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ACCESO AL MERCADO
DE COSMETICOS EN USA
B&A Asesorías Empresariales SAS
Luis Alberto Buitrago
MBA Instituto de Empresa. IE BUSINESS SCHOOL, Madrid-España Especialista en mercadeo
estratégico , ICESI, Cali Economista , Administrador. Universidad de los Andes
Lissette Gonzalez Peña
Profesional en Comercio Internacional - UJTL
Maestría en mercadeo - Tecnológico de Monterrey
PRESENTACION
Nombre y Profesión
• ¿El cargo que desarrollan en la empresa?
• ¿Qué es lo que espera de este taller?
Las condiciones de Acceso al Mercado de
bienes se define como:
• El conjunto de condiciones y
requerimientos que deben cumplir los
bienes y servicios, para acceder de
manera eficaz a los mercados
seleccionados.
AGENDA
•
•
•
•
•
Aspectos legales
Aspectos comerciales
Norma de origen
Normas voluntarias
Aspectos tributarios y
arancelarios
AGENDA
•
•
•
•
•
•
•
Aspectos legales
Aspectos comerciales
Normas técnicas
Normas sanitarias
Norma de origen
Normas voluntarias
Aspectos tributarios y
arancelarios
El marco legal de la comercialización
de cosméticos
 Federal Food, Drug, and Cosmetic Act (FD&C Act),
 Fair Packaging and Labeling Act (FP&L Act)
 La regulación publicada por la FDA se codifica en el
Caítulo 21, Code of Federal Regulations (21 CFR).
partes 700 to 740 (21 CFR 700 to 740).
 La regulación para los aditivos de color que aplican a
los cosméticos se encuentra en 21 CFR 73, 74, 81
and 82.
Etiquetado
Las empresas y/o individuos que
comercializan cosméticos tienen la
responsabilidad legal con la seguridad y
etiquetado de sus productos.
AGENDA
• Aspectos legales
• Aspectos comerciales
– Normas de etiquetado
– Normas de embalaje
• Norma de origen
• Normas voluntarias
• Aspectos tributarios
y arancelarios
http://www.fda.gov/Cosmetics/Labeling/Regulations/ucm126438.htm
La ley establece que la etiqueta debe incluir lo
siguiente:
Los requisitos de etiquetado están codificados en 21 CFR 701 y 740.
– Descripción del producto.
– Una lista de los ingredientes y las instrucciones para usarlo sin
peligro para la salud. (21 CFR 701.3).
– La cantidad de producto que contiene el envase, expresada en peso.
– El nombre de la empresa que fabrica o vende el producto.
– Información en Inglés
– País de origen
AGENDA
•
•
•
•
•
Aspectos legales
Aspectos comerciales
Norma de origen
Normas voluntarias
Aspectos tributarios y
arancelarios
Normas de
origen
Certificado de Origen
Descripción y caracterización
Son los criterios necesarios para determinar la procedencia nacional de un
producto. Su importancia se explica porque los derechos y las restricciones
aplicados a la importación pueden variar según el origen de los productos
importados. Las prácticas de los gobiernos en materia de normas de origen pueden
variar considerablemente.
Si bien se reconoce universalmente el criterio de la transformación sustancial,
algunos gobiernos aplican el criterio de la clasificación arancelaria, otros, el criterio
del porcentaje ad valórem, y otros, incluso, el criterio de la operación de fabricación
o elaboración. OMC
NORMAS DE ORIGEN
Dentro de lo establecido en el TLC COL - USA, se
deberá cumplir la siguiente regla de origen:
Regla: 3304.10 – 3307.90 Un cambio a la subpartida
3304.10 a 3307.90 de cualquier otra sub-partida.
Normas de Origen
Vigencia del certificado: 4 Años
Expedición de Certificado de Origen:
En la página principal de la Dian se expide el
certificado de origen si cumple con las condiciones.
ELEMENTOS PRINCIPALES
1.
