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ETCA-I-05
Sistema Estatal de Evaluación
Notas a los Estados Financieros
UNIVERSIDAD ESTATAL DE SONORA
AL 31 de Marzo del 2015
(PESOS)
TRIMESTRE: PRIMERO DE 2015.
2) Notas de Memoria.
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS
CUENTA
DESCRIPCION
SALDO
81100
LEY DE INGRESOS ESTIMADA
572,092,939.00
81200
LEY DE INGRESOS POR EJECUTAR
572,092,939.00
81300
LEY DE INGRESOS MODIFICADA
628,821,427.19
81400
LEY DE INGRESOS DEVENGADA
163,246,540.80
81500
LEY DE INGRESOS RECAUDADA
163,246,540.80
82100
PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO
572,092,939.00
82200
PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER
572,092,939.00
82300
PRESUPUESTO MODIFICADO
628,821,427.19
82400
PRESUPUESTO DE EGRESOS
COMPROMETIDO
0.00
82500
PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO
113,139,511.71
82600
PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO
113,139,511.71
82700
PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO
113,139,511.71
La institución no maneja cuentas de orden contables respecto de valores, emisión
de obligaciones, avales y garantías, y juicios. De igual manera no cuenta con valores
en custodia de instrumentos prestados a formadores de mercado e instrumentos de
crédito recibidos en garantía de los formadores de mercado u otros.
1
3) Notas de Gestión Administrativa.
1. Introducción.
En apego y cumplimiento de la Ley General de Contabilidad Gubernamental
y todos las Normas, Postulados Básicos y demás Normatividad emitida por
el CONAC (Consejo Nacional de Armonización Contable) podemos afirmar
que los principales aspectos económicos-financieros que influyen en la
elaboración de este documento es el proceso de migración del Sistema
Integral de Información Administrativa (SIIA) hacia el mismo sistema
contable pero con las adecuaciones necesarias que han permitido el
cumplimiento en mención.
2. Panorama Económico y Financiero.
Los esfuerzos institucionales se encuentran congruentes con las políticas
nacionales y estatales de la educación superior, su impacto tangible se
demuestra en la mejora de la atención a las necesidades que demanda el
sector social y productivo. El modelo actual de desarrollo puntualiza
condiciones adecuadas para nuestros estudiantes, profesores,
infraestructura y una mayor vinculación hacia el entorno de nuestra
Universidad.
El proceso educativo en ambientes tecnológicos de vanguardia, la
pertinencia educativa, el crecimiento de la infraestructura, el posicionamiento
institucional a nivel regional, nacional e internacional por medio de la
movilidad, vinculación e investigación, y la formación integral de nuestros
estudiantes continúan como los enfoques de atención para el desarrollo
institucional.
Las condiciones económicas nos permitió tomar decisiones para avanzar
grandemente es aspecto relevantes de equipamiento y mejoramiento de la
infraestructura de la Universidad.
a) Inversión de Ingresos propios.
Con la recaudación de más de 50 millones de pesos, la Universidad invirtió
los recursos en actividades que impactan directamente al estudiante:
• Más de 400 equipos de cómputo y conectividad de Internet.
• Más de 600 participantes (estudiantes y profesores) en programas de
movilidad académica.
• Más de 6,000 estudiantes que utilizan de la plataforma Its Learning y SMRT
• Construcción y remodelación de aulas, accesos, entre otros.
• Mejoras en las condiciones de laboratorios y espacios académicos para los
estudiantes.
• Apoyo a los estudiantes para participar en actividades culturales y del
cuidado del medio ambiente.
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• Cumplimiento de los programas de prácticas, visitas, viaje de estudios y
eventos académicos para los estudiantes.
b) Infraestructura.
Las principales actividades realizadas en infraestructura fueron:
• 18 aulas didácticas, distribuidas en 12 en la Unidad Académica Hermosillo
y 6 en la Unidad Académica Navojoa.
• Rehabilitación de los 5 laboratorios para ciencias básicas (física-química)
de la UES, en servicios y equipamiento necesario conforme a los manuales
de prácticas.
• Remodelación del laboratorio de metalurgia de la Unidad Académica
Hermosillo.
• Remodelación de una sala de autoacceso en la Unidad Académica Navojoa.
• Ampliación y mejora de la capacidad de la red inalámbrica en la totalidad
de las unidades académicas.
• Actualización de software y desarrollo de sistemas de información
necesarios en los procesos académicos y administrativos de toda la
Universidad.
• La totalidad de aulas de la Institución destinada para el sistema de
enseñanza del inglés, denominado SMRT, se encuentran en condiciones
funcionales para desarrollo de prácticas.
• Instalación de servidores para la totalidad de unidades académicas.
3. Autorización e Historia.
1980
El 18 de julio se crea e integra el Patronato para el Fomento de la Educación
Superior en San Luis Río Colorado, Sonora, A.C. Su objetivo fue establecer
en esa ciudad una universidad en donde los jóvenes sanluisinos pudieran
cursar estudios a nivel superior, evitando así emigrar a otras localidades del
estado y del país.
En la ciudad de Hermosillo, Son., el 20 de octubre se estableció el convenio
de apertura de la Universidad de San Luis Río Colorado, siendo incorporada
a la Universidad de Sonora.
La Universidad de San Luis Río Colorado inicia sus actividades con una
población escolar de 300 alumnos, inscritos en cinco carreras de licenciatura:
* Contaduría Pública
* Administración de Empresas
3
* Ingeniería Civil
* Ingeniería Industrial Administrador
* Agronomía
La planta docente se conformó por 24 profesores.
La Universidad de San Luis Río Colorado funcionó como tal por espacio de
seis semestres (3 años).
1983
Creación del Centro de Estudios Superiores del Estado de Sonora por
la Ley número 28, publicada el 3 de octubre en el Boletín Oficial del Gobierno
del Estado, con el fin general de participar en el proceso de formación de
profesionales demandados por el desarrollo social, económico, cultural y
político de la entidad.
Inicia actividades la Unidad Académica San Luis Río Colorado, ofreciendo
las siguientes carreras de licenciatura:
* Contaduría Pública
* Administración de Empresas
* Administración de Empresas Turísticas (carrera de nueva creación)
* Agronomía en Sistemas de Irrigación (carrera de nueva creación)
* Agronomía en Zonas Áridas (carrera de nueva creación)
Entran en liquidación tres carreras que ofrecía la Universidad de San Luis
Río Colorado:
* Agronomía con especialidad en fitotecnia
* Ingeniería Civil
* Ingeniería Industrial
1984
4
Establecimiento en la ciudad de Hermosillo, Sonora, de las Escuelas
Superiores de Geociencias y Horticultura, ofreciendo las carreras de
Ingeniería en Geociencias y Horticultura.
En la ciudad de Navojoa, Son., se establece la Escuela Superior de
Acuacultura, ofreciendo la carrera de Ingeniería en Acuacultura.
1985
Creación en Hermosillo, Sonora, de la Escuela Superior de Ecología,
iniciando los cursos la carrera de licenciatura en Ecología.
1990
Creación en Hermosillo, Sonora, de la carrera de licenciatura en
Administración de Empresas Turísticas.
1992
Por acuerdo de la Dirección General, fundamentado en un estudio de
reforma administrativa, se crea la Unidad Académica Hermosillo,
desapareciendo las escuelas superiores que venían funcionando.
Este acuerdo se extiende a la Escuela Superior de Acuacultura, que a partir
de esa fecha se convierte en la Unidad Académica Navojoa.
Se crean las carreras de licenciatura en Comercio Internacional, en la Unidad
Académica Hermosillo; Ingeniería Industrial, en la Unidad Académica San
Luis Río Colorado y; Sistemas Computacionales Administrativos, en la
Unidad Académica Navojoa.
1993
5
La carrera de Sistemas Computacionales Administrativos inicia actividades
en la Unidad Académica San Luis Río Colorado.
1996
Se crea la carrera de Ingeniería Industrial en Electrónica, en la Unidad
Académica San Luis Río Colorado.
1998
En la ciudad de Magdalena, Sonora, se crea la Unidad Académica
Magdalena, ofreciendo las carreras de licenciatura en Comercio
Internacional y Sistemas Computacionales Administrativos.
1999
Se crea el programa de maestría en Administración, en la Unidad Académica
San Luis Río Colorado.
2000
Se crea la carrera de licenciatura en Comercio Internacional en la Unidad
Académica San Luis Río Colorado.
6
2001
Creación de la Unidad Académica Benito Juárez, siendo ubicada en la
población de Villa Juárez, Sonora, ofertando las carreras de Lic. en
Administración de Empresas y Licenciado en Sistemas Computacionales
Administrativos.
Se crea la carrera de licenciatura en Entrenamiento Deportivo en la Unidad
Académica Hermosillo.
2006
Inicia actividades académicas el programa de Técnico Superior Universitario
en Acuacultura en la Unidad Académica Benito Juárez.
En colaboración con la Universidad Tecnológica de Nogales y teniendo como
sede sus instalaciones, inicia actividades la Licenciatura en Comercio
Internacional.
2007
En la Unidad Académica San Luis Río Colorado se crea la Licenciatura en
Entrenamiento Deportivo. En nivel de posgrado da inicio la Maestría en
Administración de la Calidad y Maestría en Administración de Negocios
Internacionales.
En la Unidad Académica Hermosillo se crea la Licenciatura de Contaduría y
la Licenciatura en Nutrición Humana. En nivel de posgrado da inicio la
Maestría en Administración de la Calidad y la Maestría en Metodología del
Entrenamiento Deportivo de Alto Rendimiento.
Se crea en la Unidad Académica Navojoa la Licenciatura en Comercio
Internacional.
7
Se crea la Licenciatura en Administración de Empresas en la Unidad
Académica Magdalena.
Formando parte del Corredor Académico con sede en el Instituto
Tecnológico de Puerto Peñasco, se crea la Maestría en Administración de
Empresas Turísticas.
Inicia operaciones el nuevo Modelo Educativo ENFACE (Enfocado en el
Aprendizaje, las Competencias y el Estudiante).
2008
El H. Congreso del Estado aprueba la nueva Ley Orgánica (No. 165) del
Centro de Estudios Superiores del Estado de Sonora, siendo publicada en el
Boletín Oficial del Gobierno del Estado, el 3 de julio del 2008, definiéndose
la institución como organismo descentralizado de la administración pública
estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propio. Con la nueva Ley
Orgánica se incluye en la estructura general un Consejo Directivo como
máximo órgano de gobierno con atribuciones de carácter resolutivo; integra
la figura del Rector como autoridad en reemplazo del Director General, y
logra desconcentrar las atribuciones antes concentradas en éste.
Creación de nuevos programas educativos de licenciatura en las unidades
académicas de la institución: San Luis Río Colorado, Licenciatura en
Enseñanza del Inglés e Ingeniería Ambiental Industrial; Navojoa,
Licenciatura en Nutrición Humana; Magdalena, Licenciatura en Enseñanza
del Inglés; Benito Juárez, Licenciatura en Entrenamiento Deportivo y
Licenciatura en Agronegocios.
