de ahorros
Accionista
Activo
Activo fijo
Adeudar
A una fecha fija
Ahorro
Esta sigla muestra la máxima calificación financiera o crediticia del grado de solvencia otorgada por una agencia de calificación o rating. Puede ir acompañada de un signo + o – para
indicar la posición relativa dentro de esa calificación.
Realizar pagos parciales o adicionales para una operación crediticia.
Es contratar la apertura de un depósito a la vista en una entidad financiera.
Propietario de una o más acciones de una sociedad. Suele conferirle derecho a asistir a las Juntas Generales, votar en las mismas o recibir dividendos, entre otros
Parte del balance de situación que refleja, en unidades monetarias, todas las cuentas donde figuran los bienes, derechos y otros recursos que la empresa o las personas naturales
poseen y de los que espera obtener beneficios económicos.
Son todos los bienes y derechos de una empresa que no están destinados a la venta, sino a asegurar su funcionamiento y continuidad.
Cuando una empresa o persona natural, debe una cantidad de dinero por un bien o servicio recibido.
Es el vencimiento establecido en un día concreto, determinado al suscribir la obligación de pago de una operación financiera.
Guardar fondos en previsión de necesidades.
A la orden
Expresión aplicada a determinados documentos o valores comerciales que indica que pueden ser transmitidos mediante endoso a otras personas naturales o jurídicas.
A la vista
1. Expresión que, aplicada a una obligación de pago, significa que es exigible al deudor a su presentación.
2. Expresión que, aplicada a un depósito bancario, significa que el titular puede disponer del dinero cuando lo solicite.
Amortización
Anticipo
Apertura de
cuenta
Aval
Avalúo
Es la disminución periódico de una operación crediticia conforme se va pagando.
Cantidad adelantada de un pago, ya sea para una operación crediticia, a un empleado, a un proveedor, etc.
Contratación de un depósito en una entidad financiera como una cuenta corriente, de ahorro, un depósito a plazo fijo.
Compromiso que asume una tercera persona de garantizar el pago de una letra comercial a su vencimiento.
El banco puede realizar la estimación del valor comercial de un inmueble reflejado en cifras monetarias por medio de un dictamen técnico imparcial, a través de las características
físicas, de uso y el análisis de mercado, tomando en cuenta las condiciones físicas y urbanas del inmueble.
B
Balance general
Es situación financiera de una empresa, a una fecha determinada donde se incluye el activo, el pasivo y el capital contable.
Banco
Es una institución que por un lado se encarga de cuidar el dinero que es entregado por los clientes y por el otra parte utiliza parte del dinero entregado para dar préstamos cobrando
una tasa de interés.
Banco Central
Banco de propiedad estatal que propone, aplica y hace aplicar las medidas de política monetaria, actuando como autoridad en la materia, mantiene y regula las reservas de tesorería,
fija los tipos de interés, supervisa el funcionamiento del sistema financiero, controla la circulación de billetes y monedas de curso legal.
Banca
electrónica
Presta sus servicios a los clientes a través de diferentes tecnologías de comunicaciones, como el internet o líneas telefónicas (banca telefónica). Es también conocida como banca a
domicilio.
Bienes de
consumo
Son todas aquellas mercancías producidas para satisfacer directamente una necesidad como: alimentos, bebidas, habitación, servicios personales, mobiliario, vestido, ornato, etc.
Bienes
inmuebles
Son los que no se pueden trasladar de un lugar a otro sin alterar, en algún modo, su forma o sustancia, siéndolo unos por su naturaleza, otros por disposición legal expresa en atención
a su destino.
Bienes muebles
Son mercancías cuya vida útil es mayor a un año y son susceptibles de ser trasladadas de un lugar a otro sin alterar ni su forma ni su esencia, tal es el caso del mobiliario y equipo de
oficina, maquinaria, automóviles, etc.
C
Capital
Total de recursos físicos y financieros que posee un ente económico, obtenidos mediante aportaciones de los socios o accionistas destinados a producir beneficios, utilidades o
ganancias.