CRITERIOS DE ORIGEN
a)
b)
2.
CONDICIONES DE EXPEDICION:
a)
3.
Que el producto sea obtenido, extraído, nacido, cosechado o totalmente
obtenido sin la participación de materias primas, partes o componentes
importados o de origen desconocido.
Que el producto sea fabricado con materias primas, partes o
componentes importados o de origen desconocido, además de materiales
y componentes nacionales. En este caso para que el producto se califique
como originario debe haber sido objeto de una transformación
substancial de las materias primas, partes y demás materiales
importados, que las convierta en un producto terminado con fines y usos
completamente diferentes.
Los productos originarios deben transportarse directamente del país
exportador, receptor de preferencias, al país de destino otorgante de las
misma
PRUEBAS DOCUMENTALES
a)
Certificado de origen
CRITERIOS DE ORIGEN EN UN PROCESO
DE TRANSFORMACIÓN
• Criterio de cambio de clasificación
Cambio en la Nomenclatura Arancelaria que debe realizar el insumo importado para
que al ser incorporado en la mercancía final la misma adquiera la condición de
originaria. El cambio de clasificación arancelaria puede ser por Capítulo (dos primeros
dígitos de la Nomenclatura Arancelaria), Partida (cuatro primeros dígitos de la
Nomenclatura Arancelaria) o Subpartida (seis primeros dígitos de la Nomenclatura
Arancelaria).
• Valor de contenido regional
Un tipo específico de prueba de valor. Participación mínima que deben tener, sobre el
valor de la mercancía, los insumos nacionales y cualquier otro componente de costo
que es aportado y/o originario del país en el cual se lleva a cabo la producción.
• Producción, fabricación o elaboración.
El que se realiza en zonas francas
PROCEDIMIENTO
• Diligencie la declaración juramentada
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Identificación de empresa
PRODUCTO: (diligenciar un formulario por cada producto)
Utilización instrumentos de competitividad aduanero
Materiales extranjeros importados directamente adquiridos en el mercado nacional
Materiales nacionales
Costos y valor en fabrica producto terminado (todos los campos deben diligenciarse
en pesos colombianos)
7.
Proceso de producción
8.
Características técnicas del producto
9.
Aplicaciones del producto
10. VALOR AGREGADO NACIONAL (lo calcula directamente la herramienta)
11. Selección del esquema o acuerdo para origen
• Certificado de origen
Datos del certificado de origen
• Nombre o razón social, dirección y teléfono del productor,
exportador e importador de la mercancía.
• Descripción de la mercancía
• Clasificación arancelaria
• Número y fecha de la factura
• País de origen
• Periodo que cubre la certificación
• Declaración juramentada y fecha de certificación
VIGENCIA DEL CERTIFICADO DE
ORIGEN - TLC
• Validez de cuatro (4) años a partir del día de
su expedición.
• El idioma del certificado pude estar en
ingles o español.
AGENDA
•
•
•
•
•
Aspectos legales
Aspectos comerciales
Norma de origen
Normas voluntarias
Aspectos tributarios y
arancelarios
FUNDAMENTACIÓN DE LA BPM
ISO 22716:2007 Y LA FDA
• La Agencia FDA de Estados Unidos fundamenta
una guía preliminar en base de la BPC / ISO como
norma técnica para los productos cosméticos que
se producen e ingresan en el país.
http://www.fda.gov/downloads/Cosmetics/GuidanceComplianceRegulatoryInfor
mation/GuidanceDocuments/UCM358287.pdf
http://www.fda.gov/Cosmetics/RegistrationProgram/default.htm#benefits
 Un mínimo del 95%
de los ingredientes
vegetales de la
fórmula debe
proceder la
agricultura ecológica.
 La ausencia de
transgénicos,
parabenos,
fenoxietanol,
nanopartículas,
silicona, PEG,
perfumes y
colorantes sintéticos,
ingredientes de
origen animal
(excepto productos
naturales en sí
mismos: leche, miel.
etc.).