Creación de nuevos programas educativos de posgrado: Unidad Académica
Navojoa, Maestría en Ciencias con Especialidad en Tecnologías de Cultivos
Acuícolas. Formando parte del corredor académico con sede en la
Universidad Tecnológica de Nogales, las Maestrías de Administración de la
Calidad y Administración de Negocios Internacionales. En colaboración con
el Instituto Tecnológico Superior de Puerto Peñasco, la Maestría de
Administración de la Calidad. Y en colaboración con el Instituto Tecnológico
Superior de Cajeme, las Maestrías de Administración de Negocios
Internacionales y Administración de Empresas Turísticas.
2009
8
Creación de dos programas educativos en la Unidad Académica Hermosillo:
Ingeniero Ambiental Industrial y la Licenciatura en Enseñanza del Inglés,
dando inicio en los ciclos escolares 2009-1 y 2009-2, respectivamente.
Se recibieron las constancias del Consejo de Acreditación de la Enseñanza
en Contaduría y Administración (CACECA) que acreditan la calidad de 5
carreras más de la institución: Sistemas Computacionales Administrativos y
Administración de Empresas Turísticas, de la Unidad Académica San Luis
Río Colorado; Sistemas Computacionales Administrativos y Comercio
Internacional, de la Unidad Académica Magdalena y; Sistemas
Computacionales Administrativos, de la Unidad Académica Benito Juárez,
con lo cual avanzamos de 8 a 13 carreras de licenciatura de calidad
reconocida y del 67% al 86% de matrícula inscrita en programas educativos
de calidad.
Realización de auditoría externa para el mantenimiento de la certificación de
los procesos de gestión de Rectoría y, Unidades Académicas de Magdalena
y Hermosillo, así como para la adopción de la norma ISO 9001:2008.
Inicio del ciclo escolar 2009-2010 en las cinco unidades académicas, con
una población escolar general de 6403 alumnos, registrando un incremento
del 15% en la matrícula de primer ingreso.
Aprobación por el Consejo Directivo de la Institución y validación por parte
de la Secretaría de la Contraloría General del Estado, del Reglamento
Interior del Centro de Estudios Superiores del Estado de Sonora, siendo
publicado en el Boletín Oficial del Gobierno del Estado de Sonora, el 31 de
agosto del 2009.
2012
Atendiendo instrucciones del Ejecutivo Estatal, Lic. Guillermo Padrés Elías,
de corresponder con la mayor capacidad y eficiencia a la juventud estudiosa,
nuestra Institución se transforma con una nueva identidad institucional a
partir del 1ero de septiembre de 2012, en la Universidad Estatal de Sonora,
gracias a los apoyos de Gobierno del Estado y Federación.
Es así como esta casa de estudios, orgullo de los sonorenses, se suma a la
dinámica innovadora impulsada por el Gobernador de Sonora, con el noble
objetivo de servir y coadyuvar en la superación profesional de la juventud que
justamente demanda calidad en la educación.
9
4. Organización y Objeto Social.
a) Objeto Social.
La UES, antes CESUES, es una universidad creada en 1983 con el objeto
de contribuir al progreso social de nuestro país, atendiendo a las
prioridades para el desarrollo integral del estado de Sonora. Nuestra
oferta educativa de Licenciatura y Posgrado, se imparte en cinco ciudades
ubicadas estratégicamente en la geografía estatal; San Luis Río
Colorado, Hermosillo, Navojoa, Magdalena y Benito Juárez.
b) Principal Actividad.
La UES tiene como objetivo, formar recursos humanos profesionales y
científicos con una gran visión global con capacidad para incidir en el
desarrollo local, nacional e internacional, por medio de sus funciones de
docencia, investigación, extensión del conocimiento y difusión de la
cultura, por medio de capacitación de excelencia. Nuestra meta es formar
a los alumnos con programas dirigidos a lograr un sólido conocimiento
disciplinario y práctico de la profesión, así como al fomento de actitudes
que fortalezcan la conciencia de nacionalidad, el pensamiento solidario
con el bien social y una visión creativa e innovadora. En la UES
encontrarás educación profesional de calidad, integrada con programas
culturales, deportivos y recreativos para el óptimo desarrollo de la
comunidad.
c) Ejercicio Fiscal.
El ejercicio fiscal de la UES comprende del 1 de Enero al 31 de Diciembre
de cada año.
d) Régimen Jurídico.
Persona Moral con fines no lucrativos, cuya actividad principal es: Escuela
de Educación Superior perteneciente al Sector Público.
e) Consideraciones fiscales del Ente:
• Presentar declaración y pago provisional mensual de retenciones
de Impuesto Sobre la Renta (ISR) por sueldos y salarios.
• Presentar la Declaración Informativa Múltiple (DIM).
• Presentar la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros
(DIOT) mensual.
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f) Estructura Organizacional Básica.
UNIVERSIDAD ESTATAL DE SONORA
ORGANIGRAMA
ESTRUCTURAL
Consejo
Directivo
Consejo Técnico
Comisión de
Apoyo
Consultivo
Financiero
Rector
Secretaría
Coordinación
Técnica
Jurídica
Secretaría
Secretaría
Secretaría
General
Académica
General de
Planeación
General
Administrativa
Unidad
Unidad
Académica
Académica
Hermosillo
San Luis Río
Colorado
Unidad
Académica
Navojoa
11
Unidad
Unidad
Académica
Magdalena
Académica
Benito Juárez
g) Fideicomisos, mandatos y análogos de los cuales es fideicomitente
o fideicomisario.
La Universidad Estatal de Sonora cuenta con dos contratos de fideicomiso:
•
•
Programa de Fortalecimiento de la Calidad en Instituciones Educativas
(PROFOCIE),
Programa para el Desarrollo Profesional Docente
Ambos fideicomisos se manejan a través del Banco Santander (México) S.A.
Los recursos de dichos programas fueron depositados en cuentas
específicas para su ejercicio y para poder disponer del mismo se solicita o se
da instrucción al banco a través de una carta firmada por los integrantes de
los comités, especificando nombre del proveedor y cantidad a pagar.
Se siguen y se da cumplimiento a las reglas de operación de dichos
programas.
5. Bases de Preparación de los Estados Financieros.
Los Estados Financieros están preparados de acuerdo con la normatividad
gubernamental vigente, aplicable para la Universidad, mismas que la
identifican y delimitan, y determinan las bases de valuación y revelación de
la información financiera. Con la finalidad de preparar y presentar Estados
Financieros libres de desviación material, así como obtener una seguridad
razonable de que no contienen errores importantes, se han elaborado en
apego a la Ley General de Contabilidad Gubernamental y demás Normas,
Postulados Básicos y disposiciones legales emitidas por el Consejo Nacional
de Armonización Contable (CONAC).
6. Políticas de Contabilidad Significativas.
A) Los activos fijos de la Institución, en particular los terrenos y edificios
fueron valuados al Valor Catastral Actualizado, sin embargo aquellos
edificios cuyas actas de entrega recepción reflejaban un valor más
elevado que el catastral actualizado, se valuaron a ese monto, esto en
apego a lo siguiente:
Normatividad Aplicada (Políticas de Registro):
Postulado básico
9) VALUACION
Todos los eventos que afecten económicamente al ente público deben
ser cuantificados en términos monetarios y se registrarán al costo
histórico o al valor económico más objetivo registrándose en moneda
nacional.
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Explicación del Postulado Básico
a) El costo histórico de las operaciones corresponde al monto erogado
para su adquisición conforme a la documentación contable original
justificativa y comprobatoria, o bien a su valor estimado o de avalúo en
caso de ser producto de una donación, expropiación, adjudicación o
dación en pago;
b) La información reflejada en los estados financieros deberá ser
revaluada aplicando los métodos y lineamientos que para tal efecto emita
el CONAC.
Fuente:
ACUERDO por el que se emiten los Postulados Básicos de Contabilidad
Gubernamental.
B)
C)
D)
E)
F)
G)
H)
I)
J)
No se realizan operaciones en el extranjero.
No realizamos inversiones en el sector paraestatal.
Método de valuación de inventarios: PEPS.
No existe reserva actuarial.
Existe una provisión a corto plazo creada con el fin de cubrir la prima por
riesgo del PRT (Plan de Remuneración Total), la cual asciende a un
monto de $ 963,632.24 al 31 de Marzo de 2015.
No existen reservas de ningún tipo.
En el primer trimestre de 2015 no se cambiaron las políticas contables de
registro, cuando se detectaron errores se corrigieron durante el mismo
periodo para que dichos errores no se reflejaran en los estados
financieros.
Reclasificaciones que se realizaron en el ejercicio 2014 pero que se ven
reflejadas las cuentas en el primer trimestre del 2015, fueron entre las
cuentas contables de egresos denominada Infraestructura hacia la cuenta
contable de activo denominada Obras en Proceso, lo anterior en
cumplimiento a las disposiciones emitidas por el CONAC.
La depuración de saldos de todas las cuentas se realiza de manera
mensual y cuando algún registro requiere de cancelarse por tener meses
sin movimientos se analiza cual es la situación y dependiendo del caso
se cancela contra la misma cuenta de gasto que se afectó o bien contra
otros ingresos u otros gastos por diferencias.
7. Posición en Moneda Extranjera y Protección por Riesgo Cambiario.
La Universidad no cuenta con Activos y Pasivos en moneda extranjera, por
ende, no cuenta con métodos de protección de riesgo por variaciones en el
tipo de cambio.
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8. Reporte Analítico del Activo.
El método de depreciación utilizado es aplicar al costo de adquisición los
porcentajes de depreciación de acuerdo con la " GUIA DE VIDA UTIL
ESTIMADA Y PORCENTAJES DE DEPRECIACION " publicada en el Diario
Oficial de la Federación el 15 de agosto del 2012 dentro de los Parámetros
de Estimación de Vida Útil. Lo anterior en cumplimiento y aplicación de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental. - Los porcentajes de depreciación
son los que se enlistan a continuación y el criterio de aplicación es iniciar la
depreciación del bien en el mes inmediato posterior al de la adquisición.
años de vida
útil
% de
depreciación
anual
Edificios No Habitacionales
30
3.3
Muebles de Oficina y Estantería
10
10.0
Muebles , Excepto de Oficina y Estantería
10
10.0
Equipo de Cómputo y de Tecnologías de la Información
3
33.3
Otros Mobiliarios y Equipos de Administración
10
10.0
Equipos y Aparatos Audiovisuales
3
33.3
Aparatos Deportivos
5
20.0
Cámaras Fotográficas y de Video
3
33.3
Otros Mobiliarios y Equipos Educacional y Recreativo
5
20.0
Equipo Médico y de Laboratorio
5
20.0
Maquinaria y Equipo Agropecuario
10
10.0
Maquinaria y Equipo Industrial
10
10.0
Sistemas de Aire Acondicionado, Calefacción y de
Refrigeración industrial y Comercial
10
10.0
Equipo de Comunicación y Telecomunicación
10
10.0
Equipos de Generación Eléctrica, Aparatos y Accesorios
Eléctricos
10
10.0
Herramientas y Máquinas-Herramienta
10
10.0
Concepto
La institución no ha otorgado bienes en garantía como resultado de
embargos, litigios, etc.