Captación
Obtención de recursos de terceros en forma de préstamo o crédito. Las instituciones financieras mantienen permanentemente distintas formas de captación de fondos de personas
naturales o jurídicas: pagarés, bonos, certificados de depósitos, etc.
Capitalización de
intereses
Es agregar los intereses ganados sobre un capital, al monto total del mismo, al final de un período determinado por el usuario financiero.
Cooperativas de
Ahorro y Crédito
Es la unión de un grupo de personas que tienen como fin ayudarse los unos a los otros con el fin de alcanzar sus necesidades financieras. La cooperativa no está formada por clientes
sino por socios, ya que cada persona posee una pequeña participación dentro de esta.
Crédito
Dinero prestado por una entidad financiera a sus clientes en el marco de su actividad, y que deberá ser devuelto con los intereses y en los plazos convenidos (mediante pagos periódicos
denominados "cuotas").
Crédito Personal
Crédito de
consumo
Crédito
Hipotecario
Cheque
Cheque a la
orden
Cheque cruzado
Un crédito personal es aquel en que la entidad no cuenta con una garantía especial que asegure la recuperación de la cantidad prestada.
Crédito concedido por las entidades bancarias para la compra de bienes de consumo o servicios (por ejemplo, automóviles, electrodomésticos, viajes, etc).
Crédito de largo plazo, que generalmente se utiliza en la compra de un bien raíz sobre el cual se establece la cláusula de hipoteca a favor del prestatario.
Es un documento por el cual una persona (la que lo expide o emite y lo firma) ordena a una entidad bancaria que pague una determinada suma a otra persona o empresa (el beneficiario
o tenedor).
Cheque extendido a nombre de una persona y que sólo puede ser cobrado por ella.
Cheque en el que se trazan dos líneas paralelas oblicuas y Puede ser cobrado sólo a través de su depósito.
Cheque
endosado
Corresponde a un cheque que en su parte posterior tiene la firma del beneficiario, mediante la cual se permite al tenedor del cheque cobrarlo en un banco o entregarlo mediante
endoso, a otra persona siempre que el monto no sea mayor a USD. 500.00.
Cuenta
corriente/ahorro
Son dos tipos de depósitos similares, “a la vista”, lo cual quiere decir que el cliente puede sacar dinero en cualquier momento. Otra diferencia fundamental es que en la cuenta corriente
se pueden utilizar cheques y en la de ahorro, no. Además, la cuenta de ahorro se instrumenta en una libreta donde se van anotando todas las operaciones.
Cuota
Cada uno de los pagos periódicos acordados para la devolución de un préstamo. Las cuotas pueden ser constantes o variar cada cierto tiempo (préstamos a tipo variable). Por lo
general, se pagan mensualmente.
D
Defensor del
cliente
Depósito
Depósito a la
vista
Figura nombrada por el Consejo de Participación Ciudadana, cuya función consiste en atender las quejas de los clientes, asesorarles sobre el alcance de sus derechos y promover el
cumplimiento de la normativa y de las buenas prácticas financieras.
Es una suma de dinero entregada a una institución financiera, con el propósito de generar intereses en un período de tiempo determinado.
Cuenta en la que las cantidades depositadas pueden retirarse en cualquier momento y sin previo aviso.
Depósito a plazo
Cantidad de dinero depositada en una entidad que genera unos intereses para el ahorrador, pero siempre que éste no retire el dinero antes de la fecha a la que se ha comprometido;
en caso contrario, se le puede penalizar.
Deuda
Obligación que se ha contraído con un tercero y que se ha de satisfacer. Generalmente, obligación de pagar cierta cantidad de dinero, así como puede ser mercancías o servicios, en
virtud de un convenio.
E
Endosar
Estado de cuenta
Estado de
pérdidas y
ganancias
Transmitir a favor de otro titular un cheque, una letra de cambio u otro título valor, haciéndolo constar así al dorso.
Documento donde el cliente puede conocer las operaciones realizadas en un período con algún tipo de producto bancario.
