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I.P.S. DEL MUNICIPIO DE CARTAGO, E.S.E.
VALLE DEL CAUCA
Nit: 836.000.386-0
PAGINA
[1]
CÓDIGO:
VERSION 1
Fecha Aprobación 22/07/2011
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN
ENTIDAD: IPS DEL MUNICIPIO DE CARTAGO E.S.E.
IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO
ANÁLISIS DEL RIESGO
RIESGO INHERENTE
Riesgo
Proceso /
objetivo
Causas
N°
Descripción
Consecuencias Probabilid
ad
Impacto
Zona del
riesgo
VALORACIÓN DE RIESGO DE CORRUPCIÓN
VALORACIÓN DEL RIESGO
RIESGO RESIDUAL
Controles
Probabilid
ad
Impacto
Zona de
riesgo
Catastrófico
20
Moderada
20
MONITOREO Y REVISIÓN
ACCIONES ASOCIADAS AL CONTROL
Periodo
de
ejecución
Acciones
Registro
2016
Ejecutar el
Plan de
Medios de
la
Institución
Pagina Web
Institucional
2016
Fortalecer
la política
de la
elaboración
de estudios
previos a
través de la
capacitació
n, una (1)
capacitació
n por
proceso de
la Entidad.
2016
Capacitar al
equipo de
interventore
sy
supervisore
s de la
Institución
en materia
de
interventorí
a de
contratos
2016
Reactivar el
comité de
compras de
la
Institución a
través de
reuniones
bimestrales
Fecha
Acciones
Respons
able
Indicador
Planeación
Falta
de
ejecución
y
seguimiento
PLANEACION
1
del Plan de
medios
Institucional
Genera perdida
de confianza de
la entidad frente
No
publicar
los
a la comunidad y Rara vez
resultados de la Gestión
diferentes entes
1
Institucional
Municipales,
Departamentales
y Nacionales
Seguimiento al
cumplimiento
de los
Catastrófico Moderada restados de la Rara vez
20
Gestión y
1
20
posteriormente
publicarlos en
la Pagina Web
Publicar
en
la
Pagina
Web
Institucional
los
15/04/2016
Gerente
resultado
de
la
Gestión
Correspondiente a
la vigencia.
N° de Informes
publicados / N° de
informes
proyectados * 100
Gestión Jurídica
GESTION
JURIDICA
El
responsable
del
proceso
no realiza los
estudios
2
previos, son
realizados por
una persona
ajena
al
proceso.
Estudios previos o de
factibilidad o pliego de
condiciones
manipulados
por
personal interesado en
el futuro proceso de
contratación.
Estableciendo
necesidades
inexistentes o aspectos
que benefician a una
firma en particular.
PREVENTIVO
Existe la
política que
Objetos
cada
contractuales
dependencia
inadecuados,
realice los
limitado impacto
Catastrófico Moderada
Rara vez 1
Rara vez 1
estudios
del
objeto
20
20
previos de los
contractual,
procesos
posibles
daño
contractuales
patrimonial
a su cargo, de
acuerdo a la
necesidad.
GESTION
JURIDICA
Valores
éticos,
debilidades en
la selección y
formación de
los
3
supervisores
o
interventores,
inaplicabilidad
del manual e
interventoría
Tolerar por parte del
supervisor
de
los
contratos
el
incumplimiento en la
calidad de los bienes y
servicios adquiridos, por
la ESE, o en su defecto
los exigidos por las
normas
técnicas
obligatorias, o certificar
como
recibida
a
satisfacción, obra o
suministro que no ha
sido ejecutado en su
totalidad a cambio de un
beneficio en particular
Daño
patrimonial,
productos
contractuales
Catastrófico Moderada
Rara vez 1
poco
acordes
20
20
con
las
necesidades de
la Institución .
Limitada
efectividad en
la utilización 4
del plan de
compras
Aprovechamiento
del
cargo o autoridad para
inducir a la realización
de
compras
innecesarias
de
insumos y/o equipos,
amañando los costos,
necesidades reales y
obviando
requisitos
técnicos y estudios para
obtener un beneficio
personal, generalmente
económico
afectando
los recursos de la ESE.
GESTION
JURIDICA
Daño
patrimonial,
productos
contractuales
poco acordes.
Selección de
interventores
internos y
externos de Rara vez 1
acuerdo a la
idoneidad de
los mismos
Realización de
plan de
compras anual
basado en
estudios de
consumo y
Catastrófico Moderada pertinencia
Rara vez 1
Rara vez 1
20
20
Exigencia de
tres
cotizaciones
para adquirir
bienes y
suministros
Catastrófico
20
Catastrófico
20
Catastrófico
20
Moderada
20
Moderada
20
Moderada
20
Capacitación
Fortalecer la política
de la elaboración de
estudios previos a
través
de
la Asesor
Permanente
capacitación,
una Jurídico
(1) capacitación por
proceso
de
la
Entidad.
(N°
de
capacitaciones
realizadas / N° de
procesos
identificados en la
Entidad)100%
Capacitación
Fortalecer la política
de la elaboración de
estudios previos a
través
de
la Asesor
Permanente
capacitación,
una Jurídico
(1) capacitación por
proceso
de
la
Entidad.
(N° de personas
capacitadas/ N° de
interventores
y
supervisores de la
Institución)100%
Actas del
comité
bimestral
Reactivar el comité
de compras de la
Institución a través
de
reuniones
bimestrales
SUBGER
ENTE
ADMINIS
TRATIVA
Y
FINANCI
ERA
(N° de reuniones
realizadas
del
comité / N° de
reuniones
programadas)100
%
GESTION
JURIDICA
GESTION
JURIDICA
Inaplicabilidad
del
estatuto
de
contratación,
5
desconocimie
nto
de
la
normatividad
vigente
Incurrir en presentar un
interés
o
beneficio
económico por parte de
un funcionario de la ESE
o de algún miembro de
su familia en primer
grado
de
consanguinidad o tenga
o busque tener una
relación de negocio con
la ESE.
