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INFORME DE GESTIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN DEL BANCO MUNDO
MUJER S.A.
Este es el informe correspondiente al ejercicio del Banco Mundo Mujer S.A.
iniciado el 02 de febrero del 2015 y finalizado el 31 de diciembre del mismo año.
ENTORNO ECONÓMICO
Los diferentes indicadores de la actividad económica entregados por el Fondo
Monetario Internacional sobre el comportamiento de la economía mundial
muestran que en el 2015 el comercio internacional disminuyó en relación al
crecimiento del PIB, a los precios del petróleo que estuvieron bajando desde el
segundo semestre del 2014, y donde las tensiones geopolíticas continuaron
constituyendo un riesgo para las perspectivas económicas globales; mientras las
economías emergentes y en desarrollo, sufrieron debido al aumento de los precios
de las materias primas y al endurecimiento de las condiciones financieras, al
tiempo que la zona euro y Japón, mostraron una recuperación lenta, diferente a la
de Estados Unidos que creció con solidez generando fuentes de empleo, además
su Congreso aprobó la reforma del régimen de cuotas acordada originalmente en
2010. La economía de china se desaceleró, por la transición del modelo de
inversión y manufactura al de consumo y servicios.
Entorno región
El año 2015 en América Latina presentó un escenario de transición económica,
debido a la dependencia del Petróleo,
carbón, cobre, entre otras, la baja
productividad, la participación de los bienes importados en la canasta familiar, (el
fenómeno de El Niño) donde Brasil, Ecuador y Venezuela, fueron las economías
más golpeadas, mientras que el PIB de la región en 2014 y 2015 fue liderado por
Bolivia, Paraguay, Colombia y Perú.
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Colombia
El año 2015 el país presento, un índice de precios al consumidor al cierre de
6.77% por encima del año 2014 en 3,11 puntos porcentuales; la variación del
indicador se dio por la devaluación de la moneda y el fenómeno del Niño, el cual
llevo a que los precios de los alimentos y otros bienes de la canasta familiar
tuvieran un alza significativa, así mismo a diciembre del 2015 la tasa desempleo
registrada se situó en 8.9%, menor a la del 2014 que fue de 9.1%, manteniendo el
indicador en un solo digito.
Durante los primeros meses del año el Banco de la Republica trató de mantener
constante la tasa de intervención mientras la inflación ascendía, pero, en el
segundo semestre del año 2015 elevó la tasa cuatro veces buscando frenar la
inflación.
La DTF (Depósito a término fijo) cerró el 2015 en 5.22%; durante el año presentó
su nivel más bajo en el mes de octubre registrando una tasa del 4.27% y su nivel
más alto en el mes de diciembre con un 5.37%; entre tanto el IBR (indicador de
referencia bancario, tres meses) se ubicó al cierre del año en el 5.85%.
A diciembre de 2015 el COLCAP cerró en 1.153.71 unidades, mientras que en el
2014 había cerrado en 1.512.98 unidades. Por su parte la tasa representativa del
mercado (TRM) presento una tendencia creciente al cierre del ejercicio en donde
su valor se situó en $3.149.47, y en el año su precio mínimo fue de $ 2.360.58
registrado el 9 de mayo y máximo fue de $3.356.00 del 15 de diciembre.
El producto interno bruto del país para el periodo de enero a septiembre del 2015
registró un crecimiento del 3.0%, mientras en el mismo periodo del año anterior
registró 4.9%; según información entregada por el DANE, los crecimientos más
representativos se registraron en las actividades de: comercio, reparación,
restaurantes y hoteles; agricultura, ganadería, caza, silvicultura y pesca y
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establecimientos financieros, actividades inmobiliarias y servicios a las empresas,
siendo explotación de minas y canteras la actividad que tuvo mayor decrecimiento.
RESULTADOS FINANCIEROS
Al cierre del año 2015 el Banco registra un activo total por $1.318.432 millones,
de los cuales el 92,8% corresponde a la cartera de créditos, la cual alcanzó un
crecimiento de 13,8% con un saldo total de $1.223.669 millones, cifra que
corresponde a los 11 meses de operación. La
participación por producto es
liderada por la cartera de Microcrédito, con un total del 88,0%, Consumo 7,5% y
Comercial 4,5%, cumpliendo con el enfoque de planeación estratégica de
mantener como mínimo una participación del 75% del portafolio de cartera de
Microcrédito.
