1. No category

¿Qué es el Presupuesto Público?
 El Presupuesto Público es un instrumento de gestión del Estado por
medio del cual se asignan los recursos públicos sobre la base de una
priorización de las necesidades y demandas de la población. Estas
necesidades y demandas son satisfechas a través de la provisión de
bienes y servicios públicos de calidad para la población financiados por
medio del presupuesto.

Es la expresión cuantificada, conjunta y sistemática de los gastos a
atender durante el año fiscal, por cada una de las entidades que forman
parte del Sector Público y refleja los ingresos que financian dichos gastos.
2
¿Qué es el Sistema
Nacional de Presupuesto?
 El Sistema Nacional de Presupuesto, es uno de los sistemas
administrativos integrantes de la Administración Financiera del Sector
Público. Comprende un conjunto de órganos, normas y procedimientos
que conducen el proceso presupuestario de todas las entidades y
organismos del Sector Público en sus fases de programación,
formulación, aprobación, ejecución y evaluación.

 El Sistema Nacional de Presupuesto se rige por la Ley N° 28112, Ley
Marco de la Administración Financiera del Sector Publico y la Ley N°
28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
De acuerdo a la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto,
éste está integrado por la Dirección General del Presupuesto Público
(DGPP), dependiente del Vice Ministerio de Hacienda del Ministerio de
Economía y Finanzas y por las Oficinas de Presupuesto, a nivel de todas
las entidades del Sector Público que administran fondos públicos.
FUENTE: www.mef.gob.pe/contenidos/presu_publ/capacita/guia_sistema_nacional_presupuesto.pdf
3

4
¿Qué es el proceso presupuestario?

5
PRESUPUESTO POR RESULTADOS
En el caso de Perú, el Presupuesto por Resultados (PpR) se rige por
el Capítulo IV “Presupuesto por Resultados (PpR)” en el Título III,
“Normas Complementarias para la Gestión Presupuestaria”, de la Ley
Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.

El Ministerio de Salud en atención a lo dispuesto en la Ley Nº 28927
“Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2007”, inicia
la implementación del Presupuesto por Resultados (PpR), proceso que
se fortalece el año 2008 donde efectivamente se inicia su
implementación.
6
Primeros pasos en la Reforma Presupuestal

2004-2007
2008-2011
1. Investigación de
metodologías de
presupuestación.
1. Incorporación del enfoque de
PpR en la Ley de Presupuesto
2008.
2. Pilotos de Convenios de
Administración por
Resultados (CARs)
2. Diseño e inicio de los
Programas Presupuestales
Estratégicos.
3. Evaluaciones Independientes.
4. Inicio de los mecanismos de
incentivos al desempeño.
7

8
Presupuesto por Resultados

El Presupuesto por Resultados es un esquema de presupuestación que
integra la programación, formulación, aprobación, ejecución y evaluación
del presupuesto, en una visión de logro de resultados a favor de la
población, retroalimentando los procesos anuales para la reasignación,
reprogramación y ajustes de las intervenciones.
Las características del Presupuesto por Resultados nos permiten introducir
un cambio en la forma de hacer el Presupuesto; rompiendo con el esquema
tradicional de enfoque institucional de intervenciones que generan
aislamiento y nula articulación de la intervención del Estado.
Mejorar la priorización de la asignación
presupuestal
9
Presupuesto por Resultados

 Parte de una visión integrada de planificación y presupuesto y la articulación
de acciones y actores para la consecución de resultados.
 Plantea el diseño de acciones en función a la resolución de problemas críticos
que afectan a la población y que requiere de la participación de diversos actores,
que alinean su accionar en tal sentido.
 Se implementa progresivamente a través de los programas presupuestales, las
acciones de seguimiento del desempeño sobre la base de indicadores, las
evaluaciones y los incentivos a la gestión, entre otros instrumentos que
determine el Ministerio de Economía y Finanzas, a través de la Dirección
General de Presupuesto Público, en colaboración con las demás entidades del
Estado.
10
Objetivo del Presupuesto por resultados

 La implementación del PpR tiene por objetivo:
“Lograr
que
el
proceso
de
gestión
presupuestaria se desarrolle según los principios
y
métodos del enfoque por resultados
contribuyendo a construir un Estado eficaz,
capaz de generar mayores niveles de bienestar
en la población”.
11

Un programa consiste en la provisión de un
conjunto de productos (bienes y servicios
que reciben sus beneficiarios), mediante el
desarrollo de actividades integradas y
articuladas, que atacan las principales
causas de un problema específico que afecta
a una población objetivo.
12
 PROGRAMA PRESUPUESTAL

