1. No category

13/10/2015
Gestión del riesgo operativo y de los
seguros como mecanismo de
tratamiento
Libardo Polanco Cruz
Administrador de Empresas Universidad Militar Nueva Granada, Especialización en Seguros de
la Universidad Externado de Colombia. Formación en riesgos con Risk and Insurance
Management Society Inc. RIMS USA. Certificado como suscriptor de seguros para USA por el
American Institute For Chartered Property Casualty Underwriters AICPCU 1999. certificado
entrenador y experto en ISO 31000 por G31000 París
Laboralmente se desempeñó entre 1986 y 1988 como suscriptor de Seguros en Seguros Fenix
(hoy Royal Sun Alliance) Luego se vincula con las firmas Corredoras de seguros Colcordes y
Guianza hasta 2000 y en 2001 funda la organización SesColombia SAS KBPO, firma desde la
cual ha prestado sus servicios a 134 instituciones, como consultor para adquisición y
optimización de seguros, concursos de méritos, gestión de riesgos en contratación y en
proyectos.
Se destacan sus asesorías en Banco de la República, Agencia Nacional de Infraestructura,
Ministerio TIC, Agencia Defensa Jurídica, FONADE, instituciones financieras y bancarias en
Colombia, Ecuador, Panamá y Bolivia
Actualmente se desempeña como Profesor en materia de riesgos y Seguros en: Universidad
del Rosario, Externado de Colombia, INS -Fasecolda, Universidad de la Sabana, Universidad
de los Andes, Pontificia Universidad Javeriana, Pontificia Universidad Bolivariana, Invitado
INCAE Business School
Integrante del comité de revisión y redacción de la norma de riesgos NTC ISO 31000 ICONTEC
www.sescolombia.com [email protected] Celular 3105743030
1
13/10/2015
Incertidumbre …
…he ahí el problema!
•¿Cómo garantizar que un envío de valores jamás se perderá en el trasporte?
NUNCA lo despache
•¿Qué puedo hacer para tener la seguridad de que mi pareja nunca me será infiel?
NUNCA Inicie una relación
•¿Cuál es la forma de tener la certeza de que un contrato no fracasará?
NUNCA Contrate
Definición de riesgo en estándares internacionales
COSO/ BIS/ ISO 31000
2
13/10/2015
Objetivos concuerdan con riesgos
Cada nivel tiene un horizonte, alcance e impacto de sus decisiones
Riesgo Estratégico
Riesgo procesos y operación
Referentes:
WEF,
Entrevistas WE
Informes de coyuntura
autoridades
Diagnósticos sectoriales
Objetivos par agregar valor:
-Crecimiento
Referentes:
Mapa de macro procesos y
procesos,
Metas de departamento
Riesgo Actividades
Referentes:
Manuales funciones
Diagramas, Flujo de
subproceso, tareas…
Objetivos
Objetivos:
- Compras
- Contrataciones
- Ventas
- Almacén
-Innovación
- RRHH
- Transportes
-Gobernanza
- Jurídica
- Pagos
- Producción / Planta
- Cobranza
Gerencia media
- Control Interno
- Garantías
Apoyo operativo
- Unidades
- (…)
-Rentabilidad
Alta direccion
Clasificación y categorización
de eventos en BCs
¿Cuál fue la causa?
Internos
Recurso Humano
Procesos
Tecnología
Infraestructura
Equipos
Externos
Fuerzas de la Naturaleza
Falla de servicios públicos
Delincuencia común
Terrorismo
Guerrilla
Asonadas y Protestas
Indicadores Clave
FACTORES
¿Qué pasó?
¿Dónde?
EVENTOS
LÍNEAS
Delitos internos,
Delitos externos,
Relaciones laborales,
Daños a Clientes,
Daños a activos físicos,
Fallas tecnológicas,
Ejecución de procesos
•Administración de reservas
•Producción
•Billete
•Moneda
•Tesorería
•Protección activos
•Sistemas electrónicos de pagos
•Prestamos de apoyo a liquidez
•Promoción cultural
•Custodia patrimonio cultural
•Estudios económicos
Generan pérdidas
Generan parálisis
Generan daños a la vida
Generan daños al medio ambiente
FUENTE: El Buen gobierno de los Bancos Centrales Mayo 2009 BIS
3
13/10/2015
Estado del riesgo operativo en BCs
Estado del riesgo operativo en BCs
4
13/10/2015
Relación entre principios, marco y procesos
para GR
4.2 Compromiso de
la dirección
La Gerencia del Riesgo:
4.3 Diseño
estructura
soporte
4.6 Mejora
continua de la
estructura
Cláusula 3
Plan
GR 2.6.
4.4.
Implantación
de la gestión
del riesgo
Valoración
del riesgo(5.4.)
5.4.2 Identificar
5.4.3 Analizar
5.4.4 Evaluar
5.6. Monitoreo y revisión
a) Crea y protege el valor
b) Hace parte de todo proceso
organizacional
c) Es parte de la toma de
decisiones
d) Se encarga de revelar la
incertidumbre
e) Es sistemático, estructurado
y regular
f) Se fundamenta en la mejor
información de que se
disponga
g) Es un proceso a la medida se
adapta al contexto y perfil de
cada organización
h) Toma en cuenta los factores
culturales y humanos
i) Es abierto e inclusivo
j) Es dinámico, cíclico y
responde la cambio
k) Facilita el mejoramiento
continuo de la organización
5.3 Contexto
5.2. Comunicación y consulta
(partes involucradas 2.13)
Principios
5.5 Tratar
4.5 Seguimiento
y revisión de la
estructura
Cláusula 4 Marco GR 2.3.