No realiza procesos de desmantelación de activos, cuando los bienes
muebles son obsoletos o presentan deterioro se les da de baja física y
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contablemente, para lo cual se emite un acta de la baja física, se solicita
autorización al H. Consejo Directivo estableciendo el destino final de los
bienes y una vez autorizada la baja física se procede a la baja contable.
Las inversiones que maneja la institución son en papel bancario, a corto plazo
ya que su vencimiento es diario y sin riesgos, por lo cual no son consideradas
como inversiones en valores.
No existen Inversiones en empresas de participación mayoritaria ni
minoritaria.
9. Fideicomisos, Mandatos y Análogos.
La Universidad Estatal de Sonora cuenta con dos contratos de fideicomiso:
•
•
Programa de Fortalecimiento de la Calidad en Instituciones Educativas
(PROFOCIE),
Programa para el Desarrollo Profesional Docente
Ambos fideicomisos se manejan a través del Banco Santander (México) S.A.
Los recursos de dichos programas fueron depositados en cuentas
específicas para su ejercicio y para poder disponer del mismo se solicita o se
da instrucción al banco a través de una carta firmada por los integrantes de
los comités, especificando nombre del proveedor y cantidad a pagar.
Se siguen y se da cumplimiento a las reglas de operación de dichos
programas.
10. Reporte de la Recaudación.
a) Los ingresos de la Universidad en el ejercicio 2014 fueron $
556,270,488.89 que provienen principalmente de los subsidios otorgados,
en particular de los Subsidio Federal Solidario, Subsidio Estatal, Ingresos
Propios y de los Fondos Federales Extraordinarios como PAFP,
PROMEP, PADES, FECES, PIFI, FADOEES.
Los principales conceptos de recaudación en ingresos propios son por las
cuotas y colegiaturas de los alumnos que representan un 61.59% del total
recaudado, el resto se conforma por Ingresos derivados de actividades
educacionales y por proyectos académicos. Total de ingresos propios
recaudados en el primer trimestre del 2015 $ 13,916,222.61.
b) Para el ejercicio fiscal 2015 se espera alcanzar una recaudación de
ingresos propios aproximada de $77,552,000.00
15
11. Información sobre la Deuda y el Reporte Analítico de la Deuda.
No tenemos deudas importantes que destacar, por lo que no se puede
informar los indicadores de la deuda respecto del PIB, de igual manera no es
posible agruparlo por instrumentos financieros.
Respecto a la deuda por recaudación, que la institución la considera como
cuentas por cobrar, podemos considerar que el saldo al 31 de Marzo de 2015
es de $15,459,361.80 en la cuenta Deudores Diversos alumnos, y es
proveniente de adeudos de alumnos que firman convenios, cuya
recuperación se va dando en los semestres posteriores.
12. Calificaciones Otorgadas.
No se han realizado transacciones a las cuales se les haya otorgado una
calificación crediticia.
13. Proceso de Mejora.
La institución se encuentra en un proceso de desarrollo del Sistema de
Control Interno Institucional en el cual se establecerán las políticas que sean
requeridas para el mejoramiento de los procesos institucionales.
14. Información por Segmentos.
La institución cuenta con 5 unidades académicas y las oficinas centrales de
Rectoría, las unidades académicas están en las ciudades de San Luis Río
Colorado, Hermosillo, Magdalena, Navojoa y Benito Juárez.
Todos los registros presupuestales, contables y financieros se realizan a
través del SIIA (Sistema Integral de Información Administrativa) y cada
unidad académica que los realiza es responsable de los mismos. Los estados
contables se emiten en Rectoría donde se encuentra integrada toda la
información que se alimenta desde las unidades académicas a través del
Sistema.
15. Eventos Posteriores al Cierre.
No se realizaron eventos posteriores al cierre que modifiquen la información
contable que contienen los estados financieros.
16. Partes Relacionadas.
No existen
16
17. Responsabilidad sobre la presentación Razonable de los Estados
Financieros.
La totalidad de los Estados Financieros se encuentran rubricados y al final
de los mismos se les incluyo la leyenda “Bajo protesta de decir verdad
declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente
correctos y son responsabilidad del emisor.”
_________________________________
LIC. IVAN ROMANO TAPIA
SECRETARIO GENERAL ADMINISTRATIVO
17
______________________________
MTRO. SAMUEL ESPINOSA GUILLEN
RECTOR
ETCA-I-05
Sistema Estatal de Evaluación
Notas a los Estados Financieros
UNIVERSIDAD ESTATAL DE SONORA
AL 31 DE MARZO DEL 2015
TRIMESTRE: PRIMERO DE 2015
(PESOS)
1) Notas de desglose
1.1 Información Contable
Notas al Estado de Situación Financiera.
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
(1) Efectivo y Equivalentes.
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
PLAZO DE
CANCELACION VENCIMIENTO
SALDO FINAL
11111-000001
SAN LUIS RIO COLORADO
ANUAL
54,886.18
11111-000003
NAVOJOA
ANUAL
520.00
11111-000004
MAGDALENA
ANUAL
758.00
11111-000005
BENITO JUAREZ
ANUAL
1,000.00
11111-000000
CAJA
11112-000010
AREVALO CRUZ JOSE GUADALUPE
11112-006454
TOVAR QUIÑONEZ AMPARO BERENICE
11112-000000
FONDO FIJO
11113-000010
ENCINAS TEQUIDA MARIA DEL CARMEN
11113-000017
GARCIA VALENZUELA ROSA EDILIA
57,164.18
3,500.00
500.00
4,000.00
20,000.00
8,000.00
11113-000022
GALAVIZ RAMIREZ MARIA GUADALUPE
25,000.00
11113-000028
FLORES ARGUELLES RICARDO
10,000.00
11113-000030
BLANCO LOUSTAUNAU MARINA
15,000.00
11113-000031
MONDRAGON FRAGOSO FELIPE
10,000.00
11113-000040
QUIÑONES DEL CASTILLO ISABEL
11113-000120
VALENZUELA RAMOS RICARDO ARTURO
11113-000000
FONDO REVOLVENTE
EFECTIVO
5,000.00
15,000.00
108,000.00
Subtotal
169,164.18
11121-000013
SANTANDER # 65500585285 IP CONCENTRADORA
44,910.32
11121-000022
SANTANDER # 65500587178 PROMEP
11121-000030
BANCOMER # 014271144-3 SUBSIDIO FEDERAL BJ
13,525.24
11121-000031
BANCOMER # 0133898539 INGRESOS PROPIOS BJ
74,589.43
327,339.73
11121-000032
BANCOMER # 0133898385 NOMINA BJ
24,215.10
11121-000035
SANTANDER CTA.65-502610350
23,970.14
11121-000041
SANTANDER CTA. 65502168821 PAFP
11121-000060
BANAMEX 7003-3906925 NOMINA RECTORIA
11,759.36
11121-000061
BANAMEX 7003-3538098 NOMINA HERMOSILLO
12,595.12
11121-000062
BANAMEX 7003-3625349 NOMINA NAVOJOA
10,383.24
667,884.16
11121-000063
BANAMEX 7003-3760025 NOMINA MAGDALENA
15,149.40
11121-000065
BANAMEX 7003-3538071 NOMINA SLRC
10,497.19
11121-000066
BANAMEX 7003-3317423 SUBSIDIO FEDERAL CONCENTR
16,955.73
11121-000067
BANAMEX 7003-4758768 INGRESOS PROPIOS CONCENT
79,212.34
11121-000068
BANAMEX 7003-3461737 SUBSIDIO ESTATAL CONCENTR
14,657.89
11121-000069
BANAMEX 7003-3461745 SUB. ESTATAL GASTO OPERAC
12,199.78
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
PLAZO DE
CANCELACION VENCIMIENTO
SALDO FINAL
11121-000071
BANAMEX 7003-4000229 RECAUDACION
29,017.52
11121-000072
BANAMEX 7003-5549534 FADOES GASTO OPERACION
929,549.03
11121-000076
BANAMEX 1-2301006 NAVOJOA INGRESOS POR CONVEN
489,147.20
110,860.16
11121-000078
BANAMEX 1-2328001 MAGDALENA INGRESOS PROPIOS
11121-000079
BANAMEX 7003-6680782 VIVERO PRIMAVERA
11121-000080
BANAMEX 7003-6680790 HERMOSILLO INGRESOS POR C
276,679.33
11121-000083
BANAMEX 1-2353006 SLRC INGRESOS PROPIOS
101,008.12
11121-000084
BBVA BANCOMER 0189206469 SORTEO CESUES
15,528.88
11121-000085
BANCOMER 0190594016 I.P. BJ MINISTRACIONES
65,159.04
11121-000087
SANTANDER 65504627075 NOMINA RECTORIA
9,714.47
11121-000088
SANTANDER 65504627092 NOMINA SLRC
3,711.64
11121-000089
SANTANDER 65504627118 NOMINA MAGDALENA
4,278.03
11121-000090
SANTANDER 65504627209 NOMINA HERMOSILLO
20,510.89
11121-000091
SANTANDER 65504627317 NOMINA NAVOJOA
5,311.30
11121-000092
SANTANDER 65504627348 NOMINA BENITO JUAREZ
2,752.35
65,683.42
11121-000102
BANAMEX 7004-1989880 CONVENIO CONACYT
11121-000113
BANAMEX 7006 8035196 PRESTACIONES Y SUELDOS
722,971.00
12,777.06
11121-000116
BANAMEX 7003-2017841 PROY Y CONV. NAVOJOA IP
572,680.30
11121-000118
BANAMEX 7005-955611 I.P. POR PROYECTOS Y CONVE
714,491.48
11121-000142
SANTANDER 65504627871 PROYECTOS DE LA OTT
301,789.00
11121-000159
SANTANDER 65-50462808-4 PROFOCIE
11121-000173
BANAMEX CTA. 70062779061 PROYECTO FUNDACION P
11121-000190
SANTANDER 65504629014 PADES
11121-000191
SANTANDER 65504627396 SUBSIDIO FEDERAL C/INV
11121-000193
SANTANDER 65504627516 PROVISIONAL C/INVERSION
11121-000194
SANTANDER 65504627715 PROYECTOS Y CONVENIOS R
11121-000195
SANTANDER 65504627655 SORTEO UES
11121-000197
SANTANDER 65504629093 SUBSIDIO ESTATAL CONCEN
39,722.76
300.00
9,880.14
28,346.98
8,928.17
201,458.44
1,210,617.11
18,337.98
11121-000198
SANTANDER 65504629059 CONVENIO CONACYT
11121-000199
SANTANDER 65504629136 REFERENCIADA
676,500.00
11121-000200
SANTANDER 65504645825 SUBSIDIO FEDERAL HMO
686.36
11121-000202
SANTANDER 65504645808 MINISTRACIONES IP HMO
8,308.48
11121-000203
SANTANDER 65504645691 INGRESOS CAJA HMO
93,079.01
11121-000207
SANTANDER 65504642067 MINISTRACION IP SLRC
13,728.60
64,473.16
11121-000208
SANTANDER 65504644421 INGRESOS PROPIOS CAJA SL
11121-000210
SANTANDER 65504644850 INGRESOS DE CAJA MAGD
11121-000212
SANTANDER 65504632438 MINISTRACIONES IP NAV.