El índice de cartera vencida cierra el año en 2,61%, producto de una rigurosa
metodología en el otorgamiento de crédito y gestión de cobro a los clientes.
Cartera vencida - provisiones – cobertura
El índice de cubrimiento de cartera a diciembre de 2015 cierra en 181%, con un
deterioro total de $57.661 millones.
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Cubrimiento de cartera Mundo Mujer
El indicador de calidad de cartera en riesgo al cierre del año es de 4,9%; en los
meses de operación, se observa que; en los últimos seis meses el indicador
mantiene una tendencia sobre un rango del 4,0%.
Cartera en riesgo Mundo Mujer
La cobertura por riesgo de cartera cierra en un 96.38%.
Activo líquido
A diciembre de 2015 el activo liquido (Disponible + Inversiones) alcanzó un total
de $77.020 millones, registrando un crecimiento de 15.3% frente al cierre de
Febrero de 2015. Este comportamiento obedece a la decisión de la administración
de aumentar el tamaño de los activos líquidos por lo menos hasta alcanzar el 5%
del activo total.
Evolución activo líquido
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En cuanto a la composición del activo líquido: los Títulos Emitidos por la Nación
(TES) participaban al cierre de 2015 con un 26.1% mientras los CDT’s y las
Carteras Colectivas sumaban un 12%. Finalmente, vale la pena mencionar que, en
lo corrido del 2015 el activo líquido promedió los $42.673 millones arrojando un
rendimiento total de $1.632 millones.
Análisis del pasivo
El pasivo del Banco cierra a diciembre de 2015 con un saldo de
$1.097.416.000.000 (Un billón noventa y siete mil cuatrocientos dieciséis millones)
, donde se destaca la participación de Fundación Mundo Mujer con un 52%
correspondiente a los certificados de depósito a término constituido en el Banco y
un 35% producto de obligaciones financieras.
Certificados de Depósito a Término (CDT)
Al cierre del año los certificados de depósito a término presentan una participación
del 56% sobre el pasivo total, la mayor parte sobre dichas exigibilidades
corresponde a la Fundación Mundo Mujer con la constitución de 19 CDT’s, por
un monto total de $570.000.000 ( Quinientos setenta mil millones); las
captaciones del público cierran el año con un saldo de $40.165 millones. Durante
el año se realizaron captaciones por valor de $86.721 millones.
A continuación detallamos la composición de las captaciones en CDT, por regional
al cierre del año 2015. (No incluye FMM).
Porcentaje de participación diciembre
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Depósitos de ahorro
Los depósitos de ahorros terminan con un saldo de $16.648 millones
presentando una tendencia de crecimiento durante el año y superando los valores
presupuestados.
Créditos de bancos y obligaciones financieras
Al cierre del año se registra un saldo total de $381.387 millones, de los cuales el
arrendamiento financiero suma $6.686 millones y fondeo de bancos $374.518
millones. Se destaca que el fondeo con bancos, presenta una disminución del 4%,
frente al valor del inicio de operaciones $390.656.000.000 (Trescientos noventa
mil seiscientos cincuenta y seis millones), esto obedece al ingreso de fondos
proveniente de las captaciones del público.
Análisis del Patrimonio
El banco al cierre del 2015 registra un patrimonio de
$221.016 millones,
conformado por un capital suscrito y pagado por valor de $142.310 millones,
prima en colocación de acciones por
$32.310 millones y unas utilidades
acumuladas por $46.396 millones, las cuales serán capitalizadas en su totalidad
de acuerdo al compromiso de la asamblea de accionistas.
Ingresos por cartera
Para el año 2015 se generó un total de ingresos de cartera por valor de $333.919
millones, los cuales representan el 99% del total de ingresos por intereses; dichos
ingresos tuvieron un crecimiento acorde al incremento de la cartera de créditos.
Egresos financieros
Al cierre del año 2015, el valor de los egresos financieros fue de $58.469 millones,
de los cuales el 63%, corresponde a intereses por captaciones de clientes (CDTCtas de Ahorro), y el 37% restante corresponde a intereses por créditos y
obligaciones financieras.