Limitados
impacto
contractual,
sanciones
Limitaciones
en
la
planeación
Institucional y 6
escaso
seguimiento a
la misma
El funcionarios o los
funcionarios encargados
de la gestión contractual
no publicitan las etapas
de
los
procesos
contractuales para evitar
que posibles aspirantes
conozcan
las
convocatorias
existentes,
esto
buscando favorecer a
terceros
PREVENTIVO
Existe la
política que
Objetos
cada
contractuales
dependencia
inadecuados,
realice los
limitado impacto
Catastrófico Moderada
Rara vez 1
Rara vez 1
estudios
del
objeto
20
20
previos de los
contractual,
procesos
posibles
daño
contractuales
patrimonial
a su cargo, de
acuerdo a la
necesidad.
Inducir a la compra de
medicamentos
por
encima del valor del
mercado, amañando los
costos,
necesidades
reales
u
obviando
requisitos técnicos y
estudios para obtener
un beneficio personal,
generalmente
económico
afectando
los recursos de la ESE
Estudios del
mercado,
Daño
Varias
patrimonial,
Catastrófico Moderada
Rara vez 1
cotizaciones Rara vez 1
limitado impacto
20
20
para la
contractual
realización del
contrato
Limitada
efectividad en
la utilización
del plan de
compras
GESTION
JURIDICA
Limitaciones 7
en
la
planeación
Institucional y
escaso
seguimiento a
la misma
Atención al Usuario
Atención
Usuario
Atención
Usuario
Verificación de
Catastrófico Moderada información
Rara vez 1
Rara vez 1
20
presentada por
20
el contratista
Formulación de
medicamentos fuera del
El
medico
plan obligatorio de
El
paciente
al busca
un
salud. Riesgo de que el
Probable
8
incurre en gastos
beneficio
medico por un beneficio
4
innecesarios
personal
personal presione el
paciente a realizar
gastos innecesarios
El
medico
al busca
un
9
beneficio
personal
Ofrecimiento de
servicios médicos
particulares, el medico
ofrece sus servicios en
El
paciente
el consultorio particular
incurre en gastos
informando las
innecesarios
desventajas y
limitaciones que tiene
en la institución
prestadora
Control Integral
Inexistencia
de
Modificar hallazgos de
mecanismo
auditoria interna con el
de protección
objetivo
de
ocultar
Control
de
la
10 debilidades o posibles
Integral
información
actos de corrupción en
generada en
los procesos de la
el marco de
institución
auditorías
internas
Posible
3
No cierre del
ciclo
de Improbabl
mejoramiento de
e
la Institución y
2
posibles
investigaciones
Catastrófico
20
Catastrófico
20
Catastrófico
20
Moderada
20
Moderada
20
Moderada
20
2016
Crear un
Un
mecanismo
mecanismo de
Crear
un
de
verificación de
mecanismo
de
verificación
posibles
verificación
de
de posibles
incompatibilida Permanente posibles
incompatibili
des e
incompatibilidades
dades e
inhabilidades
e inhabilidades de
inhabilidade
de los
los contratistas
s de los
contratistas
contratistas
2016
Fortalecer
la política
de la
Fortalecer la política
elaboración
de la elaboración de
de estudios
estudios previos a
previos a
través
de
la Asesor
través de la sensibilización Permanente
capacitación,
una Jurídico
capacitació
(1) capacitación por
n, una (1)
proceso
de
la
capacitació
Entidad.
n por
proceso de
la Entidad.
2016
Realizar
estudio de
convenienci
ay
oportunidad
Estudio de
para la
Conveniencia
compra de
medicament
os
anualmente
Mayor
10
Alta
40
No Existen
controles
Posible
3
Mayor
10
Alta
30
Mayo
Junio
Mayor
10
Alta
30
No Existen
controles
Improbabl
e
2
Mayor
10
Moderada
20
Mayo
Junio
Mayor
10
Elaboración de
Moderada actas de cierre Rara Vez
de auditoria
1
20
interna
Mayor
10
Baja
10
Realizar
auditorias
permanente
s a las
historias
clínicas
historia clínica
para
verificar
pertinencia
de las
formulas
Capacitacio
nes a la
asociación
de usuarios
para
Listas de
socializar y
asistencia
multiplicar
Actas de
la
reuniones
información
fotografías
sobre la
prohibición
de los
servicios
particulares
Publicar
informes de
auditoria en
Permanent la
pagina
e
web
Institucional
una
vez
cerrados
Formato
registro de
información
publicada
Anual
(N°
de
Asistente
mecanismos
s comité
creados / N° de
de
mecanismos
compras
requeridos)100%
(N°
de
capacitaciones
realizadas / N° de
procesos
identificados en la
Entidad)100%
Realizar estudio de
(N° de estudios
conveniencia
y
Subgeren realizados / N° de
oportunidad para la
cia
estudios
compra
de
Científica requeridos en la
medicamentos
vigencia)100%
anualmente
Mayo 15
Junio 15
Auditoria
medica
Capacitaciones
a
SIAU
asociación
de
usuarios
Capacitaciones
programadas
Capacitaciones
realizadas
Mayo 15
Junio 15
Reuniones
asociación
usuarios
Reuniones
programadas
Reuniones
realizadas
Incluir
en
informes
pormenorizados
30 de Abril
cuatrimestrales
de 2016
control interno
resultados
auditoria interna
de SIAU
los
(N° de informes
Asesor de
complementados /
de control
N° de informes
los Interno
generados)*100%
de
Utilización
de
la
funciones de auditoria,
seguimiento
y
evaluación
para
11 beneficiar o afectar a
determinadas personas
de acuerdo a intereses
personales
o
profesionales
Perdida
de
recursos
e
irregularidades
en la prestación
de servicios de
salud
Control
Integral
Inexistencia
de valores
éticos y
códigos de
conducta
Control
Integral
Riesgo de que los
funcionarios
que
realizan
labores
de
Existencia de
auditoría
en
el
controles
subproceso de control
débiles en los
integral utilicen el fuero
12
procesos
y
posición
de
misionales de
evaluadores
para
la institución.
beneficiar a terceras
personas condicionando
la
accesibilidad
a
servicios de salud
Control
Integral
Inexistencia
Riesgo incurrir en actos
de controles
de
corrupción
por
para el control
suministrar información
de registros y
irreal o parcializada a Sanciones
e
13
mecanismos
entes
de
control investigaciones
de revisión de
impidiendo
y
informes
obstaculizando
el
preliminar
efectivo control fiscal
Control
inefectiva de
actos
Riesgo de direccionar
administrativo
de forma discrecional
sy
los
programas
de
Control
consecutivos, 14 auditoria y seguimiento
Integral
debilidades en
para
beneficiar
a
la
determinados grupos de
programación
interés.