11121-000000
BANCOS
11141-000005
SANTANDER 65500585285 INGRESOS PROPIOS CONCEN
MENSUAL
5,935,510.07
11141-000113
BANAMEX 12117908 INV. PREVISION SERVICIOS PERSO
MENSUAL
674,278.44
11141-000115
BANAMEX 121108632 INV. I.P.
MENSUAL
823,420.21
MENSUAL
128,559.87
5,920.08
48,743.40
Subtotal
8,371,054.93
11141-000126
BANAMEX 7005 121254243 INV. IP PROYECTOS HERMOS
11141-000000
INVERSIONES
11142-000003
FID 55636-000 PROMEP 97
DIARIO
4,563,274.63
11142-000113
SANTANDER 65504627396 INV. SUB. FEDERAL
DIARIO
26,994,038.92
1,603,394.27
Subtotal
9,036,602.99
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
PLAZO DE
CANCELACION VENCIMIENTO
SALDO FINAL
11142-000159
SANTANDER FID. F2002895 UES PROFOCIE
DIARIO
8,419,948.66
11142-000179
SANTANDER 65502610350 INV. FECES
DIARIO
2,970,021.16
11142-000193
SANTANDER 65504627516 INV. PREVISION INFONAVIT P
DIARIO
4,473,995.60
11142-001175
BANAMEX 121117911 INVERSION FADOEES
DIARIO
11142-000000
INVERSIONES FONDOS FEDERALES
4,438,661.34
Subtotal
(1) TOTAL
51,859,940.31
$69,436,762.41
En el caso de las Inversiones de los Fondos Federales, estas son a Corto Plazo ya que su vencimiento es diario y sin riesgos.
(2) Derechos a Recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir.
a) Efectivo o Equivalentes de Efectivo a Recibir.
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO DE COBRO
SALDO FINAL
11231-000103
SUBSIDIO FEDERAL
90 DIAS
SI
1,154.02
11231-001602
OOMAPAS NAVOJOA
90 DIAS
SI
20.00
11231-000000
DEUDORES DIVERSOS
1,174.02
11232-000397
RECIO SANCHEZ RICARDO
90 DIAS
SI
397.70
11232-000633
RIOS DOMINGUEZ RODOLFO
90 DIAS
SI
1,163.27
11232-000905
BLANCO GUZMAN SERGIO CARLOS
90 DIAS
SI
1,164.47
11232-002621
RUBIO RAMIREZ MANUEL
90 DIAS
SI
2,018.53
11232-002726
VAZQUEZ MENDEZ ALMA LIZETT
90 DIAS
SI
20.00
11232-006255
HERNANDEZ RAMIREZ HERSON DAVID
90 DIAS
SI
3,156.86
11232-000000
FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
11233-000007
ALVARADO GANDARA JUANA INES
90 DIAS
SI
4,200.00
11233-000026
FLORES MARTINEZ BALBANEDA
90 DIAS
SI
600.00
11233-000040
AGUIRRE FIMBRES MARIZA
90 DIAS
SI
400.00
11233-000068
HOLGUIN ESTRADA ALDO EFRAIN
90 DIAS
SI
307.00
11233-000074
LIRA RAMIREZ JUAN
90 DIAS
SI
6,660.00
7,920.83
11233-000078
LOPEZ SALAZAR LUIS REY
90 DIAS
SI
12,200.00
11233-000085
MARTINEZ NIEBLAS BRENDA ISELA
90 DIAS
SI
12,500.00
11233-000099
ORTIZ URIBE NOE
90 DIAS
SI
4,850.00
11233-000104
RAMIREZ SIERRAS JORGE ANTONIO
90 DIAS
SI
0.20
11233-000112
RIVERA RODRIGUEZ SERGIO
90 DIAS
SI
1,744.00
11233-000118
SOL URIBE JESUS ARTURO
90 DIAS
SI
145.00
11233-000152
HUERTA VALENZUELA LEOPOLDO
90 DIAS
SI
2,020.00
11233-000169
SANDOVAL MUY MARIA IDALIA
90 DIAS
SI
1,600.00
11233-000184
ALMADA RUIZ ERNESTINA
90 DIAS
SI
1,400.00
11233-000195
CORDOVA ARVIZU HECTOR
90 DIAS
SI
228.01
11233-000221
GURROLA MAC MARCELO
90 DIAS
SI
5,424.00
11233-000238
MURILLO GUTIERREZ JOSE ANGEL
90 DIAS
SI
6,300.00
11233-000259
OSUNA ORTEGA RICARDO
90 DIAS
SI
440.00
11233-000265
OLGUIN NEGRETE BLANCA REYNA
90 DIAS
SI
420.00
11233-000296
ALVAREZ VEGA IVAN ORESTES
90 DIAS
SI
6,600.00
11233-000385
NAVARRO AGUILAR RAMON
90 DIAS
SI
74.00
11233-000568
TERRAZAS VERDUGO ROSARIO
90 DIAS
SI
6,525.40
11233-000572
ROMERO NAVARRO RAMON IGNACIO
90 DIAS
SI
3,423.50
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO DE COBRO
SALDO FINAL
11233-000584
GONZALEZ MARTINEZ LIZETH ALEJANDRA
90 DIAS
SI
69.00
11233-000603
BUJANDA YANEZ JOSE LUIS
90 DIAS
SI
440.00
11233-000664
GARCIA VALLES MARIA DEL CARMEN
90 DIAS
SI
1,006.88
11233-000707
ZENTENO PEREZ OSCAR
90 DIAS
SI
91,068.15
11233-000758
LUNA SANDOVAL GABRIEL
90 DIAS
SI
109.00
11233-000880
RAMIREZ SIQUEIROS MARIA GRETHEL
90 DIAS
SI
2,350.00
11233-000906
PAREDES ZEMPUAL DANIEL
90 DIAS
SI
73.00
11233-000923
GAVOTTO NOGALES HUGO HELIO
90 DIAS
SI
38,776.64
11233-000976
GONZALEZ VALENZUELA JOSE EDGARDO
90 DIAS
SI
63.00
11233-001153
PALOMINO CANO ROSSANA
90 DIAS
SI
6,800.00
11233-001266
MORALES GONZALEZ ADRIANA EDITH
90 DIAS
SI
65.00
11233-001353
GOMEZ GAMEZ ALBA IRENE
90 DIAS
SI
2,929.00
11233-002701
VALENZUELA BOJORQUEZ JESUS ANTONIO
90 DIAS
SI
5,000.00
11233-002702
MARTINEZ NORIEGA JESUS RENE
90 DIAS
SI
5,960.00
11233-002704
LEYVA DAVILA RUBEN ENRIQUE
90 DIAS
SI
5,000.00
11233-002748
VELAZQUEZ CASTELLANOS JESUS MANUEL
90 DIAS
SI
3,200.00
11233-002763
VAZQUEZ LOPEZ MANUEL GUILLERMO
90 DIAS
SI
1,550.00
11233-002849
LEY CHAN LUIS
90 DIAS
SI
450.00
11233-002862
LEON MONTIEL JESUS SERVANDO
90 DIAS
SI
5,000.00
11233-002879
GODOY TAPIA GEMMA MARIELLA
90 DIAS
SI
555.00
11233-002903
CRUZ CAMPAS MARTIN EUSEBIO
90 DIAS
SI
290.00
11233-003578
RAMOS HINOJOS ROCIO
90 DIAS
SI
2,500.00
11233-004014
ESCOBEDO ZAMORANO RAFAEL
90 DIAS
SI
3,300.00
11233-004067
CAMPOY LOPEZ ELIZA DEL ROSARIO
90 DIAS
SI
2,000.00
11233-004082
SIERRAS LEON RICARDO ABRAHAM
90 DIAS
SI
9,800.00
11233-004241
BARREDA MAURI RAUL
90 DIAS
SI
4,300.00
11233-004343
CURIEL DEL CASTILLO FRANCISCO ALBERTO
90 DIAS
SI
4,300.00
11233-004372
CARDOSO LOPEZ PABLO DE JESUS
90 DIAS
SI
2,300.00
11233-004463
BURGUEÑO OLIVAS JOVANNY EZEQUIEL
90 DIAS
SI
7,600.00
11233-004480
MACIAS DUARTE ALBERTO
90 DIAS
SI
13,251.27
11233-004604
VALENCIA MURRIETA EDSON
90 DIAS
SI
4,300.00
11233-006066
SAMANIEGO SANDOVAL LAURA
90 DIAS
SI
400.00
11233-006145
DE LA CRUZ ORTEGA MANUEL FRANCISCO
90 DIAS
SI
4,300.00
11233-006217
MONTAÑO SALCIDO EDNA GUADALUPE
90 DIAS
SI
13,200.00
11233-006263
ESQUER CAMARGO ROMINA
90 DIAS
SI
17,747.15
11233-006333
ALVAREZ SOBERANES SESLY
90 DIAS
SI
2,300.00
11233-006406
FIERROS PESQUEIRA EMMA LILIA
90 DIAS
SI
400.00
11233-006500
DUARTE FELIX CIRILO
90 DIAS
SI
4,300.00
11233-006515
RASCON MURRIETA EDSON REFUGIO
90 DIAS
SI
3,300.00
11233-006540
ESPINOSA GUILLEN SERGIO SAMUEL
90 DIAS
SI
3,981.66
11233-006548
DE LA MORA SALAZAR EDSON DAVID
90 DIAS
SI
8,490.00
11233-006565
TORRES IBARRA MARIA DE LOURDES
90 DIAS
SI
1,750.00
11233-006611
LOPEZ GOMEZ JAIME
90 DIAS
SI
2,500.02
11233-006879
BLEIZEFFER MENDIVIL NORMA ANGELICA
90 DIAS
SI
2,600.00
11233-006978
LOPEZ GASSON EDMUNDO
90 DIAS
SI
3,262.64
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO DE COBRO
SALDO FINAL
11233-006985
OSUNA AMARILLAS PABLO SERGIO
90 DIAS
SI
400.00
11233-007058
LIZARRAGA ARMENTA JESUS ALBERTO
90 DIAS
SI
300.00
11233-090121
VALENZUELA PEREZ ROSELLA
90 DIAS
SI
220.00
11233-090228
OSUNA PACHECO EDNA JULIETA
90 DIAS
SI
1,049.84
11233-000000
GASTOS POR COMPROBAR
372,968.36
b) Bienes o Servicios a recibir.
CUENTA
DESCRIPCION
11234-000000
DEUDORES DIVERSOS ALUMNOS ( CONVENIOS )
11234-000000
DEUDORES DIVERSOS ALUMNOS ( CONVENIOS )
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO DE COBRO
180 DIAS
SI
DESCRIPCION
15,459,361.80
15,459,361.80
a) Subtotal
CUENTA
SALDO FINAL
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO DE COBRO
$15,841,425.01
SALDO FINAL
11311-000015
UNIVERSIDAD DE SONORA
90 DIAS
SI
9,978.50
11311-000093
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA
90 DIAS
SI
8,795.00
11311-000397
NYKOｴS MUEBLES, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
1,580.50
11311-000425
VANGUARDIA TECNOLOGICA Y REPRESENTACIONES, S
90 DIAS
SI
3,430,442.27
11311-000481
MAVI-CATO CONSTRUCTION & DEVELOPMENT, S.A. DE
90 DIAS
SI
3,172,797.56
11311-001789
TESORERIA DE LA FEDERACION
90 DIAS
SI
13,840.00
11311-001890
ENLACES TURISTICOS DE SONORA, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
45,388.48
11311-002100
CONCRETO Y ESPACIO URBANO, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
2,377,071.33
11311-015269
QUALITAS COMPAÑIA DE SEGUROS, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
233,150.21
11311-000000
ANTICIPO A PROVEEDORES
9,293,043.85
b) Subtotal
$9,293,043.85
(2) TOTAL
$25,134,468.86
(3) Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (Inventarios).