Estado Financiero cuya función es presentar el detalle ordenado de ingresos y egresos, con el fin de establecer la utilidad o pérdida resultante en un período determinado.
F
Fecha de
amortización
Fecha valor
Firma autorizada
Momento fijado para la cancelación parcial o total de un préstamo.
Fecha a partir de la cual una cantidad de dinero empieza a generar intereses, por ejemplo al abonarse en una cuenta corriente.
Firma de la persona a la que el titular de una cuenta corriente autoriza a retirar fondos.
G
Garante
Persona o entidad que responde del pago de una deuda en el caso de que el deudor principal no lo haga. En muchas ocasiones, la figura del garante es imprescindible para la obtención
de un crédito.
Garantía
En operaciones a crédito, es la cuantía que se entrega para garantizar los compromisos contraídos.
Garantía
bancaria
Compromiso de una entidad financiera a favor de un cliente de la misma.
Garantía real
Garantía constituida por bienes inmuebles, valores, etc.
H
Hipoteca
Consiste en el otorgamiento de un bien inmueble como garantía del cumplimiento de una obligación o compromiso financiero.
Holding
Sociedad que posee o controla la mayoría de las acciones o participaciones de un grupo financiero. Aunque su uso en inglés está totalmente extendido podría considerarse que su
traducción al castellano es “sociedad tenedora”.
I
Impuesto
Es un pago que exige el gobierno a las personas naturales y jurídicas, con relación a la capacidad contributiva (ingresos).
Inflación
Elevación continúa y sostenida del nivel general de precios que, normalmente, es medido con el índice de precios al consumo. Produce una disminución del poder adquisitivo del dinero,
y no afecta a todos los sectores o personas por igual, pues los precios o las rentas no crecen en igual proporción para unos u otros.
Ingresos
Partida que refleja, en unidades monetarias, las ventas de una compañía. Es la cifra con la que comienza la cuenta de resultados.
Interés
Cantidad que se paga como remuneración de un crédito o un depósito. También puede ser la retribución que se recibe por una inversión. El interés es mayor cuanto mayor es el plazo
en el que se realiza la inversión.
Interés simple
Es el interés que no sufre capitalizaciones, por tanto el capital sobre el que se calcula es el mismo en todo momento y para períodos iguales de tiempo, se obtiene el mismo valor por
este concepto.
Interés por mora
Inversionista
(inversor)
Porcentaje o cantidad fija de dinero que se cobra por un pago que ha entrado en mora.
Persona natural o jurídica que decide, sobre la base del capital del que dispone, sea propio o prestado, colocarlo en actividades productivas para obtener una ganancia.
L
Línea de Crédito
Acuerdo de crédito entre una institución financiera y un cliente, por el cual el cliente tiene un monto máximo autorizado durante un período dado de tiempo, que usa y reintegra según
sus necesidades.
Liquidar
Con relación a una deuda (crédito o préstamo), liquidar es poner fin a aquella mediante el pago de las últimas cantidades pendientes, atendiendo, si fuera necesario, a la comisiones
de cancelación.
Liquidez
Es la facilidad con que un activo (divisas, valores, depósitos, bienes muebles o inmuebles) puede convertirse en dinero.
Liquidación de
intereses
Pago de los intereses de acuerdo con el contrato de una cuenta bancaria.
M
Moneda
Dinero metálico de curso legal que se utiliza como medio de pago en un país determinado.
Microcréditos
Es todo préstamo concedido a persona natural o jurídica, destinado a financiar actividades en pequeña escala, de producción, comercialización o servicios, cuya fuente principal de
pago la constituye el producto de las ventas o ingresos generados por dichas actividades.
Monto efectivo
La cantidad de dinero que, como efectivo o depósito a la vista, el cliente obtiene cuando efectúa un crédito. No es igual al valor contratado.
Monto mínimo
de apertura
Cantidad de dinero mínima que requiere una persona natural o jurídica para abrir una cuenta de ahorros o cuenta corriente en una institución financiera. Este monto no es fijo, depende
de la institución.
