1. No category

A
D
A
L
O
R
T
N
CO
NO
A
I
P
Manual
de
O
C
Procedimientos
Departamento de Validación de
Información Financiera
Secretaría de Finanzas y Planeación
DGIP/SCF-P-02-A4
Dirección General de Inversión Pública
Subdirección de Control Financiero
Subdirección de Organización y Procesos Administrativos
Febrero 2010
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
SCF
ÍNDICE
Presentación
Estructura Orgánica del Departamento.............................................................................. 1
Simbología de Diagramas................................................................................................. 2
Descripción y Diagramas de Procedimientos
Departamento de Validación de Información Financiera
A
D
A
Contabilización en el Sistema Integral de Administración Financiera del Estado de
Veracruz (SIAFEV), de lo Tramitado para la Liberación de Recursos, Comprobación
Reintegro, Reclasificación de Fondos y Conciliación de los Recursos de la Obra Pública.............. 4
L
O
R
Validación Contable de Reportes de Cuentas a Pagar, Correcciones, Reclasificaciones
de Fondos, Comprobaciones y Reintegros del Capítulo 6000 “Infraestructura para el
Desarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.............................................. 9
T
N
CO
Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos de Capítulo 6000 “Infraestructura para el
Desarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”............................................... 14
NO
Recopilación y Actualización de la Documentación que se Origina por los Recursos
Transferidos al Estado por Parte de la Federación.................................................................... 20
CO
A
I
P
Firmas de Autorización..................................................................................................... 25
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
SCF
PRESENTACIÓN
La actualización del Plan Veracruzano de Desarrollo 2005-2010, establece la adición de los siguientes
objetivos en el rubro de Reingeniería de Gobierno:
•
Evaluar permanentemente la dimensión, organización, funcionamiento, responsabilidades y
resultados de la actuación del personal en la Administración Pública Estatal centralizada,
descentralizada y autónoma.
•
Promover la mejoría de los procesos y los resultados en los programas del gobierno, para
satisfacer las necesidades de los ciudadanos, bajo el criterio rector de mejores prácticas
operacionales y administrativas y su apego al sistema de presupuesto orientado a resultados.
•
Garantizar el acceso pleno de los ciudadanos a la información pública confiable, en lo posible
sin costo y en tiempo.
•
Profundizar el concepto de e-gobierno mediante la sistematización y digitalización de todos los
trámites administrativos.
A
D
A
L
O
R
Por esta razón, la Secretaría de Finanzas y Planeación a través de los Manuales de Procedimientos,
establece los procesos que realizan las áreas administrativas, con el fin de permitir que los servidores
públicos se apeguen a los mismos y contribuyan a lograr la eficiencia, calidad y productividad que
demanda la sociedad, asimismo se da cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica del Poder
Ejecutivo del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Código Financiero para el Estado de Veracruz
de Ignacio de la Llave, Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz de
Ignacio de la Llave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas y Planeación y Plan Veracruzano
de Desarrollo 2005-2010.
A
I
P
NO
T
N
CO
Ante estos cambios, surge el presente Manual de Procedimientos del Departamento de Validación de
Información Financiera, como un instrumento de consulta para la realización de los procesos que en el
mismo se detallan, definiendo las actividades del personal del área descrita.
CO
La estructura del contenido, ofrece una respuesta a las necesidades de las áreas administrativas
involucradas. Para su manejo se indican y describen brevemente los componentes que lo integran:
•
Estructura Orgánica del Departamento: Se integra para dar una visión general de la jerarquización
del área, objeto del Manual en cuestión.
•
Simbología de Diagramas: Se incluyen las figuras que se utilizan en las representaciones
gráficas de los procedimientos.
•
Descripción y Diagramas de Procedimientos: Se expone de manera clara y concreta, cuáles son
las actividades que le son inherentes a cada proceso y el área administrativa y/o puesto
responsable de realizarlas.
•
Firmas de Autorización: Se incluyen las firmas de autorización desde el Secretario de Finanzas y
Planeación hasta el Jefe del Departamento, dando formalidad al documento.
La información que integra este Manual, fue obtenida por un procedimiento que tiene dos modalidades:
a) indirecto: a través del análisis del Manual anterior; b) directo: por medio de entrevistas con los
niveles involucrados en cada procedimiento.