de auditorías
internas
Gestión del Servicio - Subgerencia Científica
Ausencia de análisis y
resolutividad en casos
de negligencia médica o
GESTIÓN DEL
fraude que se puedan
Falta de
15
SERVICIO
presentar para favorecer
seguimiento a
y evitar sanciones a los
los casos
profesionales
de
la
especiales,
salud
escasos
valores éticos
y/o amiguismo
Falta
de
Riesgo de ocurrencia de
cumplimiento
eventos adversos sin
del
reporte que permita el
GESTIÓN DEL cronograma
16 seguimiento al plan de
SERVICIO
del comité de
acción, para favorecer
seguridad del
intereses particulares o
paciente y/o
por amiguismo
amiguismo
Posible
3
Perdida
de
confianza,
Probable
imagen
e
4
insatisfacción de
los usuarios
Perdida
del
mejoramiento
continuo
y
posibles
sanciones
Posible
3
Posible
3
Mayor
10
Mayor
10
Mayor
10
Mayor
10
Alta
40
Procedimiento
de auditoria
Improbabl
interna y
e
documentación
2
de fases de
auditoria
Alta
40
Revisión por la
dirección de
los informes
de auditoria
Alta
30
Alta
30
No Existen
controles
Probable
4
Improbabl
e
2
Aprobación de
plan anual de
Improbabl
auditorias por
e
el comité SIGA
2
y análisis de
criticidad
Mayor
10
Instituir
Revisión
periódica
Moderada
informes
Bimestral
auditoria
20
interna
comités
SIGA
de
de Actas de
comité SIGA
en
Mayor
10
Instituir
Revisión
periódica
informes
Bimestral
auditoria
interna
comités
SIGA
de
de Actas de
comité SIGA
en
Mayor
10
Mayor
10
Alta
40
la
Revisar
semestralmente el Asesor de
13 de Mayo
análisis en comité
control
de 2016
SIGA de informes
Interno
de auditoria interna
(N° de informes de
auditoria revisados
/ N° informes
generados)*100%
Revisar
semestralmente el Asesor de
13 de Mayo
análisis en comité
control
de 2016
SIGA de informes
Interno
de auditoria interna
(N° de informes de
auditoria revisados
/ N° informes
generados)*100%
la
Adoptar
acto
administrati
vo
que
instituya la Resolución y
Moderada
13 de Mayo
Ocasional revisión de Acta de comité
de 2016
20
información SIGA
para entes
de control
en comité
SIGA
Moderada
21
Anual
Demandas y
pago de
cuantiosos
montos.
Improbabl
e
2
Catastrófico
20
Alta
40
CORRECTIVO
S
Rara vez
1
Catastrófico
20
Moderada
20
2016
Demandas y
pago de
cuantiosos
montos.
Rara vez
1
Mayor
10
Baja
10
CORRECTIVO
S
Rara vez
1
Moderado
5
Baja
5
2016
Publicar el
plan anual
de
auditorias y
las
modificacio
nes en la
pagina web
institucional
Realizar
cronograma
de revisión
de casos Vs
Unidad de
Análisis.
Incluir en
las
Unidades
de análisis
el asesor
jurídico
externo.
Realizar y
ejecutar
cronograma
del comité
de
seguridad
del
paciente.
Realizar
Análisis
objetivo de
los eventos
adversos.
Formato
registro de
información
publicada
Realizar una
evaluación anual
que permita
Asesor de
determinar el
control
cumplimiento en el
Interno
análisis de
información dirigida
a Entes de control
(N° de informes
dirigidos a Entes
de control
revisados / N° de
informes
generados)*100%
Realizar una
evaluación anual
Asesor de
30 de Abril
del plan de
control
de 2016
auditorias adoptado Interno
por la Institución
(N° de
evaluaciones
realizadas / N° de
evaluaciones
programadas)*100
%
Acta de Unidad
de Análisis y
Abril
revisión de
30/2016
caso
Verificar las actas
de Unidad de
análisis y revisión
de casos.
Abril
30/2016 julio
05/2016 Octubre
Verificar el
Matriz de
05/2016 - diligenciamientos
seguimiento de Enero
de la matriz de
evento adverso 05/2017
evento adverso
N° de unidades de
Subgeren análisis Vs
revisión de casos
te
Científico realizados/N° de
unidades de
análisis Vs
revisión de casos
programados x
100
N° de comités de
seguridad del
paciente
realizados/N° de
comités de
seguridad del
Subgeren paciente
te
programados x
Científico 100
Sustracción
de
Controles
medicamentos, insumos
ineficientes,
y equipos médicos por
falta de la
parte de auxiliares de
interface del
GESTIÓN DEL
enfermería y/o médicos,
sistema
de 17
SERVICIO
entregados en farmacia
información
y
los
requeridos
de la historia
realmente por el servicio
clínica con la
de
urgencias,
farmacia.
hospitalización y partos.
Insatisfacción del
Usuario,
estancias
prolongadas por
no resolutividad
del cuadro clínico
por tratamientos
incompletos.
Daño financiero.
Pérdida o sustracción
Controles
Fallas en la
GESTIÓN DEL
de
material
e
ineficientes
18
prestación del
SERVICIO
instrumental
en
la
del material y
servicio por falta
central de materiales.
equipos que
de equipos.
entran a
central de
materiales y
de los que
salen.
GESTIÓN DEL Controles
SERVICIO
ineficientes
Casi
seguro
5
Posible
3
Reporte
de
dietas
alimentarias solicitadas
Improbabl
pero no entregadas por
19
Daño financiero.
e
el proveedor, con el fin
2
de
favorecer
el
proveedor de dietas.
Escasos
Errores en la liquidación
GESTIÓN DEL valores éticos,
de la nomina para
20
Daño financiero
SERVICIO
controles
favorecer
a
ineficientes.
determinados actores
Improbabl
e
2
Cobrar a los afiliados
Escasos
por el servicio prestado
GESTIÓN DEL valores éticos,
de manera particular en Insatisfacción del Rara vez
21
SERVICIO
controles
las instalaciones de la
usuario.
1
ineficientes.
entidad
a
beneficio
propio o particular.