CUENTA
11512-000001
DESCRIPCION
MATERIALES DE ADMINISTRACIﾓN, EMISIﾓN DE DOCUM
METODO DE
VALUACION
SALDO FINAL
PEPS
209,490.88
11512-000002
ALIMENTOS Y UTENSILIOS
PEPS
13,361.46
11512-000004
MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE R
PEPS
6,708.64
11512-000005
PRODUCTOS QUIMICOS, FARMACEUTICOS Y DE LABOR
PEPS
14,332.85
11512-000006
COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
PEPS
73.06
11512-000007
VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCION Y A
PEPS
0.01
11512-000009
MERCANCIAS DIVERSAS
PEPS
9,239.58
11512-000000
ALMACEN DE MATERIALES Y SUMINISTROS DE CONSU
(3) TOTAL
$253,206.48
253,206.48
(4) Otros Activos Circulantes.
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO DE COBRO
SALDO FINAL
11911-000007
RECTORIA
163,235.05
11911-000000
FONDO CREDITO EDUCATIVO
163,235.05
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO DE COBRO
SALDO FINAL
11913-000001
C.F.E. SAN LUIS RIO COLORADO
131,456.00
11913-000002
C.F.E. HERMOSILLO
74,944.94
11913-000003
C.F.E./EDIFICIO 10 AULAS U.A.H.
23,327.91
11913-000004
INFRA, S.A. DE C.V.
11913-000008
C.F.E. NAVOJOA
11913-000013
GALLEGO PERALTA YOLVA
11913-000014
C.F.E. RECTORIA
11913-000016
VARELA PADILLA BETINA
4,060.00
11913-000019
C.F.E. HERMOSILLO CUM
16,643.03
2,200.00
13,860.00
4,347.83
25,861.74
11913-000020
C.F.E. HERMOSILLO GIMNASIO
13,457.28
11913-000021
CFE HERMOSILLO CUM NUEVA UBICACION
76,806.00
11913-000000
DEPOSITOS EN GARANTIA
386,964.73
11914-000001
SAN LUIS RIO COLORADO
15,273.56
11914-000002
HERMOSILLO
56,613.18
11914-000003
NAVOJOA
14,088.81
11914-000004
RECTORIA
1,678.48
11914-000005
MAGDALENA
9,733.88
11914-000006
BENITO JUAREZ
5,622.72
11914-000000
SUBSIDIO AL EMPLEO
103,010.63
11916-000000
FONDO NUEVO SONORA
449,184.35
11916-000000
FONDO NUEVO SONORA
449,184.35
(4) TOTAL
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
$1,102,394.76
$95,926,832.51
ACTIVO NO CIRCULANTE
(5) Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles.
a) Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcción en proceso.
CUENTA
DESCRIPCION
SALDO FINAL
12311-000001
TERRENOS DE DOMINIO PUBLICO
352,140,112.56
12311-000000
BIENES INMUEBLES
352,140,112.56
12331-000001
EDIFICIOS NO RESIDENCIALES
165,729,969.47
12331-000000
EDIFICIOS NO RESIDENCIALES
165,729,969.47
12360-627040
INSTALACIONES DE AIRE ACONDICIONADO Y CALEFAC
12361-000002
FRANCISCO SANCHEZ RENDON
12361-000004
JCT COMM, S.A. DE C.V.
12361-000014
SUMINISTROS Y OBRAS DEL NOROESTE S DE RL
12361-000000
SAN LUIS RIO COLORADO
2,596,783.79
12362-000001
MAVI-CATO CONTRUCTION & DEVELOPMENT, S.A. DE C
3,204,895.40
12362-000002
GYS CONSTRUCTORES, S.A. DE C.V.
12362-000004
JCT COMM, S.A. DE C.V.
12362-000007
JORGE SANTIAGO OTHON ACUÑA
12362-000008
JULIAN ALBERTO LEON GOMEZ
12362-000009
LAMINADOS IR, S.A. DE C.V.
2,320.00
75,730.76
1,851,938.38
666,794.65
26,154.23
751,399.64
2,683,986.03
463,737.50
8,173,206.48
12362-000010
ARTURO MEJIA ARAGON
247,565.20
12362-000011
MAVIRO CONSTRUCCIONES, S.A. DE C.V.
271,565.56
12362-000012
PROCONDS, CONSULTORIA Y DIRECCION
453,235.20
CUENTA
DESCRIPCION
SALDO FINAL
12362-000000
HERMOSILLO
16,275,745.24
12363-000001
MAVI-CATO CONSTRUCCIONES 6 DEVELOPMENT, S.A. D
12363-000002
GYS CONSTRUCTORES, S.A. DE C.V.
12363-000003
GPL GRUPO INTEGRAL PLASTICA, S.A. DE C.V.
437,784.00
12363-000005
JF CONSTRUCCIONES Y PROYECTOS, S.A. DE C.V.
577,121.13
5,200,832.90
16,765.77
12363-000011
MAVIRO CONSTRUCCIONES, S.A. DE C.V.
409,744.51
12363-000012
PROCONDS, CONSULTORIA Y DIRECCION
263,151.80
12363-000000
NAVOJOA
12364-000001
MAVI-CATO CONSTRUCCIONES 6 DEVELOPMENT, S.A. D
12364-000006
JORGE CORONADO CRUZ
12364-000012
PROCONDS, CONSULTORIA Y DIRECCION DE PROYECT
164,198.00
12364-000013
ECOC ELECTROCONTROLES Y OBRA CIVIL, S.A. DE C.V
2,080,948.94
12364-000000
MAGDALENA
2,956,012.75
12365-000001
MAVI-CATO CONSTRUCCIONES 6 DEVELOPMENT, S.A. D
706,427.23
12365-000000
BENITO JUAREZ
706,427.23
12360-000000
CONSTRUCCIONES EN PROCESO EN BIENES PROPIOS
6,905,400.11
665,011.59
45,854.22
29,440,369.12
a) Subtotal
$547,310,451.15
b) Bienes Muebles
CUENTA
12410-511010
DESCRIPCION
MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA
SALDO FINAL
20,314,101.02
12410-512010
MUEBLES,EXCEPTO DE OFICINA Y ESTANTERIA
208,785.20
12410-513010
BIENES ARTISTICOS, CULTURALES Y CIENTIFICOS
661,089.04
12410-515010
BIENES INFORMATICOS
12410-519010
EQUIPO DE ADMINISTRACION
12410-519020
MOBILIARIO Y EQUIPO PARA ESCUELAS, LABORATORIO
12410-000000
MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION
12420-521010
EQUIPOS Y APARATOS AUDIVISUALES
1,975,667.99
12420-522010
APARATOS DEPORTIVOS
3,489,968.96
12420-523010
CAMARAS FOTOGRAFICAS Y DE VIDEO
12420-529010
OTRO MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREA
1,114,292.43
12420-000000
MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO
7,017,830.12
12430-531010
EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO
1,884,146.34
12430-532010
INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO
12430-000000
EQUIPO E INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO
12440-541010
AUTOMOVILES Y CAMIONES
12440-542010
CARROCERIAS Y REMOLQUES
105,931.40
12440-545010
EMBARCACIONES
125,521.30
12440-000000
VEHICULOS Y EQUIPO DE TRANSPORTE
13,023,742.56
12460-561010
MAQUINARIA Y EQUIPO AGROPECUARIO
748,862.42
12460-562010
MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL
12460-563010
MAQUINARIA Y EQUIPO DE CONSTRUCCION
12460-564010
SISTEMAS DE AIRE ACONDICIONADO, CALEFACCION Y
12460-565010
EQUIPO DE COMUNICACIﾓNES Y TELECOMUNICACIONE
12460-566010
MAQUINARIA Y EQUIPO ELECTRICO Y ELECTRONICO
68,076,857.01
3,088,213.17
47,497,342.31
139,846,387.75
437,900.74
16,511.84
1,900,658.18
12,792,289.86
4,725,649.01
112,671.96
7,217,617.68
347,566.24
2,050,215.05
CUENTA
DESCRIPCION
12460-567010
HERAMIENTAS
12460-000000
MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS
SALDO FINAL
687,057.39
15,889,639.75
b) Subtotal
$177,678,258.36
c) Intangibles
CUENTA
DESCRIPCION
SALDO FINAL
12510-591010
SOFTWARE
4,029,111.50
12510-000000
SOFTWARE
4,029,111.50
c) Subtotal
$4,029,111.50
d) Depreciación, deterioro y amortización acumulada de bienes
CUENTA
DESCRIPCION
SALDO FINAL
12610-583010
EDIFICIOS Y LOCALES
-5,932,152.81
12610-000000
BIENES INMUEBLES
-5,932,152.81
12630-511010
MOBILIARIO
-1,219,352.88
12630-512010
MUEBLES,EXCEPTO DE OFICINA Y ESTANTERIA
12630-513010
BIENES ARTISTICOS, CULTURALES Y CIENTIFICOS
12630-515010
BIENES INFORMATICOS
-9,304.00
-108,457.74
-25,245,604.09
12630-519010
EQUIPO DE ADMINISTRACION
12630-519020
MOBILIARIO Y EQUIPO PARA ESCUELAS, LABORATORIO
-86,928.40
12630-521010
EQUIPOS Y APARATOS AUDIOVISUALES
-919,420.14
12630-522010
APARATOS DEPORTIVOS
-404,872.89
12630-523010
CAMARAS FOTOGRAFICAS Y DE VIDEO
-114,153.97
12630-529010
OTRO MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREA
12630-531010
EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO
12630-541010
AUTOMOVILES Y CAMIONES
-28,166.19
12630-561010
MAQUINARIA Y EQUIPO AGROPECUARIO
-12,467.26
12630-562010
MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL
-41,142.69
12630-564010
SISTEMAS DE AIRE ACONDICIONADO, CALEFACCION Y
12630-565010
EQUIPO DE COMUNICACIﾓN Y TELECOMUNICACION
-5,052,251.76
-799.20
-353,452.78
-397,729.34
-24,508.04
12630-566010
MAQUINARIA Y EQUIPO ELECTRICO Y ELECTRONICO
-51,120.92
12630-567010
HERRAMIENTAS
-21,872.88
12630-000000
MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION
12650-591010
SOFTWARE
-999,591.99
12650-000000
SOFTWARE
-999,591.99
-34,091,605.17
d) Subtotal
-$41,023,349.97
- El método de depreciación utilizado es aplicar al costo de adquisición los porcentajes de depreciación de acuerdo con la " GUIA DE
VIDA UTIL ESTIMADA Y PORCENTAJES DE DEPRECIACION " publicada en el Diario Oficial de la Federación el 15 de agosto del 2012
dentro de los Parámetros de Estimación de Vida Util. Lo anterior en cumplimiento y aplicación de la Ley General de Contabilidad
Gubernamental.