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
SCF
PRESENTACIÓN
Procesada la información, se presenta en un formato que incluye:
•
•
•
•
•
•
•
Nombre del procedimiento.
Objetivo que se persigue en la realización del mismo.
Frecuencia de realización.
Procedimientos con los que conecta.
Normas que rigen el procedimiento.
Descripción del procedimiento especificando áreas administrativas o puestos involucrados y las
actividades que deben llevarse a cabo para operar el proceso.
Diagrama correspondiente.
L
O
R
A
D
A
CO
A
I
P
NO
T
N
CO
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
SCF
1
ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL DEPARTAMENTO
SECRETARÍA
DE FINANZAS Y
PLANEACIÓN
COORDINACIÓN
DE ASESORES
UNIDAD DE ACCESO
A LA INFORMACIÓN
PÚBLICA
COORDINACIÓN
EJECUTIVA DEL
COMITÉ DE
PLANEACIÓN PARA
EL DESARROLLO DEL
ESTADO DE
VERACRUZ
PROCURADURÍA
FISCAL
SUBSECRETARÍA
DE INGRESOS
IA
P
O
SUBSECRETARÍA
DE FINANZAS Y
ADMINISTRACIÓN
NO
L
O
R
T
N
CO
DIRECCIÓN GENERAL
DE CONTABILIDAD
GUBERNAMENTAL
DIRECCIÓN GENERAL
DE PROGRAMACIÓN Y
PRESUPUESTO
C
A
D
A
DIRECCIÓN GENERAL
DE INVERSIÓN
PÚBLICA
SUBDIRECCIÓN DE
EVALUACIÓN DE
INVERSIONES
DEPARTAMENTO DE
REGISTRO Y
NOTIFICACIÓN DE
PAGOS
ANALISTA CONTABLE
DE VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
DEPARTAMENTO DE
VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
SUBDIRECCIÓN DE
CONTROL
FINANCIERO
EJECUTIVO DE
PROYECTOS DE
CONTROL Y
CONCILIACIÓN DE
INVERSIONES
ARCHIVISTA
AUXILIAR
ADMINISTRATIVO
DEPARTAMENTO DEL
SISTEMA DE
INFORMACIÓN DE
INVERSIÓN PÚBLICA
DEPARTAMENTO DE
ANÁLISIS Y
PROGRAMACIÓN DEL
PRESUPUESTO DE
INVERSIÓN
DEPARTAMENTO DE
ANÁLISIS DE
INFORMACIÓN DEL
GASTO DE INVERSIÓN
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
SCF
2
SIMBOLOGÍA DE DIAGRAMAS
L
O
R
A
D
A
CO
A
I
P
NO
T
N
CO
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
SCF
3
DESCRIPCIÓN Y DIAGRAMAS DE PROCEDIMIENTOS
A
D
A
L
O
R
NO
T
N
CO
DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN
FINANCIERA
CO
A
I
P
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
NOMBRE
SCF
4
PROCEDIMIENTO
DEL
Contabilización en el Sistema Integral de Administración Financiera del Estado de Veracruz
(SIAFEV), de lo Tramitado para la Liberación de Recursos, Comprobación, Reintegro,
Reclasificación de Fondos y Conciliación de los Recursos de la Obra Pública.
OBJETIVO
Registrar contablemente la información relativa al Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo,
Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.
FRECUENCIA
DE
REALIZACIÓN
Diaria y Mensual.
PROCEDIMIENTOS
CON LOS QUE
A
D
A
CONECTA
L
O
R
DE MANERA INTERMEDIA CON:
- Validación Contable de Reportes de Cuentas a Pagar y Correcciones, Reclasificaciones de Fondos,
Comprobaciones y Reintegros del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Pública y
Servicios Relacionados con la Misma”.
AL FINAL CON:
T
N
CO
- Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo 6000 “Infraestructura para el
Desarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.
NORMAS
•
•
A
I
P
NO
Con base en los Catálogos establecidos de sectores y fondos, se validará la correcta aplicación
de los registros contables que efectúan las Unidades Presupuestales y el Departamento de
Registro y Notificación de Pagos que dan origen a la afectación contable en el Sistema Integral de
Administración Financiera del Estado de Veracruz (SIAFEV).