Catastrófico
20
Extrema DETECTIVO Y
CORRECTIVO
100
Mayor
10
Alta
30
DETECTIVO Y
CORRECTIVO
Catastrófico
20
Alta
40
Catastrófico
20
Alta
40
PREVENTIVO
Y DETECTIVO
Mayor
10
Baja
10
Casi
seguro
5
Improbabl
e
2
Mayor
10
Alta
50
2016
Mayor
10
Moderada
20
2016
PREVENTIVO Rara vez
Y DETECTIVO
1
Moderado
5
Baja
5
2016
Improbabl
e
2
Moderado
5
Baja
10
2016
PREVENTIVO Rara vez
Y DETECTIVO
1
Mayor
10
Baja
10
2016
Incluir en la
ronda de
seguridad
del paciente
la
investigació
n de los
medicament
Lista de
os
Chequeo de
suministrad Seguridad del
os.
Pte. Sistema
Crear e
de información
implementar
Sihos
la interface
entre
farmacia y
el sistema
de
información
Sihos.
Implementa
r el libro de
Control/Kár
dex de
central de
esterilizacio
nes y
realizar
inventario
mensual de
los equipos
de suturas,
pequeños
procedimien
tos.
Cruzar la
información
de las
dietas
solicitadas
con el
censo de
hospitalizaci
ón.
Cruzar
información
de horas
liquidadas
en el
reporte de
novedades
con las
agendas
médicas y/o
turnos
Junio de
2016
Libro de
Control de
central de
materiales.
Abril 30 de
Inventario de
2016
equipos
reutilizables del
servicio de
urgencias,
partos y
procedimientos
menores.
Mensual
Informe de
supervisión del
contrato de
alimentación
Reporte de
novedades
Incluir en la
encuesta de
satisfacción
al usuario la
pregunta si
el servicio
prestado le
genera
Encuesta de
algún valor satisfacción al
económico. usuario
Mensual
Mensual
Verificar el
diligenciamiento de
las listas de
chequeo de la
ronda de seguridad
del paciente.
Verificar el
funcionamiento de
la interface de la
farmacia-Sihos.
Comité de
seguridad del Pte.
realizados/
Gerenciacomités de
Subgeren
seguridad del
cia
pacte realizados.
Científica
Interface farmaciasihos
implementada.
Verificar el
diligenciamiento del
libro de control de
central de
esterilizaciones y la
realización del
N° de inventarios
inventario mensual
realizados/N° de
de los equipos de
Subgeren inventarios
suturas, pequeños te
programados x
procedimientos.
Científico 100
Verificar el cruce de
información de las
dietas solicitadas
con el censo de
hospitalización.
Superviso
r contrato
de
alimentaci
ón
Informe de
supervisión del
contrato de
alimentación.
Verificar los
soportes de las
Reporte de
agendas médicas
Gerencia Novedades Vs
del sistema con la
Horas liquidadas
liquidación de horas
Revisar los
informes de
satisfacción al
usuario.
N° de encuestas
realizadas/N° de
encuestas
Gerencia Programadas x100
Falta
de
adherencia a
guías
y
protocolos.
Falta
de
Uso no racional de los
procesos de
Daño financiero y
servicios de laboratorio
GESTIÓN DEL auditoria
de
fallas en la
Probable
22 clínico,
imágenes
SERVICIO
pertinencia de
prestación del
4
diagnósticas
y
laboratorio
servicio
medicamentos
clínica,
imágenes
y
tto
farmacológico
.
No realización
de adecuados
estudios
previos
y
La Institución adquiere
análisis
de
equipos biomédicos
conveniencia
inapropiados o de baja
GESTIÓN DEL y oportunidad
calidad para la atención
23
SERVICIO
en
los
de usuarios buscando
procesos de
beneficiar interese de
la
Entidad.
terceros
Falta
de
objetividad del
comité
de
compras.
Daño patrimonial
y fallas en la
prestación
del
servicio.
Moderado
5
Moderada CORRECTIVO
S
20
Posible
3
Mayor
10
Alta
30
Rara vez
1
Mayor
10
Posible
3
Moderado
5
Moderada
15
PREVENTIVO
Posible
3
Mayor
10
Alta
30
Baja
10
REALIZAR
ARQUEOS
CONTINUOS A LA
CAJA MENOR
Rara vez
1
Mayor
10
Baja
10
Rara vez
1
Catastrófico
20
Moderada
20
Rara vez
1
Catastrófico
20
Moderada
20
2016
Realizar un
paretto con
los
laboratorios
e imágenes
enviadas
para
identificar
los médicos
con mayor
producción,
realizar un
acta de
compromiso
y realizar
auditoria
medica,
evaluando
pertinencia.
Informe
Auditoria
Médica
Marzo 31
de 2016
Realizar
seguimiento a los
informes de
laboratorios clínicos
auditoria
e imágenes
presentados/infor
enviadas por los
Subgeren mes de auditoria
médicos de mayor te
programados x
producción
Científico 100
2016
Solicitar el
concepto
técnico del
ingeniero
biomédico,
el cual debe
Acta del comité
ser
de compras
expuesto en
el comité de
compras,
para la
elección del
producto.
