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PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA
FACULTAD CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ADMINISTRACION DE EMPRESAS
PLAN DE NEGOCIO PARA LA CREACIÒN DE UNA EMPRESA MELTAL-MECANICA
ENFOCADA EN LA CONSTRUCCIÓN APLICANDO PROCESOS DE VALOR
AGREGADO AMBIENTALES.
MARTHA LIGIA CUELLAR VANEGAS.
ANTONIO VICENTE URIBE GARCÉS.
MAYO 18 DE 2011
BOGOTA, COLOMBIA
6 CONTENIDO
1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ..............................................................................................9 2. ANTECEDENTES ............................................................................................................................ 10 3. DIAGRAMA DE OBJETIVOS Y JUSTIFICACION ...................................................................... 13 4. RESUMEN EJECUTIVO. ................................................................................................................ 14 5. PLAN DE MERCADEO.................................................................................................................... 15 5.1 Análisis del mercado................................................................................................................ 15 5.2 Mercado Objetivo...................................................................................................................... 16 5.3 Estrategias Marketing mix....................................................................................................... 17 6. SISTEMA DEL NEGOCIO Y LA ORGANIZACIÓN.................................................................... 18 6.1 Análisis Dofa. ............................................................................................................................ 19 7. CAPITULO ESPECIAL. ................................................................................................................... 20 7.1 Stakeholders. ............................................................................................................................ 20 8. PLAN FINANCIERO......................................................................................................................... 24 8.1 Previsión de ventas para los primeros 5 años..................................................................... 24 8.2 Análisis rentabilidad y riesgo. ................................................................................................. 26 8.3 Valor presente neto.................................................................................................................. 26 8.4 Tasa interna de retorno. .......................................................................................................... 26 9. BIBLIOGRAFIA. ................................................................................................................................ 27 10. ANEXOS. ....................................................................................................................................... 28 10.1 OBJETIVOS. ............................................................................................................................. 28 10.2 Plan de mercadeo. ................................................................................................................... 33 7 10.3 Plan operativo. .......................................................................................................................... 35 10.4 Plan organizacional.................................................................................................................. 37 10.5 PLAN LEGAL. ........................................................................................................................... 44 10.6 PLAN FINANCIERO................................................................................................................. 46 8 1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.
¿Cómo estructurar un plan de negocios viable para una empresa prestadora integral
de servicios de construcción en el área de metal-mecánica para infraestructura
privada, que supla las falencias que se han presentado en el gremio que afecta la
credibilidad e imagen de estas empresas frente a sus stakeholders?
9 2. ANTECEDENTES
Industria Metalúrgica
Tiende a ubicarse siempre cerca de los recursos. Necesita
grandes espacios para instalar sus sistemas productivos:
altos hornos, trenes de laminación, lugares de
almacenamiento, trasporte interno etc. Son plantas que
exigen grandes inversiones. Proporciona lingotes, forjados,
tubos, planchas de acero, hierro, aluminio u otros metales.
Esta industria permite tener asociadas otras formas de
rendimiento como la producción de energía eléctrica en los
altos hornos o la obtención de cemento. Son las llamadas
10 plantas de cogeneración.
COMO RECICLAR EL ACERO
Al reciclar la chatarra de acero se reduce la contaminación del agua, aire y los desechos en un 70%.
PORQUE RECICLAR EL ACERO
1.
1
Se produce menos impacto o daño al medio ambiente. Se arroja menos basura
en sitios públicos o en espacios comunes y se producen menos gases
contaminantes lo que permite mejorar la calidad de estos lugares y del aire.
2. Los rellenos sanitarios, especialmente en las grandes ciudades, tendrán mayor
tiempo de uso lo que ocasionará una baja en los costos de las tarifas de aseo.
3. Se utilizan menos recursos naturales no renovables como agua y árboles.
4. Se ahorran grandes cantidades de recursos naturales no renovables como
petróleo, carbón y metales.
5. Se disminuye el uso de la energía que se consume en el proceso para la
obtención de materias primas.
6. Se ahorra tiempo y dinero en la elaboración de nuevos productos. Se generan
miles de empleos para personas de bajos recursos que son quienes, en su
mayoría, se dedican a recolectar materiales de desecho.
1
http://www.costaricareciclaje.com/esp/articulos_reciclaje/porque_reciclar.php 11 12 3. DIAGRAMA DE OBJETIVOS Y JUSTIFICACION
13 4. RESUMEN EJECUTIVO.
El proyecto consiste en la creación de una empresa de fabricación de estructuras
metálicas enfocada a infraestructura privada, la planta de producción estará ubicada en
la zona industrial (carrera 68 con 12) de la ciudad de Bogotá, la cual cuenta con una
área administrativa, un área de ingeniería y diseño y un área de producción (en donde
se llevaran acabo procesos de limpieza, lección, corto, armado y soldadura de las
piezas).
El desarrollo de este proyecto permitirá general el valor agregado a los stakeholders de
la compañía; el objetivo es enfocarse en 3 grandes pilares, los cuales hacen referencia
a la parte de creatividad e innovación, la preservación del medio ambiente y en las
estrategias y planes de acción que sustituyan los huecos que han dejado las empresas
del sector en cuanto a los malos manejos, corrupción, desconfianza, inestabilidad e
incumplimiento de cronogramas.
El producto a comercializar son estructuras en acero reciclable con pintura
biodegradable y características auto ajustables, estas estructuras se adaptan a
cualquier proyecto, le ofrece grandes posibilidades de diseño, reduce su presupuesto,
simplifica procesos, facilita el transporte y tiene rapidez y sencillez de montaje, el diseño
se adapta según las diferentes necesidades que el cliente exija para su negocio
El proyecto tendrá una inversión inicial de 50.000.000 millones el cual es un préstamo
que se realizara a 5 años con cuotas mensuales (60 cuotas) y se manejara un interés
del 1% mes vencido.
Según la proyección financiera se estaría maximizando la inversión pues tenemos un
VPN de $8.094.491.056,5 pues esto significa que el proyecto tendrá un incremento
equivalente al monto del valor presente neto.