Mora
Mutualistas
Tardanza en el cumplimiento del pago. El tiempo de dicha tardanza origina un interés por mora.
La unión de personas que tienen como fin el de apoyarse los unos a los otros para solventar las necesidades financieras. Generalmente las mutualistas invierten en el mercado
inmobiliario. Al igual que las cooperativas de ahorro y crédito estas están formadas por socios.
P
Pagaré
Título o documento por el que una persona física o jurídica se compromete a pagar una cantidad determinada en una fecha futura.
Pasivo
Valor de los recursos que financian los activos de la empresa.
Patrimonio
Plazo
Préstamo
Préstamo con
garantía
hipotecaria
Préstamo
personal
Conjunto de bienes y derechos que posee una persona.
Es el tiempo por el cual se ha concedido la operación de crédito.
Entrega de una cantidad de dinero a una persona, que tiene la obligación de devolverlo en las condiciones y con los intereses convenidos. Habitualmente, la devolución se realiza
mediante cuotas periódicas, compuestas por capital (el dinero prestado) e intereses.
Es aquel cuyo pago está garantizado por el valor de un inmueble. En caso de impago, el prestamista se hace con la propiedad del bien hipotecado. Ver HIPOTECA.
Es el concedido a un particular sobre la base de la confianza que inspira como deudor. El titular responde de la devolución con todo su patrimonio, tanto presente como futuro.
Q
Quiebra
Situación que se produce cuando en una empresa los pasivos son superiores a los activos, llevando a sus propietarios a cesar en el pago de sus obligaciones y a la imposibilidad de
continuar en sus negocios
Queja
Incidencias planteadas por los usuarios de servicios financieros con motivo de retrasos, faltas de atención o cualquier otro tipo de actuación incorrecta por parte de las entidades que
prestan servicios financieros.
R
Rating
Calificación elaborada por una empresa especializada para valorar a los emisores de deuda según su solidez financiera y su capacidad de pago en diferentes plazos de tiempo
(largo/corto). Según el riesgo de quiebra de una empresa, institución o país, reciben las siguientes calificaciones (de mayor a menor calidad crediticia): AAA, AA, A, BBB u otras similares.
Reclamación
Solicitudes presentadas por los usuarios de los servicios financieros con la intención de que se restituya su interés o derecho. En la reclamación se deben poner de manifiesto las
acciones u omisiones de las entidades financieras que pueden haber supuesto un perjuicio para los intereses del reclamante.
Recursos propios
Fondos aportados por los accionistas, o beneficios generados por la empresa que no han sido repartidos. Comprenden, por tanto, el capital social, las reservas y los resultados que aún
no hayan sido distribuidos.
Rendimiento
Resultado de una inversión, que comprende la suma de los intereses o dividendos obtenidos, más la revalorización o depreciación experimentada por el precio en el mercado. Si la
depreciación es significativa se puede perder dinero, con lo que el resultado (el rendimiento) en su conjunto habrá sido negativo.
Retiro
Transacción por medio de la cual el cliente retira y recibe determinada cantidad de dinero existente en su cuenta bancaria en la oficina de su institución financiera.
Refinanciación
Modificación de las condiciones de la deuda existente (modificación de los vencimientos, aplazamiento del pago de los intereses, cancelación de parte de la deuda). La finalidad es
ayudar al deudor a afrontar un periodo de dificultad financiera.
Riesgo
En el ámbito financiero, se dice que una inversión tiene riesgo cuando existe la posibilidad de que el inversor no recupere los fondos que ha invertido en ella. Las inversiones con riesgo
alto tendrán que proporcionar una mayor rentabilidad, para que al inversor le compense invertir en ellas.
S
Saldo Promedio
Es el valor medio de los saldos diarios mantenidos por los clientes, sobre el cual, se calculan los intereses que pagan las instituciones financieras por depósitos a la vista.
Seguro de
desgravamen
sobre monto de
crédito
Seguro que se contrata en operaciones de crédito para que, en caso de fallecimiento del titular, la obligación sea cancelada por este mecanismo. Generalmente, el costo de este seguro
se fija en puntos porcentuales que se adicionan a la tasa de interés activa. En la práctica el seguro de desgravamen se aplica a créditos concedidos a personas naturales.