2016
SUBGEREN
Realizar dos (2)
CONTROL
CIA
VERIFICACION
sensibilizacione
PREVENTIVO:
CIENTIFICA (N° de sensibilizaciones
CONTINUA DE LA PERMANENTE
s
a
los
SENSIBILIZACION
A Y
realizadas
DOCUMENTACION
facturadores
LOS FACTURADORES FINANCIER
A
Actas del comité
Subgeren
de compras
Verificar el acta del te
realizadas/comités
comité de compras. Administr
programados x
ativo
100
Gestión del Servicio - Subgerencia Administrativa y Financiera
GESTIÓN
SERVICIO
AUSENCIA
DE
DEL AUDITORIA
AL
24
PROCESO
DE
CAJA MENOR
EL
FUNCIONARIO
ENCARGADO DE LA CAJA
acciones legales
MENOR
SUSTRAE
LOS
sancionatorias,
DINEROS DE LA MISMA
PARA FINES PARTICULARES
GESTIÓN
SERVICIO
VALORES
DEL ETICOS
ESCASOS
CONTROLES
RIESGO
DE
FACTURADOR
COPAGOS
Y
FACTUREN
INSTITUCION
GESTIÓN
SERVICIO
AUSENCIA
DEL AUDITORIA
PROCESO
NOMINA
GESTIÓN
SERVICIO
VALORES
DEL ETICOS
ESCASOS
CONTROLES
GESTIÓN
SERVICIO
DEL FALTA
DE
28
SUPERVISION
25
DE
AL
26
DE
27
QUE
EL
COBRE
acciones legales
NO
SE
sancionatorias,
A
LA
y
y
ERRORES
EN
LA
LIQUIDACION DE LA NOMINA Perdidas económicas
PARA
FAVORECER
A para la entidad
DETERMINADOS ACTORES
Rara vez
1
Catastrófico
20
Moderada
20
VERIFICACIONES
MEDIANTE
EL
SISTEMA DE LOS
COPAGOS
Rara vez
1
Catastrófico
20
Moderada
20
VERIFICACION AL
MOMENTO
DE
LIQUIDAR
LA
NOMINA
RIESGO
DE
QUE
EL
FACTURADOR NO REALICE
EL COBRO DE SERVICIOS
Perdidas económicas
DE
SALUD
PARA
para la entidad
FAVORECER
INTERESES
PARTICULARES
O
PERSONALES
Rara vez
1
Catastrófico
20
Moderado
20
RIESGO
DE
QUE
EL
PERSONAL DEL CENTRO DE
SALUD INGRESE Y EGRESE Obstrucción de
FUERA DE LOS HORARIOS labores
en
ESTABLECIDOS
SIN institución
PERMISO
O
REGISTRO
ALGUNO
Probable
4
Catastrófico
20
Extrema
80
las
la
2016
Un sistema de
información que
permita realizar soportes de
control
y copagos
verificación al recaudados
recaudo
de
copagos
CONTROL
PREVENTIVO:
SISTEMAS
DE
INFORMACION
QUE
PERMANENTE
PERMITAN
REALIZAR
LA VERIFICACION DEL
RECAUDO
DE
LOS
COPAGOS
SUBGEREN
CIA
CIENTIFICA
Y
FINANCIER
A
(N° DE CONTROLES
DE
VERIFICACION
DEL RECAUDO DE
LOS COPAGOS
2016
Revisión de la
nomina
SOPORTES DE LA
Revisión de la nomina
mensual
por
NOMINA
PERMANENTE mensual por parte de la
parte de la
MENSUAL
autoridad administrativa
autoridad
administrativa
SUBGEREN
CIA
CIENTIFICA
Y
FINANCIER
A
(N°
de
revisiones
realizadas / N° de
nominas realizadas en
el periodo)
SUBGEREN
CIA
CIENTIFICA
Y
FINANCIER
A
(N° DE CONTROLES
DE
VERIFICACION
DEL RECAUDO DE
LOS COPAGOS
SUBGEREN
CIA
CIENTIFICA
Y
FINANCIER
A
N° de controles de
verificación del personal
/ N° de planillas de
ingreso y egreso
los
verificación
continua de los
copagos realizados
Rara vez
1
Catastrófico
20
Moderado
20
2016
CONTROL
Un sistema de
PREVENTIVO:
información que
SISTEMAS
DE
permita realizar SOPORTES
INFORMACION
QUE
control
y MENSUALES DE PERMANENTE
PERMITAN
REALIZAR
verificación al LOS COPAGOS
LA VERIFICACION DEL
recaudo
de
RECAUDO
DE
LOS
copagos
COPAGOS
supervisión
continua
a
funcionarios
Probable
4
Extrema
80
Extrema
80
2016
adquirir
sistema
control
ingreso
egreso de
funcionarios
los
un
de
realizar
un
control
planillas de soporte
de
permanente del ingreso y
de ingreso y egreso PERMANENTE
y
del egreso del personal
del personal
los
en la institución
GESTIÓN
SERVICIO
FALTA
DE
CAPACITACIONDEL ESCASOS
29
CONTROLESPLANES
DE
CONTINGENCIA
RIESGO
EN
LA FALTA
DE
PRESENTACION
CAPACITACIONEXTEMPORANEA DE PAGO ESCASOS
DE
IMPUESTOS
Y CONTROLESPRESENTACION
DE PLANES
DE
INFORMES
CONTINGENCIA
Rara vez
1
Catastrófico
20
Moderada
20
Realizar
cronograma
un
Rara vez
1
Catastrófico
20
Moderada
20
GESTIÓN
SERVICIO
FALTA
DE
DEL CONTROLES,
30
VALORES
ETICOS,
FUNCIONARIOS DEL AREA
FINANCIERA
PODRIAN
SUPRIMIR REGISTROS PARA acciones legales
OCULTAR
ACTOS
DE sancionatorias,
CORRUPCION
COMO
COBRO DE CUEQUES
Rara vez
1
Catastrófico
20
Moderada
20
sistema de control
financiero
Rara vez
1
Catastrófico
20
Moderada
20
y
2016
Publicar en la
pagina web de
la Institución los
cronogramas
publicación en
de presentación pagina web
de informes a
diferentes
Entes
2016
Adquirir
un
sistema
de
información
consolidado
financiero
financiero
integral
y
confiable
Publicar en la pagina web
de la Institución los
cronogramas
de
presentación de informes
a diferentes Entes
la
SUBGEREN
CIA
CIENTIFICA
Y
FINANCIER
A
(N° de publicaciones
realizadas / N° de
publicaciones
planeadas)
SUBGEREN
CIA
Adquirir un sistema de
(No.
Sistemas
CIENTIFICA
PERMANENTE información
financiero
adquiridos/
No.
Y
integral y confiable
Sistemas requeridos)
FINANCIER
A
Gestión Financiera
GESTION
FINANCIERA
GESTION
FINANCIERA
GESTION
FINANCIERA
RIESGO DE QUE LA
VALORES
INFORMACIÓN
ETICOS
CONTABLE
SEA
ESCASOS
SUSTRAIDA
POR
CONTROLES
PARTICULARES
Y
ESCASOS
31 TAMBIEN
QUE
EL
MECANISMO
FUNCIONARIO
S DE COPIA
RESPONSABLE
DE
ACCEDA A REALIZAR
SEGURIDAD
OCULTAMIENTO
DE
MOVIMIENTOS.