 El producto
debe tener un
95% de
composición
orgánica.
 No aditivos no
orgánicos
 No alteraciones
genéticas
 Ingredientes
autorizados: a elegir
entre una lista de
700 compuestos
 No se impone un
mínimo de
productos
biológicos
 Prohibe la
petroquímica,
colorantes,
perfumes de
síntesis, OMGs,
carne de ballena o
colágeno animal y
las pruebas en
animales
100 por ciento orgánico – El producto debe contener
(excluyendo agua y sal) sólo ingredientes producidos
orgánicamente.
Orgánico – El producto debe contener al por lo menos
95% de sus ingredientes de producción
ecológica (excluyendo agua y sal). Los ingredientes
restantes deben consistir en sustancias no agrícolas
aprobadas en la Lista Nacional o de producciones
agrícolas orgánicas.
United States Department
of Agriculture
Hecho con ingredientes orgánicos – El producto contiene
al menos un 70% de ingredientes orgánicos y la etiqueta
del producto puede incluir hasta tres de los ingredientes
orgánicos en la etiqueta principal.
Menos del 70 por ciento de ingredientes orgánicos– El
producto no puede utilizar el término “orgánico” en
cualquier parte de la etiqueta principal. Sin embargo,
pueden identificar los ingredientes que la USDA ha
certificado como siendo producidos orgánicamente en la
declaración de ingredientes en la etiqueta.
http://www.usda.gov/wps/portal/usda/usdahome?navid=organic-agriculture
AGENDA
•
•
•
•
•
•
•
Aspectos legales
Aspectos comerciales
Normas técnicas
Normas sanitarias
Norma de origen
Normas voluntarias
Aspectos tributarios y
arancelarios
Ranking
38/44. Colombia
2013 = 15.000
Producto: 3303.00.00.00 - Perfumes y aguas de tocador.
Correlativo USA: 3303.00.10.00 -Perfumes y aguas de tocador: aguas florales o flores
Arancel General: 0%
Arancel Preferencial TLC COL-USA: 0% - Mercado Liberalizado
Unidad : miles Dólar Americano
Competidores
Posición
Mundo
1 Francia
2 Italia
3 Líbano
4 Emiratos Árabes Unidos
5 Chile
6 España
7 Bulgaria
8 Reino Unido
9 China
10 India
Valor exportada en 2011 Valor exportada en 2012 Valor exportada en 2013 Valor exportada en 2014 Valor exportada en 2015
6.407
6.653
6.219
10.254
8.725
2.457
3.099
2.906
4.381
3.854
1.803
456,0
1.050
3.286
2.148
280,0
371,0
425,0
420,0
455,0
2,00
637,0
6,00
2,00
401,0
328,0
10,00
86,00
262,0
255,0
95,00
88,00
108,0
182,0
252,0
280,0
113,0
438,0
772,0
234,0
725,0
635
22,00
159,0
133,0
32,00
41,00
275,0
108,0
130,0
Ranking
27/65. Colombia
2015 = 207.000
Producto: 3304.20.00.00 - Preparaciones para el maquillaje de los ojos
Correlativo USA: 3304.20.00.00 -Preparaciones de maquillajes de ojos
Arancel General: 0%
Arancel Preferencial TLC COL-USA: 0% - Mercado Liberalizado
Unidad : miles Dólar Americano
Competidores
Posición
Mundo
1
China
2
Canadá
3
Alemania
4
Italia
5
Francia
6