14 5. PLAN DE MERCADEO
5.1 Análisis del mercado.
Se realizaron diversas entrevistas, unas enfocadas a los clientes potenciales y las otras
a personas relacionadas con la industria metal-mecánica de las cuales se extrajo los
datos mas importantes y se realizo un análisis del entorno en el que actualmente esta
ubicada la compañía
ANALISIS DEL ENTORNO
EL ENTORNO
El entorno en cual se sitúa nuestra
organización es un entorno muy
favorable pero a la vez muy
competitivo, gracias a la buena
recuperación de la economía tras la
crisis mundial, por otra parte el
entono nos favorece por las políticas
implementadas por el gobierno
nacional y las ayudas que este
ofrece a las pequeñas y medianas
empresas Colombianas, con el fin de
aumentar la productividad nacional,
sin embargo políticas como el
aumento de la inversión extranjera
aumentan la competencia lo cual no
es muy bueno para las pequeñas y
medianas empresas nacionales, ya
que al país están entrando grandes
empresas mucho mas estructuradas
y
con
mejores
condiciones
competitivas, lo cual conlleva un
efecto negativo frente a las nuevas
empresas Colombianas como es el
caso de la nuestra.
CLIENTES
POTENCIALES
COMPETENCIA
Las entrevistas realizadas a
los Clientes potenciales
dieron un nuevo panorama
a la compañía, pues genera
un enfoque a que es lo que
demanda
el
mercado
actualmente y nos dio los
parámetros para enfocar
nuestras estrategias en el
cliente y brindar mejor
servicio.
Según
nuestros
encuestados en cuanto al
producto la gente desea
estructuras prefabricadas,
flexibles, resistentes, con
fácil movilidad; pues desean
invertir en proyectos que en
el
futuro
se
puedan
trasladar de lugar sin
necesidad de volver a
incurrir en gastos de
construcción.
Por otro lado el mercado
demanda un alto grado de
confianza ya que el gremio
no
tiene
muy
buena
reputación en este tema,
pues se han destacado por
ser uno de los sectores con
más altos índices de
corrupción
y
malos
manejos, es también por
En las entrevistas se trato
de indagar acerca de las
políticas
de
calidad
implementadas al interior
de estas organizaciones y
se encontró que la mayoría
de estas cuentan con
controles
internos
de
calidad donde se toma una
muestra
aleatoria
del
producto y se evalúa, las
entrevistas reflejaron que
solo
uno
de
los
competidores posee una
certificación de calidad,
para el caso de nuestra
organización
esta
información
permite
determinar que la variable
de calidad es fundamental,
ya
que
todas
las
organizaciones
entrevistadas
poseen
políticas de calidad, y
puede ser aplicable a
cualquier tipo de proyecto,
la clave está en establecer
un grupo multidisciplinario
encargado de llevar a cabo
el proceso de control de
calidad, para poder llevar al
mercado productos que
cumplan
las
15 esto que los consumidores
exigen
garantías
para
respaldar
cualquier
incumplimiento del contrato.
Otro tema que es de suma
importancia
un
buen
servicio postventa ya que el
cliente de requiere de un
proveedor que le brinde
seguridad
después
de
terminar
la
obra,
un
mantenimiento, asesorías
entre otras.
Uno de los factores más
relevantes por el que el
cliente desea invertir en
construcción de acero y no
de concreto es que este
demora menos tiempo en
su construcción, pues se
piensa que como son
estructuras prefabricadas le
brinda al cliente mayor
agilidad en la entrega final
del proyecto.
especificaciones y
requerimientos
del
mercado.
Se
indago
también sobre los procesos
implementados por los
competidores, se obtuvo
información
muy
homogénea, ya que los
procesos son básicamente
los mismos, se hablo desde
el diseño en planos hasta
fabricación
y
montaje,
pasando previamente por
corte y doble de la materia
prima, ensamble, control de
calidad y transporte. Con
esto nuestra organización
podría
realizar
una
reingeniería de algunos
procesos para marcar un
punto de diferencia frente a
las demás organizaciones,
y
muy
posiblemente
obtener
una
ventaja
competitiva
que
nos
permita
ganar
mayor
participación
en
el
mercado.
5.2 Mercado Objetivo. Personas entre 30 y 60 años de los estratos 3, 4,5 y 6 de la ciudad de Bogotá y/o
empresas del el sector minero, el sector industrial, la comunidad y el distrito.
16 5.3 Estrategias Marketing mix.
ESTRATEGIAS DE MARKETING
PRODUCTO
Estructuras en acero reciclable, con pintura biodegradable y características autoajustables.
PRECIO
El precio se fija según una investigación de mercados, donde se obtiene que las empresas de construcción cobran según el preso de la estructura.
PROMOCIÓN
SERVICIO
Utilizar medios de publicidad pagados para informar, convencer y recordar a nuestros clientes el producto.
Contar con personal competitivo, productos y servicios de calidad nos garantizan un posicionamiento efectivo y perdurable
Beneficios
Grandes posibilidades de diseño
Adaptable a cualquier presupuesto
Ideas para cualquier tipo de luz
Facilidad de transporte
Rapidez en el montaje
Estructuras pre‐fabricadas autoajustables, pueden ser desmontadas o desensambladas cuantas veces se requiera y ser transportada a lugares donde el cliente desee.
5.100 pesos por kilo es lo que hoy en día se establece en el mercado de la construcción.
Los gastos y costos operativos del negocio están incluidos en el valor por kilo 5.100 pesos/kilo
Un 2,5% es incrementado en el valor del kilo, este incremento corresponde a las utilidades. Finalmente el valor por kilo de la estructura esta fijado en 6.800 peso/kilo.
FERIAS
MEDIOS
Reducir vacíos de información
Evitar preocupar al cliente
Expo Camacol
Revista urbana
Empoderamiento
Expo construcción
Internet
Prometer menos y dar mas
Expo diseño
Ver empleados como socios.
Verificar estrategias de la competencia
Atender reclamos e inconformidades de los clientes.
INNOVACIÓN
El 45% de la contaminación es producida por la industria, por esto nuestra organización planea contribuir con la preservación del medio ambiente, para esto se implementaran dos acciones que pueden mitigar el impacto de la actividad económica en el medio ambiente
Utilización de acero reciclado con el fin de disminuir la explotación minera, la cual destruyo el ecosistema.