 Constituye un instrumento del Presupuesto por Resultados.
 Los atributos de un PP son los siguientes:
 Refleja un Resultado Específico (derivado de un problema observado y
cuantificado sobre una población determinada), el cual se define como el
cambio que se busca alcanzar sobre una población objetivo, contribuyendo
de esta forma, al logro de un resultado final.
 Para lograr dicho Resultado Específico se requiere la provisión de
productos entregados a la población beneficiaria.
 Cada PP se encuentra representado en una matriz lógica que incluye i) una
columna con la descripción de objetivos, ii) una columna de indicadores
para cada nivel de objetivos; iii) una columna de medios de verificación y
iv) una columna de supuestos, cuando sea necesario.
13

 El Ministerio de Economía y Finanzas, a través de la Dirección
General de Presupuesto Público, consolida semestralmente el
avance de la ejecución de los programas presupuestales,
conforme al registro de información realizado por las entidades
responsables de los programas presupuestales en los sistemas
correspondientes, para su publicación en la página web del
Ministerio de Economía y Finanzas y su remisión en resumen
ejecutivo a la Comisión de Presupuesto y Cuenta General de la
República del Congreso de la República y a la Contraloría
General de la República. Dicho resumen ejecutivo detallará la
información analizada a nivel de programa presupuestal”.
14
El Programa Presupuestal: unidad básica de
gerencia y control de resultados
Objetivos

Resultado final
Cambio o mejora deseada en las condiciones, cualidades o
características de la población y/o entorno.
Resultado específico
Cambio o mejora deseada que ofrece la solución a un
problema específico en la población objetivo del programa,
necesario para contribuir al logro del resultado final.
Nota: Es la razón de ser del programa.
Productos
Conjunto de bienes y/o servicios que entrega el Programa a
los beneficiarios, para atacar alguna causa del problema
específico.
Actividades
Conjunto articulado de tareas que consumen los insumos
necesarios (recursos físicos, humanos y financieros) para la
generación de los Productos.
Nota: Son enteramente controlables por el programa
CAUSALIDAD
Indicadores
Medios de
verificación
Supuestos
importantes
Indicadores
de Impacto
Indicadores
de efecto
Indicadores
de Producto
Indicadores
de insumo
15
DISEÑO / PRESUPUESTO

16
 Programación Presupuestaria Estratégica (PPE)
Según lo dispuesto en el Capítulo IV de la Ley
28927, la DNPP, desarrolló la metodología para la
Programación Presupuestaria Estratégica (PPE), la cual se
aplicó, conjuntamente con los pliegos involucrados, a las
once actividades prioritarias indicadas en el artículo 11º de
la mencionada Ley

La PPE, como instrumento del PpR, aplicado a la formulación del
Presupuesto, es el proceso sistemático de toma de decisiones sobre
las intervenciones, y los recursos necesarios, para la resolución de un
problema central que aqueja a la población del país. Al conjunto de
intervenciones de diagnóstico y diseño de estrategias asociadas a la
solución de un problema o logro de resultado así como a la
identificación de productos e intervenciones necesarias para ello se le
denomina Programa Estratégico (PE).
17
 El Ministerio de Salud ha definido y estandarizado los productos de los dos
primeros Programas Estratégicos: Articulado Nutricional y Materno
Neonatal a ser entregados directamente al ciudadano, en talleres de trabajo
con las DISA y DIRESA, realizados durante el año 2008 y principios del
2009.

 Para el 2011: ”Definiciones operacionales y criterios de Programación de los
Programas Estratégicos: Articulado Nutricional, Salud Materno Neonatal,
Enfermedades Metaxenicas y Zoonosis, Enfermedades No Trasmisibles,
Prevención y Control de la Tuberculosis y VIH-SIDA y Prevención y
Control del Cáncer”.
 Así mismo se ha incorporado las definiciones operacionales del nuevo
Programa Presupuestal con enfoque de Resultados de Reducción de la
Vulnerabilidad y Atención de Emergencias por Desastres diseñado en el
marco de la Resolución Directoral N° 002-2011-EF/76.01 “Lineamientos
para la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Publico
2012”.
18
v

Para enfrentar esta situación, el PE Articulado Nutricional se focaliza
en dos momentos del ciclo de vida:
 Durante el periodo de crecimiento en el vientre de la madre
(crecimiento intrauterino) se propone:
 Reducir la incidencia de bajo peso al nacer
 Entre los 0 meses y 36 meses (con énfasis en los menores 24 meses)
se propone:
 Reducir la morbilidad por infecciones respiratorias agudas (IRA),
enfermedades diarreicas (EDA) y por otras enfermedades
prevalentes
19