Corea, República de
7
Japón
8
Hong Kong, China
9
República Dominicana
10
Taipei Chino
Valor exportada en 2011 Valor exportada en 2012 Valor exportada en 2013 Valor exportada en 2014 Valor exportada en 2015
515.773
578.469
647.834
699.072
787.131
130.710
172.583
165.875
168.348
192.584
99.681
109.518
119.704
108.977
117.836
77.059
73.753
105.478
93.435
95.577
55.801
62.510
73.297
97.623
92.886
53.840
60.543
72.369
83.842
78.459
9.321
10.043
19.047
36.369
67.512
18.639
20.518
15.760
25.603
26.869
482
171
352
1.155
19.512
7.892
11.578
7.159
13.605
17.884
8.687
8.399
10.124
8.706
17.291
Ranking
12/55. Colombia
2015 = $793.000
Producto: 3304.30.00.00 - Preparaciones para manicuras o pedicuros
Correlativo USA: 3304.30.00.00 - Preparaciones de manicuras y pedicuros
Arancel General: 0%
Arancel Preferencial TLC COL-USA: 0% - Mercado Liberalizado
Unidad : miles Dólar Americano
Competidores
Posición
Mundo
1
China
2
México
3
Francia
4
Hong Kong, China
5
Corea, República de
6
Canadá
7
Reino Unido
8
Japón
9
Alemania
10
Italia
Valor exportada en 2011 Valor exportada en 2012 Valor exportada en 2013 Valor exportada en 2014 Valor exportada en 2015
115.827
148.412
166.877
187.289
157.673
79.225
98.893
95.011
91.862
70.263
1.505
1.231
3.430
37.575
35.222
7.848
13.277
15.095
14.312
11.279
1.118
177,0
233,0
496,0
7.843
5.335
6.144
8.220
6.061
7.601
1.614
2.099
2.522
3.468
5.585
4.836
8.174
20.654
13.554
4.067
3.088
1.564
3.531
5.136
3.831
1.826
2.119
1.856
4.094
2.946
878
1.126
546
1.070
1.411
Ranking
16/58. Colombia
2015 = $359.000
Producto: 3304.91.00.00 - Polvos, incluidos los compactos
Correlativo USA: 3304.91.00.50 --Preparaciones de belleza, polvos, incluidos los compactos
Arancel General: 0%
Arancel Preferencial TLC COL-USA: 0% - Mercado Liberalizado
Unidad : miles Dólar Americano
Competidores
Mundo
China
Italia
Canadá
Francia
Hong Kong, China
Corea, República de
Japón
Taipei Chino
Reino Unido
India
Valor exportada en 2011 Valor exportada en 2012 Valor exportada en 2013 Valor exportada en 2014 Valor exportada en 2015
129.096
159.731
165.939
205.945
231.030
40.262
47.096
61.479
82.423
86.769
35.715
37.313
37.263
62.162
60.428
10.460
21.261
17.539
16.293
19.689
16.484
21.133
20.399
16.597
18.545
91,00
13,00
111,00
184,00
11.643
4.180
4.030
4.413
3.056
8.147
6.998
10.986
8.705
8.000
8.058
2.504
3.365
2.599
2.264
4.455
3.110
4.303
3.800
5.020
4.261
2.317
2.930
2.503
2.936
2.629
Ranking
28/123. Colombia
2015 = $1.904
Producto: 3304.99.00.00 - Las demás (para que se incluyan los protectores solares, cremas corporales y faciales)
Correlativo USA: 3304.99.50.00 -- Preparaciones de belleza / maquillaje y preparaciones para el cuidado de la piel (excepto los
medicamentos), incluidos las preparaciones de protección solar.