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Gastos administrativos
Los gastos administrativos cerraron en $199.337 millones, los cuales se
componen en un 54% de gastos de personal y un 46% por gastos generales.
Para el mes de febrero los gastos generales tuvieron un mayor porcentaje de
ejecución producto de la salida como Banco. Frente a cifras presupuestadas, los
gastos de personal se ejecutaron en 93% y gastos generales en 90%.
Provisiones
El total de provisiones ascendió a $52.623, presentando un comportamiento
creciente durante el año, sin embargo se logró mantener un nivel adecuado de
riesgo de crédito.
Indicadores
ROA (%)*
3,8%
ROE (%) **
24,0%
Margen de Solvencia
17,4%
Eficiencia Administrativa (%) ***
16,1%
*ROA: Utilidad/Activo Promedio
**ROE: Utilidad/Patrimonio Promedio
***Gastos Administrativos / activo promedio
La rentabilidad sobre el patrimonio ROE (utilidad neta / patrimonio) y la
rentabilidad sobre el activo ROA (utilidad neta / activo promedio), se ubicaron en
24,0% y 3,8%, respectivamente; de acuerdo con lo anterior, en este par de
indicadores el banco cerro el año entre los tres primeros bancos del sistema
financiero.
El Banco inicia con un índice de solvencia del 13.4% y cierra el año 2015 en
17.4%, este incremento de 400pb corresponde a la utilización de las utilidades del
año en curso generado por el compromiso de los accionistas de capitalizar el
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100% del resultado del ejercicio, el cual cuenta con la aprobación de la
Superintendencia Financiera.
Partes Relacionadas
De acuerdo a la Norma Internacional de Contabilidad No. 24 (NIC 24) “Información
a revelar sobre partes vinculadas”, las partes vinculadas o relacionadas para
Mundo Mujer son las siguientes:

Entidades que son miembros del mismo grupo: Fundación Mundo Mujer posee
el 89.6% de participación en el capital del Banco, por tal motivo Fundación
Mundo Mujer es la controladora y presenta Estados Financieros consolidados.

Personas y/o familiares relacionados con la entidad: Sobre este punto se
presenta una relación familiar entre la Presidente y el Director Ejecutivo de
Fundación Mundo Mujer, la cual es la entidad controlante.
Transacción entre partes vinculadas
Todas las transacciones con las partes relacionadas se realizan en condiciones de
mercado. A continuación se presenta su valor para los periodos anuales a 31 de
diciembre de 2015.
Cuentas por pagar a partes relacionadas
Valor cuentas por pagar casa matriz
DETALLE
2015
Cuentas por pagar a casa matriz
32.391
TOTAL
32.391
Cifras en $ Millones
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Vencimientos de cuentas por pagar a casa matriz
DETALLE
2015
Hasta un mes
Entre 1 y 3 meses
Entre 3 y 6 meses
Entre 6 y 12 meses
504
3.290
3.346
6.882
Entre 12 y 36 meses
TOTAL
18.369
32.391
Cifras en $ Millones
La principal transacción entre partes relacionadas hace referencia a la celebración
del contrato de cesión de activos y pasivos, venta de cartera y otros activos de la
Fundación Mundo Mujer al Banco Mundo Mujer.
Valor cuentas por pagar a Inbayan
DETALLE
2015
Cuentas por pagar a Inbayan
TOTAL
166
166
Cifras en $ Millones
La cuenta por pagar a Inbayan S.A.S corresponde a servicios prestados como
agencia de viajes, es decir pasajes aéreos y alojamiento.
Cuentas por cobrar a partes relacionadas
Valor cuentas por cobrar a casa matriz
DETALLE
2015
Cuentas por cobrar a casa matriz
TOTAL
127
127
Cifras en $ Millones
Se presentan cuentas por cobrar a Fundación Mundo Mujer originadas por pagos
realizados por el Banco correspondientes a Fundación Mundo Mujer.