20

21
Primeros Programas Presupuestales
Institución
MINEDU
MINEDU
MINEDU
MINEDU
MINEDU
MINEDU
Universidades
MINEM
MINSA
MINSA
MINSA
MINSA
MINSA
MINSA
DEVIDA
DEVIDA
DEVIDA
MINCETUR
PCM
PCM
Archivo General de la Nación
MEF
MVCS, INDECI, MINAG
MTC
MTC

Programa Presupuestal
PELA Inicial
PELA Primaria
PELA Secundaria
Mejores logros de competencias laborales de los egresados de centros de educación
Técnico Productivo
Educación Superior Pedagógica
Mejora de las competencias profesionales en jóvenes de ISTP
Formación Universitaria de Pregrado
Acceso y uso de la electrificación rural
Programa Articulado Nutricional
Salud Materno Neonatal
TBC - VIH/SIDA
Enfermedades Metaxénicas y Zoonosis
Enfermedades No transmisibles
Prevención y control del cancer
Impacto Rápido desarrollo alternativo, integral y sostenible "PIRDAIS" 2012-2016
Prevención y tratamiento del consumo de drogas
Reducir la oferta de drogas ilícitas
Mejora del aprovechamiento de las oportunidades comerciales brindadas por los
principales socios comerciales del Perú
Juntos
Mejor atención al ciudadano
Acceso a los servicios archivísticos, desarrollo del sistema nacional de archivos
Gestión del presupuesto e inversión pública
Riesgos
Telecomunicaciones rurales
Transporte Terrestre
Se cuenta con 58 Programas Presupuestales
22
diseñados para la formulación del presupuesto 2012

Fuente: Proyecto de Presupuesto del Sector Público del año 2013. MEF
23
ESTRUCTURAS PROGRAMATICAS Y
FUNCIONALES DE LOS PROGRAMAS
PRESUPUESTALES DEL AÑO FISCAL 2014

121 PROGRAMAS PRESUPUESTALES
24

Acuerdo de carácter técnico suscrito entre
entidades públicas y la Dirección General
de Presupuesto Público. En el Convenio
la Entidad Pública se compromete al
cumplimiento de metas de Indicadores
de Resultado y/o Producto del programa
presupuestal, según corresponda, así
como en la ejecución de los Compromisos
Gestión para una mejor provisión de los
servicios públicos.
25

26
 1. Seguimiento de la Ejecución Financiera y Física
 “Reporte de Seguimiento de Ejecución Financiera y
Ejecución de Metas Físicas” semestrales
 Estos reportes están basados en la información registrada en
el Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF), y
se vienen elaborando desde el año 2009 incrementándose el
número de programas incluidos conforme crecen los
programas presupuestales.

 2. Seguimiento de indicadores de desempeño
 Ámbitos de control de los indicadores de desempeño:
 Producto: cuantificación o caracterización de bienes / servicios
producidos / entregados.
 Resultado específico: Resultantes de la provisión de bienes o servicios
en el comportamiento, estado o actitud de la población objetivos.
 Resultado final: Grado de mejora en las condiciones de vida de la
población que son el objetivo de las intervenciones
27