CO
En caso de existir algún error en el Reporte de asientos generales no contabilizados de
cuentas por pagar, se deberá corregirlo de manera inmediata.
•
Las Pólizas de corrección por transacción externa, deberán contar con las partidas de acuerdo
a la apertura del catálogo de cuentas, disponibilidad de fondos y la autorización y firma de los Jefes
de Departamento involucrados, así como del Analista.
•
La conciliación contable del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Pública y
Servicios Relacionados con la Misma”, comprenderá la revisión de la inversión pública autorizada,
tramitada y liberada, registrada por las Unidades Presupuestales en el Sistema Integral de
Administración Financiera del Estado de Veracruz (SIAFEV).
E LABORACIÓN
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS
ADMINISTRATIVOS
REVISIÓN
VISTO BUENO
AUTORIZACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN
PÚBLICA
SECRETARÍA DE FINANZAS Y
PLANEACIÓN
FEBRERO 2010
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
SCF
5
NORMAS
•
En la elaboración de la conciliación contable del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo,
Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”, se deberá contar con la Balanza de
comprobación y el Reporte por unidad presupuestal emitido por el Módulo de Proyectos que
contiene la cifra control de los tramitados para su liberación.
•
La Balanza de comprobación y el Reporte por unidad presupuestal emitido por el Módulo de
Proyectos, deberán generarse a la misma fecha de corte.
L
O
R
A
D
A
CO
A
I
P
NO
T
N
CO
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
NOMBRE
DEL
SCF
6
PROCEDIMIENTO
Contabilización en el Sistema Integral de Administración Financiera del Estado de Veracruz
(SIAFEV), de lo Tramitado para la Liberación de Recursos, Comprobación, Reintegro,
Reclasificación de Fondos y Conciliación de los Recursos de la Obra Pública.
ÁREA Y/O P UESTO
ACTIVIDAD
Jefe del Departamento de 1.
Validación de Información
Financiera.
Recibe de manera verbal la aprobación del Jefe del Departamento
de Registro y Notificación de Pagos, para ejecutar el proceso de
transferencia de cuentas a pagar.
2.
Accesa al Sistema Integral de Administración Financiera del
Estado de Veracruz (SIAFEV) y ejecuta el proceso de transferencia
de cuentas a pagar.
3.
Verifica en coordinación con el Jefe del Departamento de Registro y
Notificación de Pagos, el total de cifras de lotes de facturas
aprobadas y ejecutadas en el proceso de Transferencia de Cuentas
a Pagar.
A
D
A
L
O
R
¿Genera información el proceso de Transferencia de Cuentas a
Pagar?
T
N
CO
En caso de no generar información el proceso de Transferencia de
Cuentas a Pagar:
CO
A
I
P
NO
3A.
Verifica con la Subdirección de Infraestructura Tecnológica la falla.
3A.1.
Ejecuta el proceso de Transferencia de Cuentas a Pagar.
Continúa con la actividad No. 3.
En caso de generar información el proceso de Transferencia de
Cuentas a Pagar:
4.
Ejecuta el proceso de asientos generales no contabilizados de
Cuentas a Pagar e imprime el Reporte de asientos generales no
contabilizados en dos tantos.
5.
Turna al Analista Contable de Validación de Información Financiera,
el Reporte de asientos generales no contabilizados en segundo
tanto.
6.
Elabora e imprime la Tarjeta informativa en un tanto.
7.
Turna a la Subdirección de Control Financiero, el Reporte de
asientos generales no contabilizados en un tanto y la Tarjeta
informativa en un tanto, para su autorización.
8.
Recibe de la Subdirección de Control Financiero, el Reporte de
asientos generales no contabilizados en un tanto y la Tarjeta
informativa en un tanto, previamente autorizados.
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
NOMBRE
DEL
SCF
7
PROCEDIMIENTO
Contabilización en el Sistema Integral de Administración Financiera del Estado de Veracruz
(SIAFEV), de lo Tramitado para la Liberación de Recursos, Comprobación, Reintegro,
Reclasificación de Fondos y Conciliación de los Recursos de la Obra Pública.