- Los porcentajes de depreciación son los que se enlistan a continuación y el criterio de aplicación es iniciar la depreciación del bien
en el mes inmediato posterior al de la adquisición.
Concepto
años de vida
útil
% de
depreciación
anual
Edificios No Habitacionales
30
3.3
Muebles de Oficina y Estantería
10
10.0
Muebles , Excepto de Oficina y Estantería
10
10.0
Equipo de Cómputo y de Tecnologías de la Información
3
33.3
Otros Mobiliarios y Equipos de Administración
10
10.0
Equipos y Aparatos Audiovisuales
3
33.3
Aparatos Deportivos
5
20.0
Cámaras Fotográficas y de Video
3
33.3
5
% de
depreciación
anual
20.0
Equipo Médico y de Laboratorio
5
20.0
Maquinaria y Equipo Agropecuario
10
10.0
Maquinaria y Equipo Industrial
10
10.0
Sistemas de Aire Acondicionado, Calefacción y de Refrigeración industrial y Comercial
10
10.0
Equipo de Comunicación y Telecomunicación
10
10.0
Equipos de Generacion Eléctrica, Aparatos y Accesorios Eléctricos
10
10.0
Herramientas y Máquinas-Herramienta
10
10.0
años de vida
útil
Concepto
Otros Mobiliarios y Equipos Educacional y Recreativo
(5) TOTAL
$687,994,471.04
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE
$687,994,471.04
TOTAL ACTIVOS
$783,921,303.55
PASIVO
(6) PASIVO CIRCULANTE
a) Cuentas por Pagar
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO
DE PAGO
SALDO FINAL
21121-000016
VIA COLOR IMPRENTAS, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
11,576.80
21121-000029
CIRCULO LLANTERO, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
13,502.40
21121-000035
SELECTRO, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
5,376.93
21121-000049
ALTA TECNOLOGIA EN LABORATORIOS, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
7,729.54
21121-000051
NYKO`S MUEBLES EJECUTIVOS , S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
9,194.16
21121-000052
COPIADORAS ELECTRONICAS DE CAJEME, S.A. DE C.V
90 DIAS
SI
2,722.28
21121-000096
DISTRIBUCION Y MANTENIMIENTO DEL NOROESTE, S.A
90 DIAS
SI
2,932.48
21121-000100
LIQUIDOS PURIFICADOS SUPREMA, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
5,440.00
21121-000152
MANUEL PORTILLO LIZARRAGA
90 DIAS
SI
7,540.00
21121-000181
IMPRESORA Y EDITORIAL SA DE CV
90 DIAS
SI
99,364.75
21121-000249
SUMILAB, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
4,941.84
21121-000317
OPERAHOTELES DE SONORA S.A DE C.V.
90 DIAS
SI
1,911.60
21121-000342
TELEFONO DE MEXICO S.A.B. DE C.V.
90 DIAS
SI
50,110.32
21121-000399
GASEXPRESS GASOLINERAS, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
4,932.56
21121-000416
IRIS LETICIA URQUIJO HOYOS
90 DIAS
SI
7,632.80
21121-000427
COMERCIALIZADORA SANITARIA S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
6,201.21
21121-000434
PRAXAIR MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
90 DIAS
SI
1,052.62
21121-000504
MONKEYS TUNE UP SA DE CV
90 DIAS
SI
11,478.43
21121-000617
ALBERTICO SALAZAR
90 DIAS
SI
33,246.57
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO
DE PAGO
SALDO FINAL
21121-000624
TELEFONOS DEL NOROESTE SA DE CV
90 DIAS
SI
2,041.67
21121-000644
DISTRIBUIDORA ELECTRICA DIAZ ARMENTA, S.A. DE C.V
90 DIAS
SI
6,440.56
21121-000670
DEX DEL NOROESTE, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
46,062.63
21121-000672
COMPUPROVEEDORES SA DE CV.
90 DIAS
SI
17,781.64
21121-000688
OPERADORA RIO COLORADO S DE RL DE CV
90 DIAS
SI
26,177.57
21121-000845
TECMED TECNICAS MEDIOAMBIENTALES DE MEXICO S
90 DIAS
SI
546.08
21121-000848
FRANCISCO OCHOA MONTAÑO
90 DIAS
SI
2,542.85
21121-000881
KINO GAS DEL NOROESTE SA DE CV
90 DIAS
SI
22,138.41
21121-000898
BIANCA MARIA MORALES CORRAL
90 DIAS
SI
856.08
21121-000932
EXPO TILE, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
496.39
21121-000984
ENRIQUE VEGA LUNA
90 DIAS
SI
1,907.36
21121-001055
JOSE LUIS RIVERA VILLANUEVA
90 DIAS
SI
5,311.52
21121-001230
ESTEBAN TERAN YANEZ
90 DIAS
SI
7,179.00
21121-001409
SISTEMAS INTEGRALES DE AUTOMATIZACION, S.A. DE
90 DIAS
SI
57,313.51
21121-001426
DEPORTES CAMPOS DE MEXICALI S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
6,352.16
21121-001582
EZ TRAVEL, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
2,813.00
21121-001597
DANIEL HUERTA VALENZUELA
90 DIAS
SI
28,014.00
21121-001670
PRESTADORA DE SERVICIOS LEGALES, S.C.
90 DIAS
SI
5,932.28
21121-001677
CONRADO ANTONIO MOLINA DURAZO
90 DIAS
SI
14,407.20
21121-002043
JAVIER ZARATE NAVARRO
90 DIAS
SI
25,029.08
21121-002092
VANGUARDIA TECNOLOGICA Y REPRESENTACIONES S
90 DIAS
SI
1,288,667.01
21121-002223
IMPULSORA DE TRANSPORTES MEXICANOS SA DE CV
90 DIAS
SI
6,414.84
21121-002256
VACACIONES PRINCIPAL, S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
7,355.00
21121-002282
ALICIA IRENE AYORA RODRIGUEZ
90 DIAS
SI
23,200.00
21121-002464
COMERCIO AZTECA SA DE CV
90 DIAS
SI
1,071.74
21121-002635
ALEJANDRA COVARRUBIAS TALAMANTE
90 DIAS
SI
3,643.56
21121-002764
CLAUDIO ISMAEL MARTINEZ DIAZ
90 DIAS
SI
2,845.48
21121-002834
MILDRED IVETTE GLAUS DAVILA
90 DIAS
SI
3,338.18
21121-002868
FEJUM SC
90 DIAS
SI
180.34
21121-002877
MADERAS Y MATERIALES DE SONORA SA DE CV
90 DIAS
SI
192.01
21121-002952
SERVICIO DE CONTENEDORES MEDOL S C DE R L DE C
90 DIAS
SI
4,640.00
21121-002953
COLORIS S DE RL DE CV
90 DIAS
SI
1,612.40
21121-002958
ALEJANDRO LLAMAS RAMOS
90 DIAS
SI
3,572.80
21121-002961
COMUNICACION SONORENSE SA DE CV
90 DIAS
SI
450,000.00
21121-002996
NATALIA TERESA VIDALES RODRIGUEZ
90 DIAS
SI
35,000.00
21121-003015
MARTINA NOHEMI ENRIQUEZ CORTEZ
90 DIAS
SI
25,000.00
21121-003034
ENRIQUE ARMANDO NORIEGA THOMSON
90 DIAS
SI
35,722.78
21121-003042
ROMIR ALIMENTOS S.A. DE C.V.
90 DIAS
SI
49,490.00
21121-003049
DIFUSION COMERCIAL Y TECNOLOGICA SA DE CV
90 DIAS
SI
2,204.00
21121-003052
SOLO ARQUERIA SA DE CV
90 DIAS
SI
4,219.81
21121-003054
RUIZ MARTINEZ ARMIDA ELENA
90 DIAS
SI
23,800.00
21121-003056
ALDO ARAM RAMIREZ ABDALA
90 DIAS
SI
4,616.80
21121-003059
ALEXIS ALBERTO LOPEZ ALVARADO
90 DIAS
SI
4,075.08
21121-003070
JUDITH GUADALUPE RIOS ARRIOLA
90 DIAS
SI
8,040.00
21121-003072
PETRA GUADALUPE PRECIADO ALMADA
90 DIAS
SI
1,645.22
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO
DE PAGO
SALDO FINAL
21121-003076
ERNESTO REYES CRUZ
90 DIAS
SI
13,084.80
21121-003080
ENLACE TPE SA DE CV
90 DIAS
SI
7,347.00
21121-003081
PAOLA LUJAN GRIJALVA
90 DIAS
SI
1,856.00
21121-003083
MADUEÑO VILLAPUDUA LUIS ALFONSO
90 DIAS
SI
21121-000000
PROVEEDORES
3,635.00
2,582,700.13
a) Subtotal
$2,582,700.13
b) Documentos por Pagar a Corto Plazo.
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO
DE PAGO
SALDO FINAL
21171-000008
FONDO DE PENSIONES Y JUBILACION
90 DIAS
SI
1,195.80
21171-000009
SERVICIOS MEDICO ISSSTESON
90 DIAS
SI
657.69
21171-000010
APORTACION PRESTAMO PRENDARIO ISSSTESON
90 DIAS
SI
59.78
21171-000011
APORTACION CORTO PLAZO A ISSSTESON
90 DIAS
SI
59.78
21171-000012
SEGURO DE RETIRO ISSSTESON
90 DIAS
SI
4.80
21171-000014
INFRAESTRUCTURA HOSPITALARIA
90 DIAS
SI
119.58
21171-000050
SEGURO GASTOS MEDICOS CONVENIO
90 DIAS
SI
1,536.15
21171-000061
PRESTAMO INFONACOT
90 DIAS
SI
356,011.26
21171-000071
PENSION ALIMENTICIA
90 DIAS
SI
6,429.94
21171-000080
INFONAVIT
90 DIAS
SI
982,615.86
21171-000097
SOUVENIRS UES
90 DIAS
SI
7,650.00
21171-000122
DESCUENTO UNIFORMES
90 DIAS
SI
1,647.25
90 DIAS
SI
21171-000125
DESCUENTO BOLETOS
21171-000000
CUOTAS POR PAGAR
3,696.70
21172-000001
ISR RETENIDO SUELDOS Y SALARIOS S.L.R.C.
21172-000002
ISR HONORARIOS ASIMILADOS U.A. SAN LUIS R.C.