28
MATERIAL DE
ESTUDIO SOBRE
GESTION Y
PRESUPUESTO
POR RESULTADOS
29
TALLER
Presupuesto por
Resultados
Capacitador: Jorge Luis Herrera Guerra
1. Presupuesto por resultados
1.1
¿Qué es presupuesto público?
Art. 8º de la Ley 28411 (LGSNPP):
Instrumento de gestión del Estado.
Permite a las entidades lograr sus objetivos y metas
contenidas en sus POI.
Expresión cuantificada, conjunta y sistemática de los
gastos a atender durante el año fiscal, por cada una
de las entidades públicas, así como de los ingresos
que financian dichos gastos.
También: El presupuesto público es un instrumento
de la política fiscal del gobierno.
1. Presupuesto por resultados
1.2
Principios regulatorios presupuestales
Anualidad
Equilibrio presupuestario:
Ingresos = Egresos. No es posible autorizar gastos
sin el financiamiento correspondiente.
Conforme al equilibrio macrofiscal.
Especialidad cuantitativa y cualitativa
Todo gasto se sujeta al crédito presupuestario
aprobado, y se destina exclusivamente a su finalidad.
Universalidad y unidad
1. Presupuesto por resultados
Los ingresos no tienen afectación predeterminada
Eficiencia, eficacia, economía y calidad en la
ejecución de los fondos públicos
Centralización normativa y descentralización
operativa del SNPP.
Transparencia en la gestión presupuestal
Exclusividad presupuestal
La ley de Presupuesto del Sector Público contiene
exclusivamente disposiciones de orden presupuestal
1. Presupuesto por resultados
1.4
Etapas del proceso presupuestario
Se sujeta al criterio de estabilidad, es decir de
sostenibilidad de las finanzas públicas
Según las reglas y metas fiscales establecidas en el
Marco Macroeconómico Multianual y los principio y
reglas de la Ley de Responsabilidad y Transparencia
Fiscal y la Ley de Equilibrio Financiero del Sector
Público del año correspondiente, es decir de acuerdo
a las políticas económicas fiscal y presupuestaria del
gobierno.
1. Presupuesto por resultados
Tiene que ver tanto con el ejercicio fiscal vigente o
presente, como con el siguiente.
Ley 28411 (LGSNPP): Cinco etapas:
Programación
Formulación
Aprobación
Ejecución
Evaluación
1. Presupuesto por resultados
¿Qué es Presupuesto por Resultados
(PpR)?
1.5
Es un nuevo enfoque para la gestión para las
entidades públicas, dejando atrás el exclusivamente
institucional, que generaba aislamiento y falta de
articulación en la intervención estatal
Con la Ley Nº 28927, en 2008, se incorpora a la
LGSNPP, el Cap. IV de PpR del Título III (Normas
complementarias para la gestión presupuestaria)
Será de aplicación progresiva, y para todas las
entidades de la administración pública peruana y en
todos los niveles de gobierno.
1. Presupuesto por resultados
1.6
Características del PpR
Busca integrar la planificación con el presupuesto
Se articula las acciones y actores para la consecución
de resultados.
El diseño de las acciones es en función a la
resolución de problemas críticos que afectan a la
población.
Una visión de logro de productos, resultados y uso
eficaz, eficiente y transparente de los recursos del
Estado a favor de la población
1. Presupuesto por resultados
Los diversos actores deben alinear su accionar en tal
sentido (solucionar problemas críticos y en beneficio
de la población), no en función de las instituciones
aisladas.
Para este efecto, el PpR utiliza instrumentos tales
como la programación presupuestaria estratégica, el
seguimiento de productos y resultados a través de
indicadores de desempeño y las evaluaciones
independientes.
Es el MEF el que debe proporcionar la metodología y
pautas para que las entidades formulen sus PpR.
1. Presupuesto por resultados
¿Qué se busca con el PpR?
Mejorar la calidad del gasto a través del
fortalecimiento de la relación entre el presupuesto y
los resultados,
Mediante el uso sistemático de la información de
desempeño y las prioridades de política.
1. Presupuesto por resultados
1.7
Metodología del PpR
Vincula la asignación de recursos a productos y
resultados medibles a favor de la población.
Requiere de la existencia de una definición de:
los resultados a alcanzar
el compromiso para alcanzar dichos resultados por
sobre otros objetivos secundarios o procedimientos
internos
la determinación de responsables
los procedimientos de generación de información de
los resultados.
1. Presupuesto por resultados
productos
herramientas de gestión institucional
la rendición de cuentas.
El enfoque por resultados en el Proceso
Presupuestario
1. Programación
Definir intervenciones