Utilización de pinturas biodegradables con el fin de mitigar el impacto que estas tienen en los suelos y en el aire.
Implementación de un modelo de producción más limpia
Reingeniería de procesos que generan algún residuo contaminante, utilización de nuevas tecnologías
17 6. SISTEMA DEL NEGOCIO Y LA ORGANIZACIÓN
TERCERIZACIÓN (Corto plazo)
Recurso humano: Se contratara una empresa que se encargue del manejo del recurso humano y la compensación salarial.
Misión (2011): Ofrecer a nuestros
clientes soluciones integrales en el
sector de la construcción para sus
diversas necesidades, cuidando del
medio ambiente y el desarrollo
social de la comunidad
Ventas: Se aplicara la modalidad de freelance con vendedores del producto.
Contabilidad: Se subcontratan los servicios del área contable.
Legal: Adquiriremos los servicios legales y tributarios a través de una empresa que nos brinde el servicio
ALIANZAS ESTRATÉGICAS
Se realizaran alianzas estratégicas para que la compañía amplio sus servicios con:
Proveedores
Empresas del mercado
Financieras
Publicidad estratégica.
ACTIVIDADES PROPIAS DE LA
ORGANIZACIÓN
Departamento ingeniería: se encargara de la planeación y ejecución de las obras que estén en marcha dentro de la organización.
Departamento de diseño: se encargara de la elaboración de planos y conceptos innovadores de diseño para los clientes (lanzar nuevos productos al mercado)
ORGANIGRAMA
CORTO PLAZO (1 y 2 año): Se contara con un departamento de ingeniería y diseño encabezados por un gerente general.
MEDIANO PLAZO (3 y 4 año): Se integrara a funciones directas de la Gerente: se encarga de la planeación, empresa el departamento de recursos humanos.
puesta en marcha y seguimiento de las estrategias.
LARGO PLAZO (5 año): En el largo plazo se integrara finalmente el departamento de ventas.
RECURSOS
CUALITATIVOS
Maquinaria y equipos
Recurso humano
Recursos oficina
Planta e instalaciones
CUANTITATIVOS
Recursos económicos ( propios y crédito de fomento)
ANÁLISIS DOFA
Se analizara el entorno interno y externo de la compañía.
Visión (2016): Ser reconocidos en el
mercado de la construcción como una
organización generadora de beneficios
para nuestros clientes socios y la
comunidad llevando a cabo proyectos
que cumplan los requisitos legales que
establece el gobierno y los códigos de la
organización.
18 6.1 Análisis Dofa.
DEBILIDADES
• Ser nuevos en el gremio de
la construcción
• Falta de experiencia en los
procedimientos rutinarios del
sector
• La falta de capacidad para
exportar el producto a
nuevos mercados
• Incapacidad
de atender
grandes demandas en el
corto plazo.
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
FORTALEZAS
Producto ecológico con el
medio ambiente
Calidad del producto
Estructuras autoajustables
Innovación en el diseño de
las estructuras autoajustadas
a
las
necesidades
especificas de los clientes
Excelente servicio de venta y
posventa
El equipo estará conformado
por gente joven con visión de
futuro y formación sobre los
últimos adelantos del sector
OPORTUNIDADES
Los huecos que han dejado las
empresas en cuanto a los malos
manejos y la corrupción.
Nuevo nicho de mercado(el sector
minero)
La
nueva
tendencia
de
la
preservación y el cuidado del medio
ambiente.
Alianzas
con
empresas
de
diferentes sectores que puedan
contribuir al desarrollo de nuestra
actividad.
Apertura económica con el fin de
incursionar en nuevos mercados y
poner en marcha nuevos planes de
proyección internacional.
Aprovechar las necesidades que la
competencia no puede suplir a los
clientes.
AMENAZAS
• Nuevas reglamentaciones por parte
del gobierno
• Entrada de nuevos competidores
extranjeros con tecnologías no
existentes en el país. • Precios de la competencia • Creación de nuevas empresas
dedicadas a la misma actividad con
un ámbito de actuación nacional con
alta tecnología y calidad en el
producto final 19 7. CAPITULO ESPECIAL.
7.1 Stakeholders.
• CLIENTES.
Nuestra estrategia empresarial gira en torno al cliente pues son ellos quienes
demandan los productos y servicios que la empresa ofrece y por lo que consigue
consolidarse en el mercado y obtienen los ingresos y rendimientos para
posicionarnos y sobrevivir. Nuestros compromiso con los clientes es manejar un
modelo operático flexible y de bajo coste, rápida y eficientemente escalable, que
permita satisfacer las cambiantes exigencias del mercado, también brindarle
productos de excelente calidad, innovadores, amigables con el medio ambiente y
un constante mantenimiento para que las estructuras después de los años no
sufran corrosión ni se deformen.
• EMPLEADOS.
Los empleados son para nosotros los stakeholders más importantes, pues de
ellos depende en gran parte nuestra ventaja competitiva ante el mercado, son
ellos quienes tienen el conocimiento estratégico, técnico y comercial para
garantizar al nuestro mercado un optimo producto, además de ser nuestro
voceros en el mercado.
En nuestras obligaciones con los empleados damos un estricto cumplimiento con
las normas laborales, parafiscales, de salud y pensión y de seguridad industrial.
Hemos adquirido un compromiso con todos los empleados de otorgar
bonificaciones esporádicas siempre y cuando cumplan con las metas de
producción, comercialización y ventas presupuestadas.
Igualmente damos beneficios extensivos a los hijos y conjugues de los
empleados otorgándoles auxilios educativos, cursos de capacitación, y auxilios
para la adquisición de vivienda propia.
20 • COMUNIDAD.
La empresa se encuentra ubicada en el área industrial de Bogotá, en esta
ubicación no se hayan zonas residenciales, por lo tanto no se espera tener
quejas, sin embargo con la implementación del plan de producción mas limpia se
mitigaran todas las consecuencias negativas que la empresa emita al medio
ambiente.
• GOBIERNO.
El gobierno es el ente que dirige, controla y administra las leyes del estado, es
por esto que la compañía se encuentra bajo el mandato y cumplimiento de todas
sus normas.