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Valor cuentas por cobrar a Inbayan
DETALLE
2015
0,18
0,18
Cuentas por cobrar Inbayan
TOTAL
Cifras en $ Millones
Ingresos por transacciones con partes relacionadas
Ingresos con casa matriz
DETALLE
2015
Ingresos por comisión
Ingresos por servicios
1.430
275
Otros ingresos
TOTAL
572
2.277
Cifras en $ Millones
Los ingresos por comisión se generan por que el Banco presta el servicio de
recaudo de la cartera de créditos de Fundación Mundo Mujer.
Los ingresos por servicios corresponden al servicio de mantenimiento y asesoría a
nivel de sistemas de información prestado por el Banco a su casa matriz.
El concepto de otros ingresos hace referencia a reintegro de gastos asumidos por
el Banco que corresponden a Fundación Mundo Mujer.
Ingresos con accionistas
DETALLE
2015
0,073
0,073
Ingresos por recuperaciones
TOTAL
Cifras en $ Millones
Corresponde a recuperación de gastos por concepto de gastos de viajes.
Gastos por transacciones con partes relacionadas
10
Gastos con casa matriz
DETALLE
Interés cuenta de ahorro ordinario
Interés CDT vencido > 18 meses
Gasto interés cuenta por pagar casa matriz
Arrendamientos
Mantenimiento y reparaciones
Gastos operativos
Otros gastos
TOTAL
2015
1
22.800
12.979
1.289
1.465
3.531
66
42.131
Cifras en $ Millones
Los gastos por intereses en cuenta de ahorro e interés por depósitos a término fijo,
se originan debido a que la Fundación Mundo Mujer apertura cuenta de ahorros y
CDT en el Banco.
Los intereses por pagar a casa matriz corresponden a los intereses de la cuenta
por pagar producto del contrato de cesión
y venta de activos, gastos pre
operativos, realizado entre las entidades Fundación Mundo Mujer y el Banco.
El concepto de arrendamiento corresponde a cánones cancelados a Fundación
Mundo Mujer por arrendamiento de edificios.
Los gastos de mantenimiento y reparaciones se generan por que la Fundación
Mundo Mujer realiza todas las adecuaciones de las oficinas del Banco.
Los gastos pre operativos o gastos de inicio de actividad corresponden a las
erogaciones necesarias para la apertura e inicio de actividades del Banco.
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Gastos con accionistas
DETALLE
Interés pagado CDT de 6 a 12 meses
Arrendamientos
Seguros
Gastos de viaje
Capacitación
Gastos publicidad
TOTAL
2015
72
12
0,9
1.006
419
3
1.513
Cifras en $ Millones
Los gastos de intereses por depósitos a término fijo, se originan debido la que los
accionistas Baninca S.A.S e Inbayan S.A.S aperturaron CDT en el Banco.
Gastos por concepto de arrendamiento corresponde al alquiler de equipos
informáticos y espacios físicos para realizar capacitaciones al personal del Banco.
Teniendo en cuenta que el objeto social de Inbayan S.A.S es la prestación de
servicios como agencia de viajes, el Banco adquiere todo lo relacionado con
pasajes aéreos y terrestres para lo movilidad de sus funcionarios o de
proveedores de servicios.
Riesgos
Riesgos financieros
La exposición al riesgo de mercado en el portafolio de inversiones, el riesgo de
crédito asociado a la cartera y el riesgo de liquidez basado en el análisis del flujo
de caja y activos líquidos está a cargo de la gerencia de riesgos financieros, la
cual depende de la Vicepresidencia de Riesgos.
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Riesgo de crédito
Contamos con un SARC - Sistema de Administración de Riesgo Crediticio, el cual
está conformado por el conjunto de políticas, metodologías y procedimientos que
permiten evaluar el perfil de riesgo de los deudores y la idoneidad de las
garantías, para lo cual se desarrolló un modelo estadístico que permite estimar la
probabilidad de incumplimiento de los deudores en un horizonte de tiempo
predeterminado y asignarle la calificación de riesgo correspondiente, lo que se
complementa con el diseño de una metodología que busca identificar situaciones
de riesgo que son comunes al nicho de mercado que se atiende y que
eventualmente puede impactar el cumplimiento de los clientes.
Se realizó el primer congreso de Analista de Riesgos de Crédito Regionales
(ARCR) con el fin de sensibilizar, capacitar y fortalecer los análisis de riesgo. Se
desarrolló e implementó durante 2015 una Data Warehouse, en la que se
consolidó la información histórica y actual de la cartera. Igualmente, se adquirió la
herramienta de minería de datos - SPSS Modeller que permite un mejor análisis
del comportamiento de la cartera.