coherentes
5. Evaluación
Rendición de cuentas
4. Ejecución
Eficiencia técnica
2. Formulación
Presupuestar
productos y
actividades
3. Aprobación
Orientar hacia discusión
de prioridades en la
asignación
presupuestaria
1. Presupuesto por resultados
Diferencias entre el enfoque tradicional
vs. enfoque por resultados
1.8
Forma de
asignación
presupuestal
¿Para que se
utiliza lo
presupuestado?
Enfoque tradicional
Enfoque por
resultados
En función de las
instituciones
En función de los
resultados
Para insumos que se
enmarcan en un
programa o proyecto
Para insumos
conectados a un
producto según
estructuras de costos
y modelos operativos
1. Presupuesto por resultados
Enfoque tradicional
Enfoque por
resultados
Orden en la
distribución del
presupuesto
De manera incremental 1º recursos según
según las instituciones a coberturas de
las que se asignó en el
productos
ejercicio anterior
2º se distribuye por
instituciones por el
papel desempeñado
Función del
presupuesto sobre
lo ejecutado
previamente
Sólo control financiero:
¿Se gastó lo asignado?
Se busca acciones
que propicien una
gestión efectiva del
Estado
1. Presupuesto por resultados
1.9
Programas presupuestales
En el enfoque tradicional el centro de ingresos y
gastos presupuestales era la unidad ejecutora
El programa presupuestal es la categoría que
constituye un instrumento del PpR, y que es una
unidad de programación de las acciones de las
entidades públicas, las que integradas y articuladas
se orientan a proveer productos para lograr un
resultado específico en la población y así contribuir
al logro de un resultado final asociado a un objetivo
de política pública.
1. Presupuesto por resultados
1.10
Procedimiento de elaboración
El MEF ha emitido la Directiva N° 002-2012-EF/50.01
“Directiva para los Programas Presup. en el marco de
la Programación y Formulación del Presupuesto del
Sector Público para el año fiscal 2013”
Resultado Final: Es un cambio en las condiciones,
cualidades o características inherentes a una
población identificada. Es un objetivo de política
nacional. Varios Programas Presup. y/o productos
pueden compartir un mismo Resultado Final, así
como un Programa Presup. que corresponde a más
de un Resultado Final.
1. Presupuesto por resultados
Resultado Específico: Es el cambio que se busca
alcanzar para solucionar un problema identificado
sobre una población objetivo, y que a su vez
contribuye al logro de un resultado final. El resultado
específico no constituye un fin en sí mismo. Un
programa presupuestal sólo tiene un resultado
específico.
Categoría Presupuestaria: Es el primer nivel del
clasificador programático. Las categorías
presupuestarias son Programa Presupuestal,
Acciones Centrales, y Asignaciones Presupuestarias
que no resultan en Productos.
1. Presupuesto por resultados
Acciones Centrales: Orientadas a la gestión de los
recursos humanos, materiales y financieros de la
entidad, que contribuyen de manera transversal e
indivisible al logro de los resultados de los PP a los
que se encuentre articulada la entidad.
Asignaciones Presupuestarias que No resultan en
Productos: Actividades para la atención de una
finalidad específica de la entidad, que no es entrega
de un producto a una población determinada, ni
tienen relación con los PP del ejercicio. Pueden ser
proyectos e intervenciones sobre la población.
1. Presupuesto por resultados
El Titular de la Entidad es el Responsable del
Programa Presupuestal, mediante resolución debe
instituir una Comisión que deberá identificar la
problemática sobre la que se elaborarían las
propuestas de nuevos PP y las agendas de revisión
del diseño de los PP incluidos en el presupuesto del
Sector Público
Equipo Técnico: Se encarga de elaborar el diseño de
la propuesta de PP, son liderados por el Responsable
Técnico del Programa Presupuestal, designado por el
Titular
1. Presupuesto por resultados
Elementos que comprende el
Programa Presupuestal
1.11
Producto: Es el conjunto articulado de bienes y/o
servicios que recibe la población beneficiaria con el
objetivo de generar un cambio.
Acciones Comunes: Son los gastos administrativos de
carácter exclusivo del PP, los que además no pueden
ser identificados en los productos del PP, ni pueden
ser atribuidos enteramente a uno de ellos.
Proyecto: intervención limitada en el tiempo, de la
cual resulta un producto final, que concurre a la
expansión de la acción del Gobierno.
1. Presupuesto por resultados
Actividad: Es una acción sobre una lista específica y