21172-000005
I.S.R. RETENIDO SUELDOS Y SAL. U.A. HILLO
21172-000006
I.S.R. RETENIDO HON. ASIMILADOS U.A. HILLO
21,882.53
67,436.22
1,361,684.59
206,084.71
5,577.60
232,933.08
21172-000009
I.S.R. RETENIDO SUELDOS Y SAL. U.A. NAVOJOA
21172-000010
I.S.R. RETENIDO HON. ASIMILADOS U.A. NAVOJOA
21172-000012
I.S.R. RETENIDO SUELDOS Y SAL. RECTORIA
21172-000013
I.S.R. RETENIDO HON. ASIMILADOS RECTORIA
6,651.43
21172-000014
I.S.R. RETENIDO SERVICIOS PROF. RECTORIA
2,038.68
21172-000016
I.S.R. RETENIDO SUELDOS Y SAL. U.A. MAGDALENA
21172-000017
I.S.R. RETENIDO HON. ASIMILADOS U.A. MAGDALENA
21172-000018
I.S.R. RETENIDO ARRENDAMIENTO U.A. MAGDALENA
21172-000019
I.S.R. RETENIDO SUELDOS Y SAL. U.A. BENITO JUAREZ
21172-000020
I.S.R. RETENIDOS HON. ASIMILADOS U.A. BENITO JUARE
21172-000000
IMPUESTOS POR PAGAR
21191-000006
ISSSTESON
90 DIAS
SI
19,336,963.83
21191-000070
CREDITO EDUCATIVO/ALUMNOS
90 DIAS
SI
3,850.00
8,749.58
70,801.11
26,630.64
5,797.13
330.19
28,925.81
5,464.58
689,303.29
21191-000127
ALVARADO CASTRO JOSE ANDRES
90 DIAS
SI
1,007.55
21191-000178
15% DEL 0.2% CECOP
90 DIAS
SI
148.19
21191-000213
GOMEZ LOPEZ ALFONSO
90 DIAS
SI
1,112.32
21191-000222
GUTIERREZ RUACHO OSCAR GERARDO
90 DIAS
SI
1,262.80
21191-000385
NAVARRO AGUILAR RAMON
90 DIAS
SI
9,135.00
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO
DE PAGO
SALDO FINAL
21191-000478
BECAS DE MOVILIDAD NACIONAL
90 DIAS
SI
132,048.00
21191-000479
BECAS BECALOS
90 DIAS
SI
13,500.00
21191-000505
OLIVAS VALDEZ ERIKA
90 DIAS
SI
1,280.00
21191-000524
SALADO RODRIGUEZ LILIAN IVETTHE
90 DIAS
SI
1,299.00
21191-000525
GALAN TAUTIMES AURORA
90 DIAS
SI
1,550.00
21191-000602
IBARRA MORALES LUIS ENRIQUE
90 DIAS
SI
4,718.55
21191-000659
GALAVIZ RAMIREZ MARIA GUADALUPE
90 DIAS
SI
6,573.57
21191-000711
FONDO DE RETIRO SUTCESUES
90 DIAS
SI
27,825.53
21191-000815
TARJETA SANTANDER CORPORATIVA NO. 4913 2700 00
90 DIAS
SI
33.39
21191-000829
LEON LOPEZ MIGDALIA GABRIELA
90 DIAS
SI
4,246.08
21191-000919
WOOLFOLK GALLEGO LAURA ELENA
90 DIAS
SI
3,747.70
21191-001045
IBARRA HOYOS DULCE MARIA
90 DIAS
SI
4,681.95
21191-001586
LEYVA MUÑOZ JUAN RAMON
90 DIAS
SI
490.00
21191-001592
CRUZ GAXIOLA RAUL
90 DIAS
SI
1,380.00
21191-002903
CRUZ CAMPAS MARTIN EUSEBIO
90 DIAS
SI
902.60
21191-002950
MONTERDE VALENZUELA MA. DE LOS ANGELES
90 DIAS
SI
8,994.00
21191-004655
TEJEDA VALENZUELA JOSE JESUS
90 DIAS
SI
16,265.08
21191-006369
VILLEGAS DUARTE JUAN
90 DIAS
SI
29,296.92
21191-006605
MORALES ROMERO DANIEL
90 DIAS
SI
1,148.61
21191-006808
URIAS BARRERAS JAVIER ABRAHAM
90 DIAS
SI
593.90
21191-007015
MIRANDA BLANCO FERNANDO
90 DIAS
SI
515.80
21191-007042
SAUCEDO SAMANIEGO MARIA AUXILIADORA
90 DIAS
SI
2,381.29
21191-010214
REYES CAMARGO MARCELA
90 DIAS
SI
4,000.00
21191-010411
FIGUEROA MOLINA ALAN
90 DIAS
SI
3,000.00
21191-010412
FIGUEROA MOLINA DAVID
90 DIAS
SI
3,000.00
21191-011001
GRANADOS BOJORQUEZ CINTHIA GUADALUPE
90 DIAS
SI
3,000.00
21191-011007
GURROLA ORTIZ EVA ALICIA
90 DIAS
SI
4,000.00
21191-011019
BELMAN ORTIZ CESAR
90 DIAS
SI
4,800.00
21191-011020
GONZALEZ MEJIA JAIR OLIVER
90 DIAS
SI
3,000.00
21191-011070
GAMEZ MURRIETA VIRIDIANA GUADALUPE
90 DIAS
SI
30.00
21191-011116
GAXIOLA ANGUIS GLORIA ISABEL
90 DIAS
SI
1,500.00
21191-011155
SICRE ESPINOZA HECTOR
90 DIAS
SI
320.00
21191-011156
SICRE ESPINOZA LILIANA
90 DIAS
SI
320.00
21191-011163
ROMERO VIDOVICH TAIMIR MARCELA
90 DIAS
SI
3,000.00
21191-011166
ESCALANTE MEDINA ROBERTO CARLOS
90 DIAS
SI
1,500.00
21191-011205
HERNANDEZ GASTELUM SAMANTHA PATRICIA
90 DIAS
SI
1,700.00
21191-011214
VILLARREAL ESCALANTE MARTIN ARIEL
90 DIAS
SI
20.00
21191-011245
ALVIDREZ HERNANDEZ FABIAN EDUARDO
90 DIAS
SI
3,510.00
21191-011246
RIOS MONTES IVONNE GUADALUPE
90 DIAS
SI
310.00
21191-011247
OCEJO BALDERAS JAVIER ALEXIS
90 DIAS
SI
10.00
21191-011249
PUEBLA MENDIVIL GRISELDA
90 DIAS
SI
4,500.00
21191-011250
PLATT GARCIA JESUS ROBERTO
90 DIAS
SI
2,000.00
21191-011252
MUÑOZ NAVA ENRIQUE
90 DIAS
SI
310.00
21191-011253
GARCIA SILVA MANUEL EDUARDO
90 DIAS
SI
10.00
21191-011256
PACHECO LOPEZ CARLOS MARTIN
90 DIAS
SI
1,290.00
CUENTA
DESCRIPCION
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO
DE PAGO
SALDO FINAL
21191-011257
AMADOR CARRANZA JORGE LUIS
90 DIAS
SI
90.00
21191-011258
BERMUDEZ SINOHUI SUZETH YARITZA
90 DIAS
SI
240.00
21191-011259
HERNANDEZ ORTIZ ALEJANDRO
90 DIAS
SI
814.00
21191-011260
ZAMUDIO MORGADO PAUL EDUARDO
90 DIAS
SI
150.00
21191-011261
GARCIA MEDRANO NICANDRO
90 DIAS
SI
1,000.00
21191-011262
DAVILA MARTINEZ HELI AXEL
90 DIAS
SI
1,000.00
21191-011263
ACOSTA BUITIMEA YADIRA GUADALUPE
90 DIAS
SI
1,700.00
21191-011264
CORTEZ ARGUETA YESICA LISETH
90 DIAS
SI
1,000.00
21191-011265
VALENZUELA CORRAL LUIS DONALDO
90 DIAS
SI
1,000.00
21191-011266
NORATO MENDOZA EDUARDO
90 DIAS
SI
1,000.00
21191-011270
PERAZA BARRADEZ FRANCISCO GUADALUPE
90 DIAS
SI
310.00
21191-012014
GARCIA RAMOS LUIS ANGEL
90 DIAS
SI
1,500.00
21191-012017
LEAL BURGOS DANITZA GUADALUPE
90 DIAS
SI
3,000.00
21191-012019
ARREGUIN GOMEZ YESSICA GUADALUPE
90 DIAS
SI
4,000.00
21191-012031
ROJAS ROJAS ROSA ARITZA
90 DIAS
SI
1,000.00
21191-012032
YEVISMEA VALENZUELA BRAHAYAN ALONSO
90 DIAS
SI
1,000.00
21191-012037
MURILLO ORTIZ FERNANDA
90 DIAS
SI
1,500.00
21191-012048
MUÑOZ CHAVEZ ANA ESTHER
90 DIAS
SI
3,000.00
21191-012085
CAMPA LUNA ALISON SELENNE
90 DIAS
SI
1,000.00
21191-012086
TEJEDA MARTIN EDITH ANA KAREN
90 DIAS
SI
3,000.00
21191-012089
RIOS GOMEZ OSVALDO
90 DIAS
SI
4,500.00
21191-012090
REAL CRESPO LUISA MARIELA
90 DIAS
SI
3,000.00
21191-012091
RAMIREZ CARMONA ANA CRISTINA
90 DIAS
SI
1,500.00
21191-012092
PEREZ CHAVEZ DIANA LAURA
90 DIAS
SI
3,000.00
21191-012095
JARDON DAVALOS MARIA DE LOS ANGELES
90 DIAS
SI
2,000.00
21191-012098
GRIJALVA CAÑEZ JULIO OMAR
90 DIAS
SI
1,000.00
21191-012102
AVECHUCO MERAZ AYLIN LUCINA
90 DIAS
SI
1,000.00
21191-012103
RODRIGUEZ FLORES HECTOR JAVIER
90 DIAS
SI
1,000.00
21191-012111
IRURETAGOYENA GRIJALVA HECTOR ADRIAN
90 DIAS
SI
1,000.00
21191-012112
GONZALEZ MARTINEZ LUISA MARIA
90 DIAS
SI
1,000.00
21191-013512
REEMBOLSO POR RECARGOS 2014-2
90 DIAS
SI
400.00
21191-015269
GALAZ FIGUEROA JUAN SERVANDO
90 DIAS
SI
1,700.00
21191-015481
CABALLERO HERNANDEZ DAYANA
90 DIAS
SI
1,500.00
21191-015487
ACEDO GARCIA MARA AURORA - DEPOSITO EN GTIA
90 DIAS
SI
12.00
21191-015690
GAXIOLA OLIBER
90 DIAS
SI
1,070.00
21191-015891
BLANCO LOUSTAUNAU MARINA
90 DIAS
SI
11,242.50
21191-020044
REEMBOLSO DE CREDITO EDUCATIVO
90 DIAS
SI
10,241.00
21191-040043
0.2 % ICIC
90 DIAS
SI
8,411.06
21191-040045
0.5% SUP. Y VIG.