Son ellos quienes nos otorgan los permisos para poder emprender los planes de
construcción, nos dan los parámetros de cómo se debe construir y en donde se
pueden desarrollar las obras.
Además la empresa tiene un compromiso constante con estos entes para poder
tener una trasparencia en todos los manejos y no incurrir en ningún problema
que nos afecte la imagen.
• AMBIENTE.
En este capítulo queremos exponer la importancia de crear e implementar una
serie de políticas que hagan referencia a la responsabilidad que debe tener la
organización frente al medio ambiente.
sólidos como líquidos son producidos por dichas organizaciones, sin embargo
estos residuos no es lo único que está afectando negativamente al medio
ambiente Hoy en día el cuidado del medio ambiente es uno de los factores que
las empresas deberían tener más en cuenta, debido a que más del 45% de la
contaminación proviene de las empresas y de las industrias, ya que la cantidad
de residuos tanto, la emisión de gases nocivos también contribuyen con la
destrucción y el deterioro tanto del medio ambiente y la capa de ozono. Hoy en
día las empresas y gobiernos han tomado conciencia de esta situación, sin
21 embargo algunos gobiernos han implementado una serie de normas para mitigar
el impacto de las acciones de la industria sobre el medio ambiente, por otra parte
también se ha implementado en algunas organizaciones el concepto de
producción más limpia, la cual hace referencia a la reingeniería de algunos
procesos que generan algún tipo de residuo contaminante, también se refiere a
la utilización de nuevas tecnologías capaces de reducir algunos de los gases
generados por los procesos productivos, en fin la producción más limpia en
general busca continuar con la producción de la organización pero sin generar
altos niveles de contaminación y que para la organización también genere algún
tipo de beneficio. Por otra parte la utilización de materias primas e insumos
reciclables y biodegradables también genera un aporte de la organización al
medio ambiente, para el sector de estructuras metálicas hasta este momento se
están empezando a utilizar dichas materias primas e insumos, como por ejemplo
la utilización de hierro reciclado, proveniente me miles de productos desechados,
los cuales contienen el mineral en grandes cantidades, durante el proceso de
reciclaje se separan los diferentes materiales existentes en un producto
desechado, luego de esto se procede a fundir nuevamente el hierro o el acero, el
cual durante todo este proceso de reciclaje no pierde ninguna de sus
características, ni físicas ni químicas, lo cual permite que este materia pueda ser
usado nuevamente de una manera segura. Contribuyendo con esto se están
evitando varios procesos que tienes influencias negativas en el medio ambiente,
como por ejemplo el deterioro del suelo debido a la práctica minera para extraer
el material de la tierra, contaminación del aire provocada por la emisión de gases
provenientes de la combustión de la maquinaria utilizada en todo el proceso
(extracción, transporte, fundición) también se está evitando el vertido tanto de
sustancias liquidas como solidas a las aguas, provenientes de las plantas de
fundición o siderúrgicas, ya que al interior de estas se producen grandes
cantidades de desechos a los que la mayoría de las veces no se les da el mejor
manejo. Tocando un poco la parte de otros insumos se está implementada la
utilización de pinturas que son biodegradables y amigables con el medio
22 ambiente, ya que gracias a su composición química posee ciertas características
que permiten que la tierra absorba estas sustancias sin mayores implicaciones
• INNOVACION Y CREATIVIDAD.
El producto que maneja la compañía cuenta con un valor agregado que marca la
diferencia en el mercado ya que ofrecemos estructuras en acero reciclable con
pintura biodegradable y características auto ajustable.
Este tipo de estructuras cuentan con una seria de características especiales que
nos dan el plus ante nuestros clientes, pues estas ofrecen grandes posibilidades
de diseño, se reduce el presupuesto, simplifica los procesos de construcción ya
que tiene características de rapidez y sencillo montaje, ideal para cualquier tipo
de luces y la ventaja ante otro tipo de construcción es que nuestros productos
son estructuras prefabricadas auto-ajustable, las cuales ofrecen la facilidad de
ser desmontas y desensambladas cuantas veces se requiera y transportadas a
lugares diferentes donde el cliente lo desee según lo exija su negocio.
Por otro lado se ofrecen productos amigables con el medio ambiente, ya que
para el proceso de fabricación se va a utilizar acero reciclado y se utilizan
pinturas anticorrosivas especiales con características biodegradables, con esto
evitamos realizar procesos como el galvanizado, zincado entre otros que
contribuyen a una alta contaminación del medio ambiente.
• PROYECCION INTERNACIONAL.
El sector externo constituye un elemento central en la evolución de la economía
colombiana, es un objetivo de gran potencial para las ventas de las empresas
nacionales. Es por esto que nuestro modelo Empresarial cuenta con una
proyección internacional para que así podamos ir entrando a nuevos mercados y
ganando nuestros propios nichos.
La empresa por tener como materia prima un mineral de fácil acceso en el
mundo tiene grandes ventajas competitivas ya que se puede montar plantas de
producción en países estratégicos donde este tipo de productos sean novedosos.
23 Por otro lado es importante replantear nuestros planes de acción para las
estratégicas ya que cada país es una cultura diferente y se necesitan disímiles
formas para llegar a los diversos clientes.
Para poder llegar a nuevas culturas debemos hacer una investigación de
mercados para conocer las demandas del cliente, pues cada cultura tiene
necesidades diferentes lo cual se puede ver como una ventaja ya que nuestro
portafolio de producto se extendería para abarcar más clientes lo cual daría
como resultado mayores ventas.
Los empleados se busca que sean de la región ya que conocen las formas de
trato y necesidades de sus compatriotas y podrían generan más confianza a los
nuevos clientes.
Finalmente principal aliado debe ser siempre el Gobierno, por lo es uno de los
ítems más importantes a la hora de extendernos al exterior, pues son ellos
quienes nos dan los parámetros y normas para desarrollar la empresa en otras
culturas, pues cada país tiene diferentes formas de mandato.