NO
SE
CUENTA
CON
CAJA
FUERTERIESGO DE QUE UN
FALTA
DE
32 TERCERO REALICE EL
MECANISMO
COBRO DE CHEQUE
S PARA LA
CUSTODIA
DE
LOS
MISMOS
FALTA
DE
CONOCIMIEN
TOPROYECTOS
QUE
PUEDAN
RIESGO DE QUE LA
GENERAR
INVERSION GENERE
PERDIDA33 PERDIDASNO
DETRIMENTO
REALIZAR
PATRIMONIAL
LOS
ESTUDIOS
QUE
SE
REQUIEREN
A
LA
INVERSION
DAÑO
PATRIMONIAL Y
Rara vez
FINANCIERO
1
SANCIONES
DAÑO
PATRIMONIAL Y Rara vez
FINANCIERO,
1
SANCIONES
Mayor
10
Moderado
5
Baja
10
Realizar
una
copia
de
Rara vez
seguridad a la
1
información
semanalmente
Baja
5
Adquirir
una
caja
fuerte
Improbabl
como
e
mecanismo de
2
seguridad de
los cheques
DAÑO
PATRIMONIAL Y Rara vez
FINANCIERO1
SANCIONES
Realizar
seguimiento
bimestral a los
Catastrófico Moderada
Rara vez
planes
20
1
20
institucionales
en comité de
Gerencia
INVESTIGACION
ES FISCALES Y
Rara vez
SANCIONES
1
ADMINISTRATIV
AS
Baja
10
Realizar
verificación
mensual
del
cumplimiento
Rara vez
de
los
1
requisitos
normativos a
los contratistas
Baja
10
Presentar
informe
mensual
de
presupuesto a
las Directivas
de
la
Institución
GESTION
FINANCIERA
FUNCIONARIO
RESPONSABLE
DE
LOS PAGOS REALIZA
ESCASOS
EL
PAGO
A
CONTROLES,
CONTRATISTAS
SIN
34
VALORES
TENER
ETICOS,
INTERVENTORIAS,
PAGO DE SEGURIDAD
SOCIAL,
POLIZAS
ENTRE OTROS
GESTION
FINANCIERA
RIESGO
DE
ESCASOS
EXCEDERCE EN EL
CONTROLES
MANEJO DE ALGUNOS
Y
LA
NO
RIESGO
RUBROS REALIZANDO
Rara vez
VERIFICACIO 35
FINANCIERO Y
EROGACIONES
O
1
N DE LAS
PATRIMONIAL
GASTOS
SIN
LA
CUENTAS O
RESPECTIVA
SALDOS
DISPONIBILIDAD
Mayor
10
Mayor
10
1
Mayor
10
Mayor
10
Catastrófico
20
Baja
10
Moderada
20
Elaborar un
documento
de control
para
documento de
SEMANAL
verificar las
registro
copias de
seguridad
realizadas
N/A
Presentar
las
cotizaciones
y solicitud
de compra
de la caja
fuerte
lista de
chequeo
para
verificar el
cumpliment
Moderada BIMESTR
o de
AL
requisitos
20
por parte de
los
contratistas
y
supervisión
Mayor
10
Baja
10
10
Baja
10
lista de
chequeo
para
verificar el
cumpliment
o de
MENSUAL
requisitos
por parte de
los
contratistas
y
supervisión
Elaborar los
informes
señalando
los rubros
MENSUAL con mas
movimiento
y los que no
tienen
recursos
N/A
listas de
chequeo
listas de
chequeo
informes
31-may
Revisar las copias
de
seguridad
(N° DE COPIAS
periódicas de la
REALIZADAS / N°
información
del CONTABI
DE
COPIAS
sistema
de LIDAD
PLANEADAS)*100
información,
%
realizadas por el
área de sistemas
31-may
Se adquirió la caja
fuerte,
la SUBGER
Subgerente
ENTE
(No. de equipos
administrativa
y ADMINIS
adquiridos/ No. De
financiera
TRATIVA
equipos
implemento
la Y
planeados)*100%
custodia de los FINANCI
cheques
en
un ERA
cajón con llave.
31-may
Solicitar al área
pertinente la pronta
(No. Seguimientos
revisión de todos GERENCI
realizados/
No.
los documentos que A
Y
Seguimientos
corresponde a los EQUIPO
planeados)100%
contratos
de
inversión
31-may
solicitar al área
pertinente
la
realización
de
interventorías,
JURIDIC
supervisión,
A
pruebas de calidad
entre otros; para
realizar pago a los
contratistas
31-may
Realizar
oportunamente los
(No. De informes
informes
de PRESUP realizados/No. De
Presupuesto para UESTO
informes
ser presentado ante
planeados)*100%
directivos
(No. De auditorias
realizadas/ No. De
auditorias
planeadas)*100%
GESTION
FINANCIERA
PROCESOS
LOS FUNCIONARIOS
DE
DEL
AREA
SELECCIÓN
FINANCIERA
NO
SOLICITAN O RECIBEN
ADECUADOS- 36
PREVENDAS
A
VALORES
CAMBIO
DE
ETICOSBENEFICIOS
FALTA
DE
CONTRACTUALES
CONTROL
DAÑO
PATRIMONIAL,
SANCIONES
Rara vez
JURIDICAS
Y
1
ADMINISTRATIV
AS
FUNCIONARIOS
DEL
AREA
FINANCIERA
FALTA
DE
PODRIAN
SUPRIMIR
RIESGO
GESTION
CONTROLES,
REGISTROS
PARA
37
FINANCIEROFINANCIERA VALORES
OCULTAR ACTOS DE
PATRIMONIAL
ETICOS,
CORRUPCION COMO
EL
COBRO
DE
CHEQUES.