completa de insumos (bienes y servicios necesarios y
suficientes), que en conjunto con otras actividades
garantizan la provisión del producto. Se debe
considerar que la actividad deberá ser relevante y
presupuestable.
Indicador: Es un enunciado que define una medida
sobre el nivel de logro en el resultado, los productos
y/o actividades. Existen dos tipos de indicadores: i)
indicador de producción física y, ii) indicador de
desempeño
1. Presupuesto por resultados
i. Indicador de producción física es la medida sobre
cantidades de bienes y servicios provistos
(productos, proyectos y/o actividades), en términos
de una unidad de medida establecida.
ii. Indicador de desempeño es la medida sobre el
logro de resultados, la entrega de productos o la
satisfacción de los atributos del producto en las
dimensiones de eficacia, eficiencia, calidad y/o
economía, en términos de una unidad de medida
establecida.
1. Presupuesto por resultados
Meta: es el valor numérico proyectado de los
indicadores. Existen dos tipos de metas: i) meta
física, y ii) meta del indicador de desempeño.
CASO PRACTICO
DE GESTION Y
PRESUPESTO
POR
RESULTADOS
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE XYZ
PRESUPUESTO PARTICIPATIVO 2014
Presupuesto por Resultados
.
Sin cobertura de Agua potable en el País.
32.5% de la
población sin
Agua Potable
Casi 9 millones de habitantes…
Cobertura de Agua potable en Arequipa y XYZ
Arequipa:26.1%
XYZ :31.93%
de la población sin
Agua Potable
Sin servicio de eliminación de Excretas - País
24% de la población Sin
servicio para eliminación
de excretas
Mas de 6 millones de habitantes ….
Sin servicio de eliminación de Excretas – Arequipa- XYZ
Arequipa:34.8%
XYZ :27.19%
Sin servicio de Energía eléctrica - Perú
25.9% de la población no
cuenta con electricidad
Más de 7 Millones de habitantes
Sin servicio de Energía Eléctrica – Arequipa - XYZ
Arequipa:15.8%
XYZ : 12.75%
Déficit en los SS. PP.
Educación y Salud
US$ 1,394
millones
Electricidad
US$ 929 millones
Transportes
US$ 4,205 millones
Saneamiento
US$ 4,042 millones
Según estimaciones del MEF el déficit de inversión en
infraestructura en 4 sectores básicos es de US$ 10,500
millones.
Es necesario mejorar la efectividad del
Estado…
Entre el 2003 y 2008 el
gasto real asociado a
Educación
Primaria
creció en 42% en
términos reales.
Sin
embargo,
los
niveles de comprensión
lectora se mantuvieron
casi constantes.
Es necesario mejorar la efectividad del
Estado…
Entre el 2010 y
2014 el gasto real
asociado a Salud
Individual, creció en
un promedio real de
5% anual.
Sin embargo, entre
dichos años, la
desnutrición
crónica infantil se
mantuvo
sin
mayores cambios
En XYZ….
La desnutrición
crónica es del orden
del 9.82% y el
analfabetismo es del
5.30%
CAMBIO DE ENFOQUE DEL
Tradicionalmente:
Presupuesto
Participativo
PP
Se priorizan proyectos “Generalmente
Conocidos” con enfoque de Oferta
DE UN ENFOQUE INSTITUCIONAL
• Objetivo principal: Priorizar y
jerarquizar problemas y
necesidades a resolver “Resultado”
•Las intervenciones (proyectos) se
deben priorizar en base a un
detallado “trabajo técnico”
(EVIDENCIAS)
Por Resultados
Población
HACIA UN ENFOQUE AL CIUDADANO
69
Enfocado con la superación de la pobreza
2 6 ,0 0 0
Singapur
PBI Per_cápita
(U.S. dólares de 1996)
2 1 ,0 0 0
Corea del Sur
1 6 ,0 0 0
Oportunidades Perdidas
1 1 ,0 0 0
Chile
15
México
10
Perú
5
6 ,0 0 0
1 ,0 0 0
1960
1964
1968
Fuente : Fenn World Table, versión 6,1
1972
1976
1980
1984
1988
1992
1996
2000
0
-5
Producto Bruto Interno
-10
(variación porcentual anual)
-15
1971
Fuente: INEI
1976
1981
1986
1991
1996
2001
2006
Enfocado con la superación de la pobreza
Eje 1: Inversión en
Capital Humano
INVERSIÓN EN
CAPACIDADES
•
•
•
•
Salud
Nutrición
Educación
Identidad
Estrategia de Superación
de la Pobreza y
Oportunidades Económicas
para los Pobres
Eje 2: Infraestructura
básica social y
económica
INVERSIÓN FÍSICA
LOCAL
Eje 3: Red de
Protección Social
•
•
•
•
Transporte terrestre
Electrificación
Riego menor
Comunicaciones
ASISTENCIA SOCIAL
•
•
•
•
La implementación del P p R se ha alineado con la prioridad del Gobierno de
reducción de la pobreza …
Seguridad
Derechos Humanos
Justicia
Violencia Familiar
¿Qué cambia?: 1) pensar en RESULTADOS
Presupuesto
S/.
Insumos
para
Cambio de
mentalidad
Presupuesto
S/.
Resultado
éxito
para
Productos
Insumos
Actividades
Resultados
Productos
Inmediato
Intermedio
Final
¿Qué cambia?: 2) anteponer la planificación al
presupuesto
Presupuesto
S/.
Planificación
Resultado
para
para
éxito