Arancel General: 0%
Arancel Preferencial TLC COL-USA: 0% - Mercado Liberalizado
Unidad : miles Dólar Americano
Importadores
Posición
Mundo
1 Francia
2 Canadá
3 Reino Unido
4 China
5 Corea, República de
6 Italia
7 Suecia
8 Bélgica
9 Japón
10 México
Valor exportada en 2011 Valor exportada en 2012 Valor exportada en 2013 Valor exportada en 2014 Valor exportada en 2015
1.477.084
1.754.192
1.969.218
2.233.826
2.212.515
363.050
364.054
426.963
521.867
594.317
346.441
348.209
365.997
377.582
377.042
138.744
171.654
182.872
198.767
193.320
113.342
140.332
120.995
135.166
164.139
30.648
36.992
50.165
76.729
126.226
55.132
63.783
64.795
78.260
88.547
273,0
293,0
873,0
33.280
87.091
63.435
71.609
60.420
72.303
85.690
76.437
75.801
84.690
77.689
76.922
37.686
51.806
83.582
76.383
75.101
Ranking
29/81. Colombia
2015 = $293.000
Producto: 3305.10.00.00 – Champúes
Correlativo USA: 3305.10.00.00 - SHAMPOOS
Arancel General: 0%
Arancel Preferencial TLC COL-USA: 0% - Mercado Liberalizado
Unidad : miles Dólar Americano
Importadores
Posición
Mundo
1 Canadá
2 Israel
3 China
4 México
5 Italia
6 Francia
7 Reino Unido
8 España
9 Alemania
10 Corea, República de
Valor exportada en 2011 Valor exportada en 2012 Valor exportada en 2013 Valor exportada en 2014 Valor exportada en 2015
154.613
171.220
191.257
192.418
224.228
59.124
61.267
61.077
66.229
79.530
6.250
8.837
17.886
16.577
23.004
17.966
22.187
23.068
21.390
22.625
24.035
25.625
25.450
19.989
22.210
8.300
7.852
7.412
10.342
14.648
8.705
9.102
11.424
9.574
11.888
3.079
5.190
8.897
9.031
10.337
4.882
5.938
7.689
10.259
6.268
3.342
4.753
4.558
3.600
4.605
1.939
1.958
3.348
4.579
3.529
Ranking
16/139. Colombia
2015 = $2.909.000
Producto: 3401.30.00.00 - Productos y preparaciones orgánicos tensoactivos para el lavado de la piel, líquidos o en crema,
acondicionados para la venta al por menor, aunque contengan jabón
Correlativo USA: 3401.30.10.00 -- Productos orgánicos tensoactivos y preparados para el lavado de la piel, en forma de líquidos o en
crema, acondicionados para la venta al por menor, aunque contengan jabón: Contiene cualquier agente tensioactivo aromático o
aromático modificado
Arancel General: 4%
Arancel Preferencial TLC COL-USA: 0%
Unidad : miles Dólar Americano
Importadores
Posición
Mundo
Canadá
1
Corea, República de
2
Japón
3
México
4
Emiratos Árabes Unidos
5
Países Bajos
6
Reino Unido
7
China
8
Australia
9
10 Hong Kong, China
Valor exportada en 2011 Valor exportada en 2012 Valor exportada en 2013 Valor exportada en 2014 Valor exportada en 2015
309.684
299.678
274.952
260.822
250.670
162.354
164.253
160.941
160.484
160.867
23.355
20.227
14.911
14.156
9.457
16.580
8.941
7.819
8.454
5.916
14.114
12.107
9.781
9.771
10.912
11.572
14.597
7.244
4.236
4.843
7.627
4.826
3.705
3.575
3.520
6.565
6.184
6.284
6.026
5.523
5.085
3.687
3.259
4.148
3.237
4.857
4.933
6.654
5.023
4.964
4.388
4.743
4.176
3.870
2.704
Impuestos y tributos
En Estados Unidos el Impuesto sobre las Ventas “Sales Tax Rate” varia entre el 1%
al 9,99% dependiendo del estado y/o municipio al que se ingrese.
Estado
Impuesto
Florida
6,0%
New York
4,0%
California
6,25%
Texas
6,25%
Washington, DC
5,75%
Muchas gracias!
B&A
[email protected]
Tel: 288 61 31
Dejo constancia que las diapositivas que hacen parte de esta presentación, provienen de diferentes
fuentes, no siempre referenciadas, y no todas son producto de mi trabajo, por lo tanto no se pretende
reclamar autoría intelectual sobre las mismas, ya que han sido obtenidas, traducidas y en otros casos
adaptadas de diversas fuentes.