Finalmente la Vicepresidencia de Riesgos apoyó la implementación de las normas
internacionales de información financiera (NIIF) y la transformación de las notas de
estados financieros a la taxonomía (XBLR) en lo relacionado con el SARC.
Riesgo Operativo
El monitoreo al nivel de exposición del riesgo operativo es realizado por los
responsables de cada proceso con apoyo de la Vicepresidencia de Riesgos, a
través de la gerencia de riesgos no financieros. El perfil de riesgo operativo es
dado a conocer mensualmente a la Alta Dirección, comité de riesgos y comité de
auditoría.
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Riesgo de mercado
Mundo Mujer el Banco de la Comunidad está expuesto al riesgo de mercado, dado
que las variaciones en tasas de interés y precio afectan el valor de los activos,
especialmente las inversiones en renta fija y fondos de inversión. En el 2015 se
realizó la actualización del manual de SARM, actualización de los límites de
exposición al riesgo (VaR, duración, cupos por producto, emisor, contraparte,
montos de atribución de la tesorería, entre otros.), se elaboró y divulgo el reporte
diario del cumplimiento de los límites de riesgo de mercado y se definieron e
implementaron los procedimientos de SARM para identificar, medir, monitorear y
controlar los riesgos asociados a las operaciones de tesorería.
Riesgo de liquidez
Se cuenta con un Sistema de Administración del Riesgo de Liquidez como
respuesta a los eventos de riesgo a los que estamos expuestos como
consecuencia de variaciones en los factores de riesgo de mercado (tasa de
interés, tasa de cambio y precio), riesgo de crédito (perfil riesgos deudores e
idoneidad de las garantías) y riesgo operativo (fraudes y volatilidad en las
posiciones pasivas) que afectan directamente el flujo de caja y los activos líquidos.
Durante el 2015, realizamos actualización del manual de SARL y definición de los
límites y señales de alerta del riesgo de liquidez
Gestión integral del riesgo
Reconociendo la interrelación entre los diferentes tipos de riesgo (mercado, crédito
y operativo) y el nivel de liquidez y solvencia, se hicieron pruebas de Stress testing
y se evaluó su impacto en los indicadores de liquidez de nuestra entidad. La última
prueba de stress testing se llevó a cabo en el mes de mayo de 2015, con buenos
resultados.
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Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT)
Durante el año 2015, en ejecución del SARLAFT, se realizaron una serie de
actividades encaminadas a dar cumplimiento a los lineamientos señalados por la
Superintendencia Financiera de Colombia y a prevenir que el Banco sea utilizado
para la canalización de recursos provenientes del lavado de activos y financiación
del terrorismo, en donde se fortaleció la estructura organizacional integrando a
nuevos colaboradores; se diseñaron y desarrollaron capacitaciones presenciales y
E learning, además de actualizaciones al manual SARLAFT, al tiempo que se
cumplió con él envió de los reportes regulatorios a la UIAF e informes trimestrales
a la Junta Directiva.
Sistema de atención al consumidor financiero (SAC)
El Banco durante el 2015 dio cumplimiento a las políticas del SAC, las cuales
velan por el acatamiento de las normas en materia de protección al consumidor
financiero y la consolidación de una cultura de atención, respeto y buen trato para
sus consumidores financieros.
Sistema de gestión de la seguridad de la información (SGSI)
Banco Mundo Mujer promueve y controla el cumplimiento de las normas de
propiedad intelectual y derechos de autor, a través de la generación de políticas
institucionales, manuales y procedimientos con sus respectivas directrices. De
acuerdo con la Ley 603 de 27 de julio de 2000 y C.E. 029 de 2014 (Circular Básica
Jurídica) de la Superintendencia Financiera de Colombia y la política de Seguridad
de la información PT-007 en la cual se establecen las políticas directrices que
deben ser de estricto cumplimiento por parte de los usuarios de los sistemas de
información de propiedad del Banco.