Problemas
?
¿Qué cambia?: 3) pensar en la población
Servicio público
OFERTA
Problemas
?
Resultado
Población
DEMANDA
Entonces el P. P bajo el ER
Implica virar (cambio
180°)
la
forma
tradicional de tomar
decisiones
de
gestión,
en
las
gasto,
centrada
líneas
insumos
de
y
procesos hacia otra
que
privilegia
ciudadano
eje central.
como
al
el
Implementación de los Programas Estratégicos
2008
2009
2010
1. Programa articulado nutricional
6. Acceso a agua potable y
disposición sanitaria de excretas
para poblaciones rurales
2. Salud materno neonatal
7. Acceso y uso de servicios públicos
esenciales de telecomunicaciones en 11. Accidentes de tránsito
poblaciones rurales.
10. Seguridad ciudadana
2011
16. Enfermedades no transmisibles
17. Tuberculosis y VIH
3. Logros de aprendizaje al finalizar
8. Acceso a energía en localidades
el III ciclo de la Educación Básica
rurales.
Regular
12. Vigencia de los Derechos
Humanos y Fundamentales
18. Enfermedades Metaxénicas y
Zoonosis
4. Acceso de la población a la
identidad
13. Mejora de la sanidad agraria
19. Logros de Aprendizaje en
Educación Primaria
14. Incremento de la
productividad rural de los
pequeños productores agrarios
20. Educación Básica Alternativa
15. Incremento de la
productividad de las MYPES
21. Trabajo infantil
5. Acceso a servicios sociales
básicos y a oportunidades de
mercado
9.Gestión ambiental prioritaria
22. Violencia familiar y sexual
23. Seguridad alimentaría
24. Sostenibilidad del medio
ambiente
25. Ampliación de la base tributaria
26.Mejora en el clima de negocios Competitividad
76
Revisemos algunos Modelos
Lógicos de
Programas Estratégicos
78
MODELO LOGICO: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL
● Suplemento con Hierro y
Acido Fólico
● Entrega de complementación
alimentaría para la madre
y el niño < 36 meses
● Constituir Municipios,
comunidades, escuelas
y familias saludables
● Incrementar la cobertura,
oportunidad y calidad del
CRED
↑ Estado nutricional
de la gestante
↑
Disponibilidad
de alimentos
↑ Comunidades
promueven prácticas
y entornos saludables
↑ Madres adoptan
prácticas saludables
● Afiliación a JUNTOS, SIS
● Alfabetización
● Instalación de servicios
de provisión de agua
y entrega de letrinas
● Desinfección y vigilancia
de la calidad del agua
↑ Diagnóstico y
tratamiento eficaz
y oportuno
↑ Acceso al
Reducir la
incidencia de
Bajo Peso
al Nacer
Mejorar la
alimentación y
nutrición del
menor de
36 meses
↓ Desnutrición
Crónica
Reducir la
morbilidad
por IRA, EDA
en menores
de 24 meses
Agua segura
● Vacunación contra
rotavirus y neumococo
● Instalar cocinas mejoradas
para reducir la contaminación
intradomiciliaria
Conducción y gestión del Programa Estratégico
[Seguimiento/Evaluación, Supervisión, Regulación ]
OtrosProgramas
Otros
Programas
Estratégicos
Estratégicos
queque
influyen:
influyen:
●
SALUD MATERNO
NEONATAL
• ACCESO
A SERVICIOS
SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO ● ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD
●
ACCESODE
A SERVICIOS
SOCIALES
BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO
• ACCESO
LA POBLACION
A LA IDENTIDAD
MODELO LOGICO: SALUD MATERNO NEONATAL
● Entrega de métodos de
planificación familiar y
servicios de conserjería
● Constituir Municipios,
comunidades, escuelas
y familias saludables
● Atención prenatal
reenfocada
↑ Población informada
en Salud Sexual y
Reproductiva
↑ Acceso a métodos de
planificación familiar
↑ Acceso a la atención
prenatal de calidad
● Incrementar la
disponibilidad de la atención
del parto y del recién nacido
por personal calificado
● Incrementar la
disponibilidad de servicios
básicos, esenciales e
intensivos de emergencia
obstétrica y neonatal
↑ Acceso a servicios
con capacidad para
la atención del parto
normal y de las
emergencias
obstétricas y
neonatales
● Incrementar cobertura
del SIS
↑ Sistema de
Referencia
● Mejorar la organización y
operación del sistema de
referencia
● Implementación de la red
nacional de centros de
hemoterapia
Incrementar
conocimientos en
Salud Sexual y
Reproductiva y el
Acceso a servicios
de Planificación
Familiar
Reducir la
morbilidad y
mortalidad
materna
Reducir la
morbilidad y
mortalidad
neonatal
↑ Acceso a
sangre segura
Conducción y gestión del Programa Estratégico
[Seguimiento/Evaluación, Supervisión, Regulación ]
Otros Programas Estratégicos que influyen:
● ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD
● ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO
↑ Salud
Materno
Neonatal