8. PLAN FINANCIERO
8.1 Previsión de ventas para los primeros 5 años.
Inflación
Tasa Crecimiento Mercado
Rentabilidad Accionistas
Mercado Potencial M2
Mercado Real M2
Tasa Penetración Mercado
2012
3,50%
5,00%
5,00%
489.467
5.874
1,20%
ESCENARIO MODERADO
2013
2014
2015
3,50%
3,50%
3,50% 10,00%
12,00%
14,00% 11,00%
13,00%
15,00% 538.414
603.023
687.447 64.610
112.615
190.560 12,00%
18,68%
27,72% 2016
3,50%
16,00%
17,00%
797.438
263.218
33,01%
2012
2013
2014
2015
2016
Bodegas
Precio Promedio M2 $ 32.000 $ 33.120 $ 34.279 $ 35.479 $ 36.721 Nro Promedio M2 2.055,76 22.613,38
39.415,11
66.696,07 92.126,43
Ingreso Promedio $ 65.784.365 $ 748.954.993 1.351.118.553 2.366.308.011 $3.382.950.146 24 Oficinas
Precio Promedio M2 Nro Promedio M2 Ingreso Promedio Locales
Precio
Promedio M2
Nro Promedio
M2
Ingreso
Promedio
Puentes
Peatonales
Precio
Promedio M2
Nro Promedio
M2
Ingreso
Promedio
Edificios
Metalicos
Precio
Promedio M2
Nro Promedio
M2
Ingreso
Promedio
Otros
Precio
Promedio M2
Nro Promedio
M2
Ingreso
Promedio
Promedio Total
de Ingresos
$ 32.000 $ 33.120 $ 34.279 $ 35.479 $ 36.721 587,36 6.460,96
11.261,46
19.056,02 26.321,84
$ 18.795.533 $ 213.987.141 $ 386.033.872 $ 676.088.003 $ 966.557.185 $ 32.000 $ 33.120 $ 34.279 1.468,40 16.152,41
28.153,65
$ 35.479 $ 36.721 47.640,05 65.804,59
$ $ $ 46.988.832 $ 534.967.852 $ 965.084.680 1.690.220.008 2.416.392.962 $ 300.000 $ 310.500 293,68 3.230,48
$ 321.368 $ 332.615 $ 344.257 5.630,73
9.528,01 13.160,92
$ $ $ $ 88.104.060 $ 1.003.064.723 1.809.533.776 3.169.162.515 4.530.736.803 $ 32.000 $ 35.840 $ 42.533 881,04 9.691,45
16.892,19
$ 32.000
$ 33.120
$ 34.279
881,04
9.691,45
16.892,19
$ 54.323 $ 72.254 28.584,03 39.482,75
$ $ $ 28.193.299 $ 347.341.446 $ 718.477.605 1.552.778.869 2.852.800.155 $ 35.479
$ 36.721
28.584,03
39.482,75
$
$
$ 28.193.299
$ 320.980.711 $ 579.050.808 1.014.132.005 1.449.835.777
$
$
$
$ 276.059.388 $ 3.169.296.867 5.809.299.294 10.468.689.411 15.599.273.027
25 8.2 Análisis rentabilidad y riesgo.
Rentabilidad Económica (ROA)
Efecto Margen
Efecto Rotación
Rentabilidad Financiera neta (ROE)
Factor de apalancamiento financiero (FAF)
Rentabilidad financiera antes de impuestos
2012
3707,1%
‐0,673
‐55,074
1,346
0,036
1,325
2013
50,3%
0,169
2,978
1,719
5,254
2,645
2014
37,1% 0,169 2,193 0,802 2,608 1,233 2015
0,0%
0,216
0,000
0,000
2,132
0,000
2016
23,3%
0,216
1,082
0,316
1,874
0,487
8.3 Valor presente neto.
AÑOS
Aportes Iniciales
Flujo de Caja
Libre
Tasa Interés de
Descuento
VPN
2012
2013
2014
2015
2016
-$ 50.000.000
$
14.240.790.393
-$ 123.838.459 $ 818.816.638 $ 3.608.502.955 $ 7.883.706.617
$0
$ 8.094.491.057
8.4 Tasa interna de retorno.
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Aportes Iniciales ‐50000000 Flujo de Caja ‐
Libre 123838459 818816638 3608502955 7883706617 14240790393
Tasa Interés de Descuento ‐TIO TIR 25% 410% 26 9. BIBLIOGRAFIA.
•
http://www.camacol.org.co/adminSite/Archivos/ArtPres_200906120605
44.pdf
•
http://www.arquitectura-tecnica.org/PROF_FUN.htm
•
http://www.arquitectura-tecnica.org/PROF_FUN.htm
•
http://www.misionpyme.com/cms/content/view/3351/44/
27 10. ANEXOS.
10.1 OBJETIVOS.
Objetivo General.
Estructurar un plan de negocios viable para una empresa integral de servicios de
construcción enfocada a la metalmecánica en infraestructura privada; siguiendo
los parámetros del modelo Bogotá emprende y los lineamientos establecidos por
la Pontificia Universidad javeriana en el área de emprendimiento.
Objetivos Específicos.
Objetivos de mercadeo:
General:
Desarrollar un plan de mercadeo integrando herramientas y/o variables que
hacen parte del modelo de plan de mercadeo.
Específicos:
• Estructurar una investigación de mercados llevando a cabo una serie de
entrevistas a personas del gremio.
• Interpretar los resultados de la investigación de mercados identificando
oportunidades estratégicas de mercado.
• Construir las estrategias de marketing mix teniendo como base la
interpretación de los datos y la información secundaria.
• Elaborar una proyección de ventas según lo planeado en las estrategias
de marketing mix.
28 Objetivos operativos:
General:
Elaborar un plan operativo que integre las variables requeridas en el modelo de
negocio a seguir.
Específicos:
• Identificar los pasos óptimos para la elaboración de un flujograma
describiendo las tareas que implica el proceso operativo.
• Realizar un plano de distribución de las instalaciones optimizando el
proceso de producción y movilidad.
• Estructurar una hoja de costos operativos por cada uno de los servicios
ofrecidos al mercado siguiendo el flujograma y las variables que hacen
parte en cada uno de los procesos.
• Redactar políticas de calidad que estandarizan los procesos para alcanzar
una certificación de calidad.