Sistema
Financiero
Es un conjunto de instituciones que tiene como función principal organizar el mercado y canalizar los recursos financieros desde los agentes financieros excedentarios (ahorradores) y
los deficitarios demandantes de capital (inversionistas y prestatarios).
Sobregiro
Resultado de emitir de cheques por un saldo superior al de las cuentas corrientes o los niveles de crédito autorizados.
Sociedad
Financiera
Institución que tiene como objetivo fundamental intervenir en el mercado de capitales y otorgar créditos para financiar la producción, la construcción, la adquisición y la venta de bienes
a mediano y largo plazo.
Solvencia
Capacidad para hacer frente a las deudas contraídas. Capacidad para hacer frente a las deudas contraídas.
Superintendenci
a de Bancos y
Seguros
Entidad jurídica de derecho público, organismo técnico y autónomo, dirigido y representado por el Superintendente de Bancos. Tiene a su cargo el control y la vigilancia de las
instituciones del sistema financiero público y privado, así como de las compañías de seguros y reaseguros, determinadas en la constitución y en la ley.
T
Tarjeta de crédito
Instrumento que permite realizar pagos sin tener dinero en efectivo. El cargo en la cuenta se produce, por lo general, al final del mes. También se puede trasladar el pago más allá de
ese momento, pero esta operación conlleva el pago de intereses. Estas tarjetas también permiten retirar dinero en efectivo en los cajeros automáticos, aunque hay que pagar comisiones
Tarjeta de débito
Al igual que la tarjeta de crédito, es un medio que permite realizar pagos sin tener dinero en efectivo. La diferencia es que con la tarjeta de débito el cargo en la cuenta se produce
inmediatamente, con lo que si no existe disponible el pago no se podrá realizar. Estas tarjetas también permiten retirar dinero en efectivo en los cajeros automáticos, aunque
normalmente con comisiones si no se utiliza la red propia de la tarjeta.
Tasa de Interés
(Tipo de Interés)
Es el porcentaje que se aplica al capital, para obtener el interés. Generalmente hace referencia a un lapso de tiempo.
Tasa de interés
activa
Tasa de interés que cobra una institución financiera a sus deudores por el uso de un capital.
Tasa de interés
ajustable
Es la que se relaciona al interés variable. Esta tasa varía durante el tiempo del préstamo, generalmente, en función de otra tasa referencial del mercado.
Tasa de interés
efectiva
Es igual al interés anual efectivo, dividido para el capital inicial.
Tasa de interés
fija
Aquella relacionada con el interés fijo. Permanece invariable durante todo el período para el que fue concedido el crédito, sin importar las variaciones del mercado, de otras tasas de
interés o de la inflación.
Tasas de interés
nominal
Es la tasa de interés que estipulan los contratos, a partir de la cual, dependiendo de las condiciones de capitalización, se obtiene la tasa efectiva.
Tasa de interés
pasiva
Es el porcentaje que los intermediarios financieros pagan a sus depositantes por captar sus recursos.
Transacción
Transferencia
En las actividades mercantiles o en los mercados financieros, operación de compra o de venta.
Operación autorizada por un cliente de una institución financiera por la que se traspasa desde su cuenta, una determinada cantidad de dinero a otra cuenta, pudiendo ser esta
transacción entre cuentas de una misma entidad o hacia otras cuentas en otras instituciones financieras.
U
Utilidad
Beneficio o ganancia. Excedente de ingresos, productos, equivalente a la diferencia entre ventas totales y costos correspondientes.
V
Valor de mercado
Valor Nominal
Vencimiento
Valor que se obtendría por un determinado producto en un momento dado si éste fuera puesto a la venta, determinado por las condiciones de la oferta y la demanda en el mercado.
Es el valor teórico de un activo. El valor que representa, puede no coincidir con el valor de mercado.
Es la fecha de pago de una deuda financiera.