Estrategia de seguridad de la informacion
La estrategia de seguridad se centra en las directrices establecidas en la circular
externa 029 de 2014 de la Superintendencia Financiera de Colombia (ISO/IEC
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27001:2013 y PCI DSS v3.0). Dado que el objetivo de cumplimiento de la norma
se centra en los lineamientos definidos por esta circular, por la transversalidad de
algunos lineamientos y controles establecidos, de manera indirecta se afecta el
nivel de cumplimiento de ISO/IEC 27001:2013 y PCI DSS.
Continuidad del negocio
Dando respuesta a los eventos potenciales de riesgos que pudieran frenar la
operación, especialmente los procesos más críticos y que podrían afectar el
cumplimiento de nuestros objetivos corporativos, se constituyó el equipo de
continuidad del negocio en cabeza de la gerencia de riesgos no financieros que en
el 2015 realizó la definición, actualización y divulgación del plan de continuidad
del negocio, la Implementación del Disaster Recovery Plan (DRP) para formalizar
y garantizar el plan de respuesta ante la posible ocurrencia de incidentes a nivel
corporativo y la definición del BIA – Business Impact Analizys, el cual permitió la
identificación y actualización de los procesos más críticos del Banco y la definición
y puesta en marcha del centro de operación alterno e implementación de los
centros de datos alterno.
Sistema de Control Contable
En cumplimiento de la Circular Externa 038 de 2009 implementamos
procedimientos de control de la información contable y financiera, que aseguran
una
presentación
razonable
basada
en
los
principios
de
autocontrol,
autorregulación y autogestión. El control contable está orientado a la evaluación
del cumplimiento de las políticas contables definidas por la entidad, para la
elaboración y presentación de sus estados financieros dichas políticas deberán ser
cumplidas en todas la transacciones realizadas por la entidad.
Marco Regulatorio
La dinámica regulatoria durante el año 2015 fue una constante en el sector
financiero, enfocándose principalmente en temas relacionados con la regulación
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prudencial, la inclusión financiera, la transparencia y la protección al consumidor
financiero.
La regulación prudencial en Colombia ha continuado ajustándose a los más altos
estándares internacionales, por lo que con la finalidad de que el capital regulatorio
de los establecimientos de crédito tengan la capacidad de absorber pérdidas, se
modificaron los criterios de los instrumentos con capacidad de absorción de
pérdidas dentro del patrimonio técnico (decreto 2392 de 2015).
En relación con la inclusión financiera se destacó la autorización otorgada a las
aseguradoras para prestar sus servicios a través de los denominados
Corresponsales (decreto 034 de 2015).
Asimismo, con el fin de profundizar la inclusión financiera en el sector rural, se
aumentaron las fuentes de financiación del Fondo de Micro finanzas Rurales
(decreto 2370 de 2015), así como se modificó la definición pequeño productor
para facilitar su acceso al crédito y a las respectivas garantías (decreto 2179 de
2015).
Cabe destacar la regulación que reglamentó lo relacionado con el cálculo del
valor total unificado (VTU) de las operaciones activas y pasivas, ya que las
entidades financieras deben informar a los consumidores financieros sobre los
valores a pagar asociados a estas operaciones, lo cual implicará un impacto en
los sistemas tecnológicos de todas las entidades financieras, razón por la cual la
Superintendencia Financiera ha sido designada para impartir instrucciones
adicionales sobre este asunto (decreto 1854 de 2015).
Continuando
con
la
línea
de
protección
al
consumidor
financiero,
la
Superintendencia Financiera emitió instrucciones relacionadas con el tema de
Banca seguros, modificando
la forma de comercialización de productos y
servicios a través del uso de red de una entidad financiera, razón por la cual se
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deberán analizar sus implicaciones cuando el Banco desarrolle este canal
(Circular Externa 049 de 2015 de la Superintendencia Financiera).
Dentro de otras normas destacadas en el 2015, se encuentran:

Ley 1755 de 2015: Por el cual se regula el derecho de petición.

Ley 1762 de 2015: Por el cual se busca controlar y prevenir lavado de activos
a través del contrabando.

Decreto 1489 de 2015: Por el cual se modifica el decreto 660 de 2011 para
incluir los CDAT dentro de lo que se entiende como inversiones para efectos
de la exención del GMF.