Gestión Financiera / Costos
VALORES
ETICOS
ESCASOS
CONTROLES
INCUMPLIMIENTO
GESION
ESCASA
PROCEDIMIENTOS
FINANCIERA / IMPLEMENTA 38
COSTEO
COSTOS
CIÓN
DEL
SERVICIOS
SISTEMA DE
INFORMACIÓ
N
DE
COSTOS
VALORES
ETICOS
ESCASOS
CONTROLES
GESION
ESCASA
ALTERACIÓN
FINANCIERA / IMPLEMENTA 39 INFORMACIÓN
COSTOS
CIÓN
DEL
COSTOS
SISTEMA DE
INFORMACIÓ
N
DE
COSTOS
Salud Ocupacional
Rara vez
1
Mayor
10
Mayor
10
Baja
10
Realizar
una
sensibilización
a
los
funcionarios de
la
Institución
Rara vez
relacionada
1
con el código
disciplinario
único
y
estatuto
anticorrupción
Baja
10
Adquirir
un
sistema
de
información
Rara vez
financiero
1
integral
y
confiable
DE
DAÑO
DE
FINANCIERO Y
DE
PATRIMONIAL
Casi
seguro
5
Mayor
10
Alta
50
DE DAÑO
DE FINANCIERO Y
PATRIMONIAL
Posible
3
Mayor
10
Alta
30
VALORES
SALUD
ETICOS DE
RIESGO SIMULACION
OCUPACIONA LOS
40
DE UN ACCIDENTE
L
FUNCIONARI
LABORAL
OS
DETRIMIENTO
PATRIMONIAL
Rara vez
EN CONTRA DE
1
LA INSTITUCION
Catastrófico Moderada
20
20
Mayor
10
Mayor
10
Baja
10
Baja
10
N/A
Socializar a
los
funcionarios
el código
disciplinario
y estatuto
anticorrupci
ón
N/A
Verificación
de los
No de registros
documentos
y registros
Socialización
31-dic
Solicitar al área de
Talento
Humano,
realizar
una
sensibilización a los
funcionarios sobre
el
código
disciplinario único y
estatuto
(No.
CONTRO
Sensibilizaciones
L
realizadas/ No. De
INTEGRA
sensibilizaciones
L
planeadas)100%
31-dic
Se ha adquirido el
sistema
de
información y se
encuentra
en
proceso
de
implementación.
SUBGER
ENTE
ADMINIS
TRATIVA
Y
FINANCI
ERA
(No.
Sistemas
adquiridos/
No.
Sistemas
requeridos)100%
N/A
Casi
seguro
5
Mayor
10
Alta
50
(N°
DE
Implementa resolución de
PROCEDIMIENTO
Adoptar y hacer el
ción de
gerencia sobre
S VERIFICADOS /
manual
de AUXILAR
sistema de
la
N°
DE
########
30/06/2016 procedimientos,
DE
costos por implementació
PROCEDIMIENTO
incluir en el plan de COSTOS
sistema de n de sistema
S
auditoria.
absorción
de costos
ELABORADOS)*1
00%
N/A
Posible
3
Mayor
10
Alta
30
evaluacione
actas del
s periódicas
comité de
bimestral al sistema
costo o comité
de costeo
financiero
por áreas
INVESTIGACI
ON DE
ACCIDENTE
LABORAL
Rara vez
1
Catastrófico
20
Institucionali
zar
acompañam
Moderada
Acto
iento del
Ocasional
20
COPASST administrativo
en la
investigació
n
bimestral
Documentar
en
(N°
DE
todos
los
DOCUMENTOS
AUXILAR
procedimientos los
PROCESADOS /
DE
controles (firmas de
N°
DE
COSTOS
quien proyecta y del
ELABORADOS)10
responsable)
0%
Realizar
evaluaciones
20 de Abril
periódicas
a
de 2016
ejecución
control
COORDI
NADOR
DE
la
SALUD
del
OCUPACI
ONAL
(N°
de
investigaciones
realizadas / N° de
accidentes
presentados)*100
%
Gestión Documental
INCUMPLIMIE
NTO A LOS
VALORES
ETICOS
INSTITUCION
ALES
GESTION
INCUMPLIMIE
DOCUMENTA
41
NTO
DEL
L
PROCEDIMIE
NTO
DE
REGISTRO Y
CONTROL
DE
DOCUMENT
OS
CAMBIOS EN LOS
DOCUMENTOS
PUBLICOS
ALTERACION
DE
LOS
DOCUMENTOS
Probable
ISNTITUCIONAL
4
ES PARA FINES
PARTICULARES
AUDITORIAS
Catastrófico
20
Extrema
80
SEGUIMIENT
OS
Probable
4
Catastrófico
20
Extrema
80
ANUAL
SOCIALIZA
CION DE L
PROCEDIM
IENTO DE
CONTROL
DE
REGISTRO
DE
ACTA DE
DOCUMEN SOCIALIZACIO
TOS DE LA
N
INSITUCIO
NA
TODOS LO
LIDERES
DE
PROCESO
S
30 ABRIL
DE 2016
NUMERO
DE
SEGUIMIENTOS
SOCIALIZACIONE
MENSUALES
DE
S
GESTION
LOS
CAMBIOS
REALIZADAS/NU
DOCUME
REALIZADOS EN
MERO
DE
NTAL
LOS
SOCIALIZACIONE
DOCUMENTOS
S
PLANEADAS
*100
GESTION
DOCUMENTA
L
VALORES
ETICO
GESTION
VALORES
DOCUMENTA
ETICOS
L
42
PERDIDA DE
DOCUMENTOS
PERDIDA
DE
INFORMACION
IMPORTANTE,
QUE
AFECTE
Probable
EL
4
DESARROLLO
DE
LOS
PORCESOS DE
LA ISNTITUCION
INCREMENTO EN LOS
COSTOS DE
43 REPRODUCCION DE SOBRE
LA INFORMACION
SOLICITADA
Probable
4
AUDITORIAS
Catastrófico
20
Catastrófico
20
Extrema
80
Extrema
80
INVENTARIOS
Probable
DE
4
ARCHIVOS
DE GESTION
Y CENTRAL
AUDITORIA
Probable
4
Catastrófico
20
Catastrófico
20
Extrema
80
REINDUCCI
ON DEL
PROCEDIM
BIMENSU IENTO DE
ALES
INVENTARI
O
DOCUMEN
AL
ACTA DE
ASISTENCIA
INVENTARIOS
REALIZADOS DE
LOS
ARCHIVOS
DE GESTION DE
TODOS
LAS
30 DE
DEPENDENCIAS
ABRIL DE
QUE PRODUCEN
2016
DOCUEMENTOS
INVENTARIO
ARCHIVO
CENTRAL
DOCUMEN
TAR Y
SOCIALIZA
RA EL
PROCEDIM PROCEDIMIEN
IENTO DE
TO
30 DE
Extrema
REPRODU
MENSUAL
MAYO DE
CCIN DE
ACTA DE
80
2016
INFORMA SOCIALIACIO
CION
N
SOLITADA
A LA
INSITUCIO
N
GESTION
DOCUME NUMERO
DE
NTAL
REINDUCCIONES
REALIZADAS/NU
LIDERES MERO
DE
DE
REINDUCCIONES
PROCES PLANEADAS *100
DEL OS
NUMERO
DE
PROCEDIMIENTO
S
DOCUMENTADO
S /NUMERO DE
PROCEDIMIENTO
S
PLANEADOS
*100
SEGUIMIENTO
MENSUAL DE LAS
GESTION
REPRODUCCION
DOCUME
REALIZADAS A LA
NUMERO
DE
NTAL
INFORMACION
SOCIALIZACIONE
SOLICITADA.