Conjunto de componentes que
brindan el plan para GR
Cláusula 5 Proceso
(2.8) Aplicación
sistemática de políticas procedimientos y prácticas de
gestión a las actividades 5.2. a 5.6.
Marco general ASNZ ISO 31000 Cláusula 5
a) Evitar
5.4 valoración del
riesgo
5.3 Contexto
Consentimiento
informado
HACEN PARTE
DEL PLAN
ESTRATÉGICO
d) Modificar Probabilidades
e) Modificar Consecuencias
5.4.2 Identificar
c) Eliminar la fuente
5.4.3 Analizar
f) Compartir
Contratos
Financiación
Créditos contingentes
5.4.4 Evaluar
Seguros
Tolerancia
g) Retener
Apetito
5.5. Tratar
b) Incrementar
Cláusula 5
5
13/10/2015
Curva de distribución de probabilidades
de riesgo –Incertidumbre y volatilidad
Probabilidad
Máxima
tolerancia
Media
Hecho cierto
Probabilidad ≈ 1
Riesgo
Probabilidad < 1
Pérdida
en Crisis
Riesgo
Probabilidad < 1
Pérdida
No esperada
Pérdida
Esperada
Ganancia
Esperada
Ganancia
No esperada
Ganancia
Envenenada
Ganancias
Pérdidas
Capital disponible
Provisiones Prospectos
Capital disponible
El contrato de seguro y sus limitaciones
Excepto:
Exclusiones
Por Cuánto:
Valor asegurado
Siempre y cuando:
Declaraciones y
Garantías
Menos:
Deducible
PRIMAS
Contra qué:
Amparos
Quién se afecta económicamente:
Interés asegurable
COBERTURA
Qué asegura:
Vida o Bienes Definiciones
Vigencia y prescripción :
Lapso del amparo y plazo para ejercer derechos
6
13/10/2015
Efecto del seguro para reducir valor RO
BIS
•Encuesta realizada en 2002 entre 89 bancos de 19 países, con operaciones globales.
•El 75% de los encuestados descartó todo evento menor a un umbral de €10.000,
•Solo se consideraron indemnizaciones hubiesen sido pagadas dentro del año siguiente a la
fecha de la pérdida.
•Se reportaron 936 eventos con reclamaciones de seguros documentadas
•746 eventos con indemnizaciones diferentes a 0 (cero),
•5632 eventos con fuentes de recuperación catalogadas como “otras”
•dificultades para relacionar los datos de valores recuperados con los eventos sufridos. Esta
dificultad fue común a todos los encuestados, por lo tanto los resultados obtenidos pueden
haber subestimado la frecuencia y el nivel de las recuperaciones
Fuente: “Convergencia internacional de medidas y normas de capital - Marco revisado” BIS, Junio de 2004 Página 148 párrafos 677 y 678
Seguros como factor de mitigación de RO
1. Máximo podrá descontarse un 20% del monto de riesgo.
2. La cláusula de aviso de revocación debe contemplar un periodo mínimo de 90
días de preaviso.
3. La cobertura no puede tener limitaciones ante el advenimiento de una intervención
o liquidación, para eventos ocurridos antes de la intervención oficial o declaratoria
de liquidación.
4. El asegurador debe ser un tercero ajeno a los accionistas del banco, tampoco es
válido que la cobertura sea lograda a través de aseguradoras cautivas.
5. La calificación de capacidad de pago del asegurador debe ser mínimo A o su
equivalente.
Fuente: “Convergencia internacional de medidas y normas de capital - Marco revisado” BIS, Junio de 2004 Página 148 párrafos 677 y 678
7
13/10/2015
Seguro Banker’s Blanket Bond BBB
• Actividades
• Valores de exposición
•Bóvedas
•Cajas fuertes
•Tránsito
•Papel moneda
•Títulos valores
• Documentos valores sin expedir
• Protecciones / alarmas
• Procedimientos
• Lugares / sucursales
• Calidad de empleados
• Historia siniestral
• Estados financieros Balance - P&G
Estado del riesgo
Seguro Banker’s Blanket Bond BBB
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Doble control
Política de prestamos /colocación
Perfil de clientes
Manuales de funciones
Esquemas de auditoria
•Externa
•Interna
Actitud hacia el riesgo de la
administración
Uso y administración de claves
Accesos al sistema
Terceros en la operación
Estado del riesgo
8
13/10/2015
BBB – Coberturas
Banco de la Republica
Clausulado propio
Basado en DHP, negociado
Recomendación : haga su póliza,
no siga las practicas comerciales
Sea cual sea tu rol en la organización o la familia: Recuerda que
se trabaja para un objetivo y no para cumplir con un indicador
Mama
nadie va vestido
así a la escuela
epidemia
de gripe
9
13/10/2015
El sinestro …
2 años
3 días
Ocurrencia
Conocimiento
Aviso
1 mes
Reclamación
Pago
1. Evitar propagación
2. Cuidar salvamento
3. Reportar ocurrencia
4. Demostrar ocurrencia y cuantía
5. Poner a disposición del asegurador el salvamento
Roles del ERM y Auditoria según IIA
10