• Adaptar manuales de seguridad establecidos en el gremio, asegurando la
integridad de los stakeholders de la compañía.
Objetivos Organizacionales.
General:
Definir una estructura organizacional que permita el flujo de información y el
cumplimiento de las labores con el fin de asegurar el buen desarrollo del plan de
negocios.
29 Específicos:
• Redactar la misión y visión de la compañía.
• Visualizar el organigrama de la empresa a corto, mediano y largo plazo
siguiendo las directrices de la visión de la empresa.
• Especificar
cargos
y
funciones
para
establecer
las
tareas
y
responsabilidades.
• Establecer políticas para la elaboración de una base datos confiable de
proveedores con el objetivo de evitar malos manejos de dineros y de
contar con un personal excelente para ofrecer un mejor servicio.
• Definir políticas empresariales enfocadas a la responsabilidad social,
proyección internacional, innovación y compromiso con la comunidad.
• Crear una cultura organizacional y reglamento normativo alienada con las
políticas de la empresa.
• Establecer tipos de contratos y compensación salarial.
Objetivos legales.
General:
Identificar los aspectos legales que afectan el proceso de constitución
empresarial y desarrollo de la actividad comercial.
Específicos:
• Identificar la forma jurídica con la que se va a constituir la compañía.
• Investigar los trámites y costos que se tienen que llevar a cabo para la
constitución y legalización de la empresa ante entidades de comercio.
30 • Conocer los aspectos tabularios y permisos para el desarrollo de las
actividades diarias en que tiene que incurrirá la compañía.
Objetivos económicos y financieros:
General:
Utilizar herramientas que faciliten la implementación de un plan financiero que
sustente económicamente el plan de negocios y que a corto plazo genere
liquidez, a mediano y largo plazo genere rentabilidad que asegure un desarrollo
sostenible.
Específicos:
• Identificar los requerimientos económicos financieros de cada área de la
compañía plasmados e identificados en sus respectivos planes.
• Elaborar las bases presupuestales de los estados financieros aplicando la
metodología de análisis de escenarios.
• Proyectar unos estados financieros que permitan cuantificar tanto los
pasivos, activos y patrimonio de la compañía.
• Llevar a cabo un análisis financiero, partiendo de los documentos
existentes, con el fin de determinar la capacidad tanto económica como de
endeudamiento de la organización.
• Desarrollar un presupuesto que determine la posición en la que se
encuentre la compañía.
• Determinar indicadores financieros y económicos interpretando los
resultados a la luz de los shakeholders
31 • Identificar
fuentes
de
apalancamiento
financiero
identificando
los
requerimientos de capital necesarios para el montaje de la empresa y la
forma de salir de estas fuentes de recursos.
Objetivos Especiales.
General:
Forjar un plan integral que diferencia a la organización de las empresas que
compiten en el mismo sector, enfocado a una responsabilidad social e innovación
que permita mitigar las falencias que hay en el sector para alcanzar una
proyección internacional.
Específicos:
• Establecer un código de buen gobierno y políticas que orienten la manera
de llevar a cabo actividades de la organización.
• Tener en cuenta las políticas gubernamentales enfocadas a la
preservación del medio ambiente y el cuidado de la comunidad en el
desarrollo de cada uno de los proyectos.
32 10.2 Plan de mercadeo.
Portafolio de productos.
Cuervas planas o curvas
Soluciones y aplicaciones diversas
Facilidad de montaje
33 Aplicación en otros sectores
34 10.3 Plan operativo.
•
Flujograma de proceso operativo.
35 •
Plano de planta
36 10.4 Plan organizacional.
•
Misión y Visión.
MISION
VISION
Ofrecer a nuestros clientes soluciones
integrales en el sector de la
construcción
para sus diversas
necesidades, cuidando del medio
ambiente y el desarrollo social de la
comunidad
Ser reconocidos en el mercado de la
construcción como una organización
generadora
de
beneficios
para
nuestros clientes socios y la comunidad
llevando a cabo proyectos que cumplan
los requisitos legales que establece el
gobierno y los códigos de la
organización.
37 •
Organigrama organizacional
Organigrama a corto plazo
38 Organigrama a Mediano plazo
Organigrama a Largo plazo
39 •
Cargos y funciones.
CARGO
FUNCIONES
CONTRATO
PRESIDENTE
Ejercer la representación legal de la Contrato: Termino
Compañía, Presidir las sesiones de la Indefinido
Asamblea y de la Junta Directiva,
Cumplir y hacer cumplir las decisiones
adoptadas por la Asamblea y la Junta
Directiva, Apoyar las actividades de la
Compañía, Presentar a la Junta
Directiva, el informe semestral de
actividades. Dirigir las labores de la
Empresa
INGENIERO
Búsqueda de nuevos conocimientos y
técnicas, de estudio y en el campo
laboral, Especificar las soluciones,
Transformación de materias primas en
producto, Llevar a la realidad la
solución de diseño, Proceso de
manutención y administración para
optimizar productividad herramientas y
productos, Participar en la resolución
de problemas. Planificar, organizar,
programar, dirigir y controlar la
construcción y montaje industrial de
todo tipo de obras de ingeniería.
Verifica la recepción en la obra de los
productos de construcción, ordenando
la realización de ensayos y pruebas,
Dirige la ejecución material de la obra
comprobando los replanteos, los
materiales y la correcta ejecución y
disposición
de
los
elementos
constructivos y de instalaciones,
Suscribe el Acta de replanteo o de
comienzo de obra y el Certificado Final
de Obra (de obligatoria aportación al
Acta
de
Recepción
de
la
obra),Colabora en la elaboración de la
documentación de la obra ejecutada
(Libro del Edificio) y aporta los
ARQUITECTO
Contrato: Termino
Indefinido
Contrato: Termino
Indefinido
40 DISEÑADOR
GRAFICO
ABOGADO
resultados del control realizado.
Ordena la información para hacerla Contrato: Termino
más clara y legible a la vista del Indefinido
receptor, intenta persuadir al receptor
con una puesta en escena visualmente
atractiva.