MODELO LOGICO: LOGROS DE APRENDIZAJE AL III CICLO
● Incrementar la cobertura de
educación inicial
● Implementar programas de
atención no escolarizada
● Desarrollo de modelos
pedagógicos
● Capacitación a docentes y
promotoras en educación
inicial
● Implementar plan de acompañamiento a docentes y a
promotoras en educación
inicial
●Perfecionamiento y
adecuación de la metodología
de la planificación curricular
● Desarrollar el marco
normativo para asignar y
seleccionar personal
docente a nivel regional
● Desarrollar sistemas de
soporte, supervisión y
mantenimiento
↑ Acceso a la
educación inicial
↑ Competencias de
promotoras en:
- Educación inicial
↑ Competencias de
los docentes en:
- Educación inicial
- Comunicación Integral
- Pensamiento lógico
matemático
↑ Disponibilidad :
-Docentes especializados
-Material educativo
-Acompañamiento
Incrementar
las competencias
básicas para
aprender a leer
en niños y niñas
de 3 a 5 años
Incrementar la
calidad educativa
del 1er y 2do
grado
Incrementar
Comunicación
Integral y
Pensamiento
Lógico
Matemático
al III ciclo
Mejorar la
infraestructura
y el equipamiento
de las escuelas
Mejorar la Gestión Educativa Orientada a Resultados
[Seguimiento/Evaluación,Incentivos, Regulación, difusión de resultados ]
Otros Programas Estratégicos que influyen:
● PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL
●ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD
● ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO
MODELO LOGICO: ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO
Mejorar la red
de caminos de
herradura,
vecinales y
departamentales
● Desarrollar estudios
● Contratar servicios de
ejecución de obras
● Contratar servicios
supervisión de obras
Rehabilitar la
red de caminos
vecinales y
departamentales
● Promover la creación de
microempresas
● Fortalecer las capacidades
del Gobierno regional y local
en planificación y gestión
de caminos rurales
↑ oferta de microempresas en
mantenimiento
rutinario de
caminos
↑ Sostenibilidad
de la red vial
Garantizar la
conservación de
caminos
vecinales y
departamentales
Gestión y conducción de la estrategia
[Seguimiento/Evaluación]
Otros Programas Estratégicos que influyen:
Incrementar el
acceso físico a
servicios de
salud, educación
y al mercado
Entonces ….
PRIORIZACIÓN DE PROYECTOS PARA EL AÑO 2011
Insumos
Proyectos
Programas
Resultados
Objetivos
Financiero
Materiales
Aporte Soc. Civil
Construcción del sistema
de Agua Potable …
Programa Articulado
Nutricional
Disminución de la
desnutrió
Infantil
Mejorar el capital Humano
Imagen tomada de PRODES, Programa de Formación de Líderes Comunitarios, Módulo 1. Lima, 2007
83
De las instituciones a los resultados que requiere el ciudadano
En la lógica tradicional el presupuesto se debate en función de las instituciones
MINSA
INS
SIS
MINEDU
PCM
RENIEC
MIMDES
MTC
Gob Reg
280,870,915
11,879,596
130,763,436
590,749,951
633,752,752
25,186,000
205,017,187
48,250,548
870,784,963
En la lógica del Presupuesto por Resultados, el debate de mayor o menor presupuesto
es en función de los resultados
Objetivos Estratégicos [Resultados a observar en la población]
Ppto 2008
Reducir la Mortalidad Materna de 185 por mil nacidos vivos en el 2000 a 120 en el 2011 y
la Mortalidad Neonatal de 17.4 a 14.6
340,221,492
Reducir la prevalencia de desnutrición crónica en niños menores de 5 años de 25% en el
2005 a 16% en el 2011
972,072,444
Incrementar la proporción de niños del tercer ciclo de educación básica regular que
aprueban la prueba de comprensión lectora de 15.9% a 35% y la prueba de matemáticas
de 7.2% el 2007 a 30% en el 2011
Incrementar la cobertura de peruanos con DNI de 66% en el 2007 a 72% en el 2011
1,225,886,101
Reducir el tiempo de acceso a centros de salud de 46’ a 35’, a centros educativos de 24’ a
18’ y a centros de comercio de 61’ a 49’.
248,943,534
Total
25,186,000
2,812,309,571
84
Del Presupuesto a la Gestión para Resultados
Nivel de Bienestar
Multianualidad
(activ. y proy.)
Proceso
Presupuestario
Proceso
Logístico
Provisión
de Servicio
Población
GestiónPpR
para
Resultados
SNIP
Programación
Programación
Formulación
Ejecución
Disponibilidad de
Personal
Evaluación
Disponibilidad de
Bienes y Servicios
Presupuesto
x Resultados
+
SIAF
Compras y
Adquisiciones
+
Gestión Admin.
+
Control
Institucional
Nueva Gerencia
Pública
(institucional)
SERVICIO FINAL
Población con
mayor
bienestar
Tiempo
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE XYZ
PRESUPUESTO PARTICIPATIVO 2014
Presupuesto por Resultados
.