ÁREA Y/O P UESTO
ACTIVIDAD
Jefe del Departamento de
Validación de Información
Financiera.
Conecta con el procedimiento:
- Validación Contable de Reportes de Cuentas a Pagar y
Correcciones, Reclasificaciones de Fondos, Comprobaciones y
Reintegros del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo,
Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.
9.
Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable, el
Reporte de asientos generales no contabilizados en un tanto y
la Tarjeta informativa en un tanto, para su proceso
correspondiente.
A
D
A
L
O
R
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Conecta con el procedimiento:
- Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo
6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Pública y Servicios
Relacionados con la Misma”.
CO
A
I
P
NO
T
N
CO
CONTABILIZACIÓN EN EL SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DEL ESTADO DE VERACRUZ (SIAFEV), DE LO TRAMITADO PARA LA LIBERACIÓN
DE RECURSOS, COMPROBACIÓN, REINTEGRO, RECLASIFICACIÓN DE FONDOS Y CONCILIACIÓN DE LOS RECURSOS DE LA OBRA PÚBLICA
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA
SUBDIRECCIÓN DE
REGISTRO
Y CONSOLIDACIÓN
CONTABLE
INICIO
TURNA
PARA SU PROCESO
CORRESPONDIENTE
ELABORA E IMPRIME
REPORTE DE ASIENTOS
GENERALES NO
CONTABILIZADOS
TARJETA
INFORMATIVA
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
REGISTRO Y
NOTIFICACIÓN DE
RECIBE LA APROBACIÓN
PAGOS
PARA EJECUTAR EL
PROCESO DE
TRANSFERENCIA
DE CUENTAS A PAGAR
1T
1T
DE
MANERA
VERBAL
TARJETA
INFORMATIVA
SUBDIRECCIÓN
DE CONTROL
FINANCIERO
1T
TURNA PARA
AUTORIZACIÓN
ACCESA Y
EJECUTA EL PROCESO
DE TRANSFERENCIA
DE CUENTAS A PAGAR
FIN
1T
SIAFEV
L
O
R
T
N
TARJETA
INFORMATIVA
EN COORDINACIÓN
CON EL JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
REGISTRO Y
NOTIFICACIÓN DE
PAGOS
VERIFICA EL TOTAL
DE CIFRAS DE LOTES
DE FACTURAS
APROBADAS Y
EJECUTADAS
1T
SUBDIRECCIÓN
DE CONTROL
FINANCIERO
SUBDIRECCIÓN DE
INFRAESTRUCTURA
TECNOLÓGICA
¿GENERA
INFORMACIÓN
EL PROCESO DE
TRANSFERENCIA
DE CUENTAS
A PAGAR?
PIA
SI
CO
NO
VERIFICA
LA FALLA
NO
EJECUTA EL PROCESO DE
ASIENTOS GENERALES
E IMPRIME
A
D
A
REPORTE DE ASIENTOS
GENERALES NO
CONTABILIZADOS
CO
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:
ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN CONTABLE DE RECURSOS
DEL CAPÍTULO 6000 “INFRAESTRUCTURA PARA EL
DESARROLLO, OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS RELACIONADOS
CON LA MISMA”.
RECIBE
AUTORIZADOS
REPORTE DE ASIENTOS
GENERALES NO
CONTABILIZADOS
1T
TARJETA
INFORMATIVA
1T
EJECUTA EL PROCESO
DE TRANSFERENCIA
DE CUENTAS A PAGAR
REPORTE DE ASIENTOS
GENERALES NO
CONTABILIZADOS
1-2T
- VALIDACIÓN
CONTABLE DE
REPORTES DE
CUENTAS A
PAGAR Y
CORREC.,
RECLAS. DE
FONDOS
ANALISTA CONTABLE
DE VALIDACIÓN
DE INFORMACIÓN
FINANCIERA
TURNA
REPORTE DE ASIENTOS
GENERALES NO
CONTABILIZADOS
2T
ELABORACIÓN
REVISIÓN
VISTO BUENO
AUTORIZACIÓN
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS
ADMINISTRATIVOS
SUBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN PÚBLICA
SECRETARÍA DE FINANZAS