Sus principales funciones serán el Contrato: Termino
asesoramiento legal, formulación de Indefinido
contratos, así como resolución de
temas civiles y mercantiles
Diseñar y mantener un ambiente en el
que las personas de la empresa Contrato: Termino
alcancen
con
eficiencia
metas Indefinido
ADMINISTRADOR seleccionadas, su deber es convertir
un conjunto de recursos humanos,
GENERAL
materiales, técnicos, monetarios, de
tiempo y espacio en una empresa útil y
efectiva.
http://www.arquitectura-tecnica.org/PROF_FUN.htm
•
Políticas Empresariales
Responsabilidad
social.
Innovación.
Proyección
Internacional.
Generar con la actividad económica beneficios para
la comunidad y el medio ambiente, enfocándose
siempre en el cuidado y preservación de estos, por
otra parte generar valor ético y legal en el impacto
que tienen las decisiones de la organización.
Identificar
y
comprender
las
verdaderas
necesidades de los clientes con el fin de ajustar los
procesos productivos a dichas necesidades y
entregarle al cliente productos y soluciones
integrales
Estar a la vanguardia de nuevas técnicas y
tecnologías utilizadas en la actividad económica en
diferentes países del mundo con el fin no solo de
mejorar a nivel nacional si no lograr llevar nuestros
41 Compromiso con la
comunidad.
•
productos a mercados internacionales con altos
estándares de calidad.
Desarrollar la actividad económica respetando la
relación entre comunidad y empresa con el fin de no
perturbar el desarrollo social de la comunidad que
nos rodea.
Cultura organizacional y reglamento normativo.
Cultura Organizacional
Nuestra cultura organizacional se basa en unos valores y principios muy firmes
los cuales se espera sean difundidos y cumplidos, de modo tal que, sea la
ventaja competitiva más fuente con la que nos enfrentarnos al mercado actual.
Nuestra cultura está constituida por los siguientes valores:
•
Pasión por el Servicio y Enfoque al Cliente.
•
Innovación y Creatividad
•
Calidad y Productividad
•
Respeto, Honestidad y Excelencia del Personal
•
Integridad y perseveranci
42 Reglamento Interno de Trabajo
•
2
OBJETIVOS
El presente reglamento contiene las disposiciones internas, que regulan las
relaciones laborales entre la empresa y el personal, estableciendo sus derechos
y obligaciones.
El presente Reglamento Interno de Trabajo podrá ser modificado cuando así lo
exija el desarrollo institucional y/o las disposiciones legales vigentes que le
sean aplicables. Todas las modificaciones del reglamento interno de trabajo
serán puestas a conocimiento de los colaboradores.
Los casos no contemplados en el presente Reglamento, se regirán por las
disposiciones que en cada caso dicte la empresa en el ejercicio del derecho
que establece las leyes y normas laborales vigentes.
•
FINALIDAD
Establecer normas genéricas de comportamiento laboral, que debe de
observar todos los colaboradores sobre deberes, derechos, incentivos,
sanciones, permanencia, y puntualidad, con la finalidad de mantener y
fomentar la armonía en las relaciones laborales entre la empresa y los
colaboradores.
•
BASE LEGAL
-
Constitución Política de Colombia 1991
-
Estatuto de la Empresa
2
http://www.wikilearning.com/curso_gratis/la_administracion_de_recursos_humanos‐
reglamento_interno_de_trabajo_i/15947‐39 43 •
El
ALCANCE
presente Reglamento es de aplicación a todos los funcionarios y
colaboradores de la empresa.
10.5 PLAN LEGAL.
•
Forma Jurídica.
Nuestra compañía va ser constituida bajo la forma jurídica de la Sociedad por
Acciones Simplificada (SAS), ya que nos permite facilitar trámites, reducir costos
y tener más flexibilidad en las organizaciones colombianas. Este nuevo modelo
nos permite desarrollar mecanismos de gobierno corporativo a la medida de sus
necesidades, entre otras ventajas.
3
*La ley 1258 que dio vida a esta tipología empresarial reza en sus tres primeros
artículos: La sociedad por acciones simplificada podrá constituirse por una o
varias personas naturales o jurídicas, quienes sólo serán responsables hasta el
monto de sus respectivos aportes. Salvo lo previsto en el artículo 42 de la
presente ley, el o los accionistas no serán responsables por las obligaciones
laborales, tributarias o de cualquier otra naturaleza en que incurra la sociedad.
Personalidad jurídica: La sociedad por acciones simplificada, una vez inscrita en
el Registro Mercantil, formará una persona jurídica distinta de sus accionistas.
Naturaleza: La sociedad por acciones simplificada es una sociedad de capitales
cuya naturaleza será siempre comercial, independientemente de las actividades
previstas en su objeto social. Para efectos tributarios, la sociedad por acciones
simplificada se regirá por las reglas aplicables a las sociedades anónimas.
3
http://www.misionpyme.com/cms/content/view/3351/44/ 44 •
Aspectos tributarios
ASPECTOS TRIBUTARIOS Inscripción en el RTU y secretaria de hacienda distrital. Inscripción obligaciones de impuestos municipales, ICA, predial, vehículos, contribuciones
Impuestos nacionales: IVA, Renta, Retefuente, Patrimonio y GMF.
Responsabilidad régimen común. Impuesto de renta del 33%. Renta presuntiva del 3% sobre patrimonio liquido.
Resolución de facturación. Expedición de certificados. Obligaciones parafiscales, Sena, ICBF y Cajas 45 10.6 PLAN FINANCIERO.