S
REALIZADAS/NU
MEO
DE
SOCIALIZACIONE
S
PROYECTADAS
*100
Gestión del Talento Humano
VALORES
ETICOS
ESCASOS
RIESGO DE QUE LA
CONTROLES
INFORMACIÓN DE LAS
GESTIÓN DEL ESCASOS
HOJAS DE VIDA Y SUS
TALENTO
MECANISMO 44 DOCUMENTOS
HUMANO
S
DE
SOPORTES
ESTEN
REVISION DE
ALTERADOS O FALTE
LA
A LA VERDAD
INFORMACIO
N
Gestión de la comunicación
acciones
legales
y
Catastrófico Moderada
sancionatorias, Rara vez 1
20
20
violación
habeas data
Valores éticos
Escasos
Riesgo de que la
Gestión de la controles
y
45 información se pierda
comunicación mecanismos
por daños en el servidor
de copia de
seguridad
Escasos
Gestión de la controles
46
comunicación
Valores éticos
Gestión de Bienes y Servicios
Perdida
información
sistema
información
de
del Rara vez
de
1
Riesgo de que la
información se
Información falsa
modifique con el fin de registrada en el
alterarla y beneficiar a servidor
terceros
Rara vez
1
VERIFICACION
CONTINUA DE LA
DOCUMENTACIO
N
Copia de
seguridad 2
veces al día a
Catastrófico Moderada
los 2
20
20
servidores
sihos y
Sistema Uno
Contraseña
para cada
usuario del
Catastrófico Moderada sistema de
información
20
20
con asignación
de perfiles de
acuerdo a su
cargo.
Rara vez 1
Rara vez
1
Rara vez
1
Catastrófico
20
Catastrófico
20
Catastrófico
20
Moderada
20
Moderada
20
2016
REALIZAR
VERIFICACION
DE LA
DOCUMENTA
VERIFICACION
CION
CONTINUA DE LA
SOPORTADA DOCUMENTACIO
AL MOMENTO
N
DE LA
RECEPCION
DE LA MISMA
CONTROL
PREVENTIVO:
VALORACION DE LA
INFORMACION
JEFE
DE
PERMANENT SOPORTE
AL
TALENTO
E
MOMENTO
DE
LA
HUMANO
RECEPCION DE LAS
HOJAS DE VIDA Y
DOCUMENTOS
SOPORTES
(N° DE HOJAS DE
VIDA VERIFICADASS /
N°
DE
COPIAS
RECEPCIONADAS)*10
0%
Anual
Realizar un
procedimien
to con el
instructivo
Un
para la
procedimiento
realización
de copias
de
seguridad
30-jun-16
Evaluar
Trimestralmente
que las copias de Jefe
de
seguridad
estén sistemas
realizadas
y
documentadas
Evaluaciones
realizadas/evaluac
iones
programadas
30-jul-16
Evaluar
semestralmente los
perfiles y permisos Jefe de
de los usuarios del sistemas
sistema de
información
Evaluaciones
realizadas/evaluac
iones
programadas
Realizar
procedimien
to para la
Un
definición
procedimiento
de permisos
y perfiles
Moderada
20
Anual
Gestión
bienes
servicios
Gestión de
bienes y
servicios
Desconocimie
nto del
Omitir información
de procedimiento
acerca de la pérdida o
y para informar 47
hurto de bienes
la perdida o
devolutivos.
hurto de los
bienes
traslado
permanente
de bienes de
la
entidad entre
las áreas u
oficinas, que
impide
Deficiencias en el
un control por
manejo físico y
48
parte
documental de los
de los
inventarios de la entidad
responsables
del manejo de
los
inventarios y
pérdida
de los
elemento.
Desactualización
de Inventario.
Apertura de
Investigación
disciplinaria.
Detrimento
patrimonial
Desactualización
de Inventario.
Perdida de
elementos
devolutivos
Detrimento
patrimonial.
Probable
4
Probable
4
Mayor
10
Catastrófico
20
Alta
40
Informar
inmediatament
e al ocurrir el
Improbabl
hecho para
e
empezar con
2
los tramites
correspondient
es
Mantener
actualizado
los inventarios
tanto
físicos como
documentales
y en el
software de la
Extrema entidad.
Efectuar un
80
control
permanente
por parte del
responsable
del manejo de
los Activos
fijos.
(almacén)
Improbabl
e
2
Moderado
5
Mayor
10
Socializació
n del
Manual
para el
Manejo de
Baja
Activos
Anual
10
Fijos al
personal
que ingrese
y que labora
en la
entidad .
Dar
aplicación al
formato
de traslado
de
elementos
entre
dependenci
as , por
parte del
responsable
de área
capacitar al
personal en
el
Moderada Permanent
manejo de
e
20
este.
Actualizar
los
inventarios
una vez
se
identifican
los
movimiento
s de
elementos
y/o
cambios a
realizar
Subgeren
cia
Administr
Manual del área
Formato de
ativa y
socializados al
asistencia
31/12/2016
Financier
personal activo y
capacitaciones
a
nuevo de la entidad.
(Almacén,
activos
fijos)
Formato de
traslado. Actas
de entrega.
Software
Control de
31/12/2016 inventarios de
activos fijos
Activos
fijos
(almacén)
,
Responsa
bles
de los
inventario
s en
cada
dependen
cia
Manual del área
socializados al
personal activo y
nuevo de la
entidad.
inventarios
actualizados y
firmados por los
responsables