Decreto 1835 de 2015: Por el cual se modifican y adicionan normas en
materia de Garantías Mobiliarias al Decreto Único Reglamentario del sector
comercio, industria y turismo.

Decreto 2420 de 2015: Por el cual se compilan y racionalizan las normas de
carácter reglamentario expedidas en desarrollo de la Ley 1314 del 2009, que
rigen en materia de contabilidad, información financiera y aseguramiento de la
información; el Ministerio de Comercio expidió un decreto único reglamentario.

Decreto 2242 de 2015: Por el cual se reglamentan las condiciones de
expedición e interoperabilidad de la factura electrónica con fines de
masificación y control fiscal.

Decreto 2371 de 2015: Por el cual se crea y modifican unas funciones de la
Comisión Nacional de Crédito Agropecuario, al igual que modifica el objeto y
las competencias del Fondo para el Financiamiento del Sector Agropecuario –
Finagro.

Circular Externa 032 de 2015:
Se modifica, entre otros asuntos,
la
clasificación de las garantías para efecto de la asignación de la Pérdida Dado
el Incumplimiento (PDI) en el Modelo de Referencia de la Cartera Comercial
(MRC), así como para incluir la referencia a las garantías mobiliarias.
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
Circular Externa 034 de 2015: Se modifica el régimen de SARLAFT aplicable
a créditos de consumo de bajo monto.

Circular 052 de 2015: Se introduce la figura de la “Queja Express” que
optimiza los tiempos de respuesta frente a casos específicos.
Durante el 2015 se emitieron diez (10) boletines normativos emitidos por la
Vicepresidencia Jurídica, en el que se presenta una breve reseña de cada nueva
norma de interés que es expedida por las autoridades.
Procesos judiciales
Los procesos iniciados en contra del Banco derivados del desarrollo de su objeto
social, corresponden a tres (3) acciones populares interpuestas por un ciudadano
que desde el año 2009 instaura acciones populares en contra de todas las
entidades financieras y públicas del país las cuales tienen que ver principalmente
con acceso a discapacitados, atención a sordomudos e instalación de baños para
personas con discapacidad. De estas controversias, una fue fallada a favor del
Banco, otra en contra y la tercera (3ª) se encuentra en proceso y está
debidamente provisionada.
Cumplimiento
La función de cumplimiento busca velar por que la regulación y la autorregulación
aplicable en la conducción de los negocios del Banco se cumplan, y garantizar la
transparencia de sus operaciones al promover la conducta coherente con el
Sistema de Gobierno Corporativo. Para el logro de este objetivo se aplican y
siguen los Códigos de Conducta, de Buen Gobierno, los Estatutos Sociales y los
Reglamentos.
Ahora bien, debido a los
lineamientos y directrices contenidos en el Marco
Integral de Supervisión de la Superintendencia Financiera de Colombia en relación
con esta función, el Banco decidió modificar la estructura organizacional y
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designar a la Vicepresidencia Jurídica como nueva área encargada de velar por su
adecuada gestión.
Gestión Social
El Banco Mundo Mujer durante el año 2015 consolido su cultura organizacional,
teniendo en claro que las personas son lo más importante y sus colaboradores la
principal ventaja competitiva, con un equipo directivo conformado por competentes
colombianos, que han construido su historia laboral en distintas entidades del
sector financiero y otros que han crecido y se han desarrollado dentro de la
Institución.
En el año 2015 el Banco aumentó en 355 empleados a nivel nacional, pasando de
3.716 el 2 de febrero a 4.071 al 31 de diciembre, con una rotación total del 0.19%,
en donde se encuentran 3836 empleados con contrato a término indefinido, 72
empleados con contrato a término fijo y 163 aprendices SENA, de los cuales,
2246 son mujeres y 1825 hombres, ratificando el valor que la organización le da a
la mujer trabajadora.
La Institución garantiza a sus colaboradores el pago oportuno de las prestaciones
sociales previstas por la normatividad colombiana. El salario mínimo institucional
es superior al mínimo legal vigente, y para los cargos comerciales se tienen
definidos planes de compensación variable de acuerdo al cumplimiento de
indicadores establecidos, además a quienes se desempeñan en los cargos
comerciales se les otorga un auxilio de movilidad, para facilitar la labor fuera de las
oficinas, de igual forma se compra anualmente un seguro de vida para todos los
colaboradores que lleven un año vinculados mediante contrato a término
indefinido, que protege a nuestros empleados en situaciones de enfermedad
grave, hospitalización y muerte.