INGRESOS
AÑOS
AÑO 2012
AÑO 2013
Bodegas
$ 65.784.365
$ 748.954.993
$ 1.351.118.553
$ 2.366.308.011
$ 3.382.950.146
Oficinas
$ 18.795.533
$ 213.987.141
$ 386.033.872
$ 676.088.003
$ 966.557.185
Locales
$ 46.988.832
$ 534.967.852
$ 965.084.680
$ 1.690.220.008
$ 2.416.392.962
Puentes Peatonales
$ 88.104.060
$ 1.003.064.723
$ 1.809.533.776
$ 3.169.162.515
$ 4.530.736.803
Edificios Metálicos
$ 28.193.299
$ 347.341.446
$ 718.477.605
$ 1.552.778.869
$ 2.852.800.155
Otros
$ 28.193.299
$ 320.980.711
$ 579.050.808
$ 1.014.132.005
$ 1.449.835.777
$ 276.059.388
$ 3.169.296.867
$ 5.809.299.294
$ 10.468.689.411
$ 15.599.273.027
TOTAL INGRESOS
AÑO 2014
AÑO 2015
AÑO 2016
COSTOS VARIABLES
AñOS
2012
2013
2014
2015
2016
Bodegas
$ 46.049.055
$ 524.268.495
Oficinas
$ 7.518.213
$ 85.594.856
$ 154.413.549
$ 270.435.201
$ 386.622.874
Locales
$ 14.096.650
$ 160.490.356
$ 289.525.404
$ 507.066.002
$ 724.917.888
Puentes Peatonales
$ 70.483.248
$ 802.451.778 $ 1.447.627.021 $ 2.535.330.012 $ 3.624.589.442
Edificios Metálicos
$ 19.735.309
$ 243.139.012
Otros
$ 14.096.650
$ 160.490.356
$ 289.525.404
$ 507.066.002
$ 724.917.888
$
171.979.125 $ 1.976.434.854 $ 3.629.808.688 $ 6.563.258.034 $ 9.826.073.304
TOTAL COSTOS VARIABLES
AñOS
$ 945.782.987 $ 1.656.415.608 $ 2.368.065.102
$ 502.934.323 $ 1.086.945.208 $ 1.996.960.108
GASTOS DE PERSONAL
2012
2013
2014
2015
2016
Sueldos y Salarios
$
114.156.000
$ 118.151.460
$ 122.286.761
$ 126.566.798
$ 130.996.636
Aportes Obligatorios Empresa
$ 34.269.631
$ 35.469.068
$ 39.725.356
$ 45.286.906
$ 52.532.811
Provisiones Empresa
$ 24.920.255
$
173.345.886
$ 25.792.464
$ 29.145.484
$ 33.517.307
$ 39.215.249
$ 179.412.992
$ 191.157.602
$ 205.371.011
$ 222.744.696
TOTAL GASTOS PERSONAL
46 GASTOS ADMINISTRATIVOS
AñOS
2012
Agua
2013
2014
2015
2016
$ 315.000
$ 330.750
$ 347.288
$ 364.652
Electricidad
$ 300.000
$
4.200.000
$ 4.410.000
$ 4.630.500
$ 4.862.025
$ 5.105.126
Teléfono
$ 720.000
$ 756.000
$ 793.800
$ 833.490
$ 875.165
Internet
$ 480.000
$
1.440.000
$
7.200.000
$
22.084.751
$
13.802.969
$
21.840.000
$
72.067.720
$ 504.000
$ 529.200
$ 555.660
$ 583.443
$ 1.526.400
$ 1.617.984
$ 1.715.063
$ 1.817.967
$ 7.560.000
$
23.188.989
$
14.355.088
$
22.932.000
$
75.547.477
$ 7.938.000
$
24.348.438
$
14.929.292
$
24.078.600
$
79.196.564
$ 8.334.900
$ 8.751.645
$ 25.565.860
$ 26.844.153
$ 15.675.756
$ 16.459.544
$ 25.282.530
$ 26.546.657
Móviles
ARRIENDO BODEGA
ADMINISTRACION
IMPREVISTOS
VEHICULO OBRA
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS
$ 83.172.572
GASTOS INFRAESTRUCTURA Y MANTENIMIENTO
AÑOS
2012
2013
2014
$
1.000.000 $ 1.035.000 $ 1.071.225
$
1.000.000 $ 1.035.000 $ 1.071.225
$
1.200.000
$0
$0
$
1.800.000 $ 1.863.000 $ 1.928.205
$
$
$
6.000.000 63.385.937 116.185.986
$
$
$
20.704.454 237.697.265 435.697.447
$
$
$
8.281.782 95.078.906 98.406.668
$
$
$
39.986.236 400.095.108 654.360.756
Mantenimiento Local
Mantenimiento Mobiliario Local
Pagina WEB -Desarrollo
Mantenimiento WEB
Marketing - Promoción
FONDO I+D+I 7,5% VENTAS
Merchandising 3% VENTAS
TOTAL MATENIMIENTO
INFRAESTRUCTURA
$ 87.348.351
2015
2016
$ 1.108.718
$ 1.147.523
$ 1.108.718
$ 1.147.523
$0
$0
$ 1.995.692
$ 2.065.541
$ 209.373.788 $ 311.985.461
$
$ 785.151.706 1.169.945.477
$ 101.850.901 $ 105.415.683
$
$
1.100.589.523 1.591.707.208
FLUJO DE EFECTIVO CLIENTES
AñOS
2012
2013
2014
2015
2016
Facturación Emitida incluye IVA
$
276.059.388
$
320.228.890
$
3.169.296.867
$
3.676.384.366
$
5.809.299.294
$
6.738.787.181
$
10.468.689.411
$
12.143.679.716
$
15.599.273.027
$
18.095.156.711
60
60
60
60
60
Cobros
$
267.588.525
$
3.072.047.210
$
10.147.458.393
$
15.120.610.403
Clientes al 31/12
$ 52.640.365
$ 604.337.156
$
5.631.041.343
$
1.107.745.838
$ 1.996.221.323
$ 2.974.546.309
Ingresos
Plazo Medio Cobro, Días
47 FLUJO DE EFECTIVO PROVEEDORES
AñOS
Compras
Facturación Recibida con IVA
2012
2013
2014
2015
2016
$
300.963.469 $ 2.174.078.339 $ 3.992.789.557 $ 7.219.583.837 $ 10.808.680.634
$
349.117.624 $ 2.521.930.873 $ 4.631.635.886 $ 8.374.717.251 $ 12.538.069.536
90
90
Pagos
$
263.033.826 $ 1.900.084.905 $ 3.489.588.681 $ 6.309.718.477
$ 9.446.490.746
Proveedores al 31/12
$ 86.083.798
$ 3.091.578.790
Plazo Medio Pagos, Días
90
90
90 $ 621.845.969 $ 1.142.047.205 $ 2.064.998.774
48