90 DIAS
SI
3,977.48
21191-090090
ENCINAS TEQUIDA MARIA DEL CARMEN
90 DIAS
SI
4,371.32
21191-090099
CREDITO EDUCATIVO
90 DIAS
SI
25,785.00
21191-090297
LEAL FIMBRES YASZBETH GUADALUPE
90 DIAS
SI
24.00
21191-090300
HERNANDEZ RABAGO JOCELYN
90 DIAS
SI
10.00
21191-090301
ENRIQUE CASTRO CINTHYA ARIANE
90 DIAS
SI
10.00
21191-400404
0.2 PORC. I.C.I.C
90 DIAS
SI
987.97
CUENTA
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO
DE PAGO
DESCRIPCION
SALDO FINAL
21191-400405
0.2% INSPECCION, VIGILANCIA Y CONTROL
90 DIAS
SI
987.97
21191-400406
15% DEL 0.2% SUS
90 DIAS
SI
148.19
21191-400407
15% DEL 0.2% CCIE
90 DIAS
SI
148.19
90 DIAS
SI
21191-500002
CUADRAS BORQUEZ FRANCISCO JAVIER
21191-000000
ACREEDORES DIVERSOS A CORTO PLAZO
319.00
21192-000000
ACREEDORES DIVERSOS ALUMNOS
21192-000000
ACREEDORES DIVERSOS ALUMNOS
79,413.08
21193-000002
APORTACION TRABAJADOR
20,122.08
21193-000003
1% CONTINGENCIA
19,779,731.34
90 DIAS
SI
79,413.08
3,300.00
21193-000004
RECUPERACION PRESTAMOS
73,078.12
21193-000011
FONDO DE CONTINGENCIA
69,687.63
21193-000000
FONDO DE RETIRO
166,187.83
21791-000002
PRIMA POR RIESGO PRT
963,632.24
21791-000000
PROVISIONES A CORTO PLAZO
963,632.24
b) Subtotal
$23,039,952.37
(6) TOTAL
$25,622,652.50
TOTAL PASIVO CIRCULANTE
$25,622,652.50
(7) PASIVO NO CIRCULANTE
Cuentas por Pagar A Largo Plazo
CUENTA
PLAZO DE
FACTIBILIDAD
VENCIMIENTO
DE PAGO
DESCRIPCION
22291-000001
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA
22291-000000
ACREEDORES DIVERSOS A LARGO PLAZO
NO APLICA
POCA
SALDO FINAL
10,000,000.00
10,000,000.00
Subtotal
$10,000,000.00
(7) TOTAL
$10,000,000.00
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO
$10,000,000.00
TOTAL PASIVOS
$35,622,652.50
Notas al Estado de Variaciones en la Hacienda Pública/Patrimonio
(8) Hacienda Pública/Patrimonio Contribuído.
a) Patrimonio de Bienes Muebles e Inmuebles.
CUENTA
DESCRIPCION
31121-000001
SAN LUIS RIO COLORADO
31121-000002
HERMOSILLO
31121-000003
SALDO INICIAL
CARGOS
ABONOS
SALDO FINAL
57,039,637.50
0.00
0.00
57,039,637.50
108,339,716.84
0.00
0.00
108,339,716.84
NAVOJOA
34,277,780.86
0.00
0.00
34,277,780.86
31121-000004
RECTORIA
16,107,264.32
0.00
0.00
16,107,264.32
31121-000005
MAGDALENA
14,886,328.73
0.00
0.00
14,886,328.73
31121-000006
BENITO JUAREZ
12,155,154.12
0.00
0.00
12,155,154.12
31121-000000
PATRIMONIO BIENES MUEBLES E INMUEBLES
242,805,882.37
0.00
0.00
242,805,882.37
a) Subtotal
242,805,882.37
b) Patrimonio Donado
CUENTA
DESCRIPCION
31131-000001
UNIDAD ACADEMICA SAN LUIS RIO COLORADO
31131-000002
SALDO INICIAL
CARGOS
ABONOS
SALDO FINAL
1,160,570.94
0.00
0.00
1,160,570.94
HERMOSILLO
147,331.83
0.00
0.00
147,331.83
31131-000003
NAVOJOA
359,087.06
0.00
0.00
359,087.06
31131-000004
PATRIMONIO DONADO FID.551-4 SAN LUIS R.C.
283,021.52
0.00
0.00
283,021.52
31131-000005
COEPES SAN LUIS R.C.
31131-000007
UNIDAD ACADEMICA HERMOSILLO
31,625.00
0.00
0.00
31,625.00
5,549,995.09
0.00
0.00
5,549,995.09
31131-000008
PATRIMONIO DONADO CAPFCE U.A. HILLO
28,301.65
0.00
0.00
28,301.65
31131-000009
PATRIMONIO DONADO FID. 5130 U.A HILLO
391,549.41
0.00
0.00
391,549.41
31131-000010
PATRIMONIO DONADO FID.551-4 U.A. HILLO
455,636.48
0.00
0.00
455,636.48
31131-000011
COEPES U.A. HILLO
526,889.23
0.00
0.00
526,889.23
31131-000012
GOBIERNO DEL ESTADO U.A. HILLO
3,048,768.00
0.00
0.00
3,048,768.00
31131-000013
UNIDAD ACADEMICA NAVOJOA
2,289,339.55
0.00
0.00
2,289,339.55
31131-000014
PATRIMONIO DONADO FID.5130 U.A. NAVOJOA
324,164.34
0.00
0.00
324,164.34
31131-000015
PATRIMONIO DONADO FID.551-4 U.A. NAVOJOA
395,689.23
0.00
0.00
395,689.23
31131-000016
COEPES U. A. NAVOJOA
189,097.67
0.00
0.00
189,097.67
31131-000017
GOBIERNO DEL ESTADO U.A. NAVOJOA
12,000.00
0.00
0.00
12,000.00
31131-000018
GOBIERNO FEDERAL U.A. NAVOJOA
1,904,440.00
0.00
0.00
1,904,440.00
31131-000021
PATRIMONIO DONADO FID.551-4 COORDINACION
158,803.62
0.00
0.00
158,803.62
31131-000022
UNIDAD ACADEMICA MAGDALENA
169,532.20
0.00
0.00
169,532.20
31131-000023
COEPES U.A. MAGDALENA
1,800,000.00
0.00
0.00
1,800,000.00
31131-000000
PATRIMONIO DONADO
19,225,842.82
0.00
0.00
19,225,842.82
31211-000001
DONACIONES DE CAPITAL
183,195,844.27
0.00
0.00
183,195,844.27
31211-000000
DONACIONES DE CAPITAL
183,195,844.27
0.00
0.00
183,195,844.27
b) Subtotal
202,421,687.09
(8) TOTAL
$445,227,569.46
(9) Hacienda Pública/Patrimonio Generado
a) De Ejercicios Anteriores
CUENTA
DESCRIPCION
32211-000001
SAN LUIS RIO COLORADO
32211-000002
32211-000003
SALDO INICIAL
CARGOS
ABONOS
SALDO FINAL
-519,692.21
0.00
0.00
-519,692.21
HERMOSILLO
-76,412,916.56
0.00
0.00
-76,412,916.56
NAVOJOA
-20,643,779.19
0.00
0.00
-20,643,779.19
32211-000004
RECTORIA
258,323,047.78
0.00
0.00
258,323,047.78
32211-000005
MAGDALENA
-10,995,125.81
0.00
0.00
-10,995,125.81
32211-000006
BENITO JUAREZ
-7,370,941.53
1,821.25
0.00
-7,372,762.78
32211-000000
RESULTADO DE EJERCICIO ANTERIORES
142,380,592.48
1,821.25
0.00
142,378,771.23
32311-000001
REVALUO DE BIENES INMUEBLES
162,816,960.02
0.00
0.00
162,816,960.02
32311-000000
REVALUO DE BIENES INMUEBLES
162,816,960.02
0.00
0.00
162,816,960.02
32511-000001
SAN LUIS RIO COLORADO
-384,988.44
0.00
0.00
-384,988.44
32511-000002
HERMOSILLO
-233,079.29
0.00
0.00
-233,079.29
32511-000004
RECTORIA
-57,650,199.78
0.00
4,000.00
-57,646,199.78
32511-000005
MAGDALENA
29,384.08
0.00
0.00
29,384.08
32511-000006
BENITO JUAREZ
-8,761.02
0.00
0.00
-8,761.02
32511-000000
CAMBIOS EN POLITICAS CONTABLES
-58,247,644.45
0.00
b) Del Ejercicio: Ver Estado de Actividades del 01 al 31 de Marzo del 2015 ========>
4,000.00
-58,243,644.45
a) Subtotal
$246,952,086.80
b) Subtotal
56,118,994.79
(9) TOTAL
$303,071,081.59
Las Modificaciones al Patrimonio Generado son por los siguientes motivos:
Afectación a Cambios en Politicas Contables por $ -1,821.25
CONCEPTO
MONTO
Cancelacion Beca de Movilidad del 2014
4,000.00
Salidas de Almacen de material adquirido en el ejercicio 2014 Unidad Academica Benito Juarez
-1,821.25
$2,178.75
Enero
Febrero
Marzo
Total de modificaciones al Patrimonio Generado:
-58,066,124.52
-181,519.93
2,178.75
-58,245,465.70
TOTAL PATRIMONIO
$748,298,651.05
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
$783,921,303.55
Notas al Estado de Actividades
(10) Ingresos y Otros Beneficios
A) Ingresos de Gestión
CUENTA
DESCRIPCION
SALDO INICIAL
CARGOS
ABONOS
SALDO FINAL
41491-000000
CUOTAS Y COLEGIATURAS
8,571,081.00
41492-000000
INGRESOS DERIVADOS DE ACTIVIDADES EDUCACIONA
2,233,294.00
41400-000000
DERECHOS
41731-000000
ENTIDADES AUXILIARES
295,963.96
41732-000000
SERVICIO APOYO TECNICO
341,217.00
41733-000000
INGRESOS POR PROYECTOS Y CONVENIOS PUBLICOS
10,804,375.00
80,879.33
41735-000000
INGRESOS POR PRODUCTOS FINANCIEROS
41736-000000
OTROS INGRESOS
7,591,473.60
366,625.24
41700-000000
INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
8,676,159.13
INGRESOS POR GESTION
19,480,534.13
B) Participaciones y Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
CUENTA
DESCRIPCION
SALDO FINAL
42231-000000
SUBSIDIO FEDERAL
91,906,268.25
42232-000000
SUBSIDIO ESTATAL
17,489,830.00
42233-000000
INGRESOS FONDOS AJENOS
32,844,305.42
42200-000000
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,SUBSIDIOS Y OTRA
142,240,403.67
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES,TRANSFERENCIA
142,240,403.67
C) Otros Ingresos y Beneficios
CUENTA
DESCRIPCION
SALDO FINAL
43991-000000
EXENCIONES
1,525,603.00
43900-000000
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS
1,525,603.00
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS
1,525,603.00
(10) TOTAL
$163,246,540.80
En relación a la conciliación entre los ingresos presupuestarios y contables no existe variación alguna que se tenga que aclarar.
(11) Gastos y Otras Perdidas
CUENTA
51100-000000
DESCRIPCION
SALDO FINAL
SERVICIOS PERSONALES
85,637,434.83
51200-000000
MATERIALES Y SUMINISTROS
2,908,118.30
51300-000000
SERVICIOS GENERALES
7,067,295.75
52400-000000
AYUDAS SOCIALES
4,716,981.70
55100-000000
ESTIMACIONES,DEPRECIACIONES,DETERIOROS,OBSO
6,797,715.43
GASTOS Y OTRAS PERDIDAS
107,127,546.01
(11) TOTAL
$107,127,546.01