De igual forma se cuenta con un Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el
Trabajo SG-SST de tipo preventivo, orientado a mejorar las condiciones de
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trabajo, seguridad, bienestar, productividad y generar un clima organizacional
saludable, mediante el desarrollo de actividades multidisciplinarias.
El Banco cuenta con los comités de convivencia laboral y COPASST los cuales
funcionan de acuerdo a su normatividad, además de tener un plan de prevención,
preparación y respuesta ante emergencias, según las amenazas de las oficinas a
través de la metodología del Rombo de Colores.
También se ha diseñado un plan de capacitación anual basado en cuatro (4)
pilares de formación: Proceso de inducción a la organización, entrenamiento en el
cargo, actualizaciones en normatividad y procesos de formación orientados al
desarrollo profesional en donde a lo largo del 2015 se realizaron 36 actividades de
formación, a nivel de cursos especializados, diplomados, seminarios taller y
participación en congresos nacionales, con el fin de potencializar las competencias
de nuestros colaboradores además ascendieron 1358 empleados a un nuevo
cargo o a una categoría superior dentro del mismo cargo producto del plan carrera
establecido en la organización.
Bienestar, recreación y deporte
Durante el año 2015 el Banco desarrollo un programa de bienestar con el cual se
buscó garantizar un ambiente de trabajo sano y cálido para todos los
colaboradores, a través de prácticas que promueven la salud, la recreación, el
deporte, la cultura, la educación, los valores y la unión con la familia.
Lo anterior se refleja en actividades como torneos internos y regionales de fútbol
(femenino y masculino), torneos de voleibol, clases de natación y baile, cursos de
cocina, convenios con gimnasios (Aeróbicos, spinning, rumbo terapia, TRX, etc.),
el acceso del afiliado a las distintas Cajas de Compensación Familiar a nivel
nacional, al igual que la celebración de fechas especiales como (Día de la mujer,
día de la madre, día del padre, día del amor y la amistad)..
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Información adicional de ley
De acuerdo con las normas legales propias de este informe es importante
mencionar que las operaciones que lleguen a realizarse con accionistas,
administradores y entidades o compañías vinculadas se harán ajustadas a las
políticas del Banco y al cumplimiento de los procesos que las regulan, en especial
en lo referente a cupos de endeudamiento y autorización de estamentos del
Banco. La Administración del Banco ha considerado al cierre del año 2015 todas
las transacciones de que tuvo conocimiento, registrando sus activos y
obligaciones, las cuales se han valorado, clasificado y revelado según lo señalado
en el artículo 57 del Decreto 2649 de 1993.
El Banco dio cumplimiento a las normas legales sobre propiedad intelectual y
derechos de autor por parte de la Sociedad, de acuerdo a la ley 603 de julio 27 del
año 2000 y el reporte sobre el cumplimiento de lo indicado en la C.E. 029 de 2014
(Circula Básica Jurídica) de la Superintendencia Financiera de Colombia.
De conformidad con los artículos 86 al 88 de la Ley 1676 de agosto de 2013, el
Banco, dio cumplimiento a la libre circulación de facturación. La Administración del
Banco controló el cumplimiento de la Parte I Instrucciones generales aplicables a
las entidades vigiladas, Título II Prestación de los servicios financieros, Capítulo I:
canales, medios, seguridad y calidad en el manejo de información en la prestación
de servicios financieros de la Circular Básica Jurídica (C.E 029 de 2014).
Por último, deseo expresar mi agradecimiento a los señores accionistas, a los
miembros de la Junta Directiva del Banco y a todos sus funcionarios, sin cuya
orientación y colaboración no habría sido posible culminar a satisfacción el primer
año de nuestro Banco, el Banco de la Comunidad.
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Atentamente.
(Firmado)
LEONOR MELO DE VELASCO
Presidente BMM
(Firmado)
RICARDO SANCHEZ LÓPEZ
Presidente Junta Directiva BMM
Informe aprobado por la Asamblea General de accionistas realizada el 28 de
marzo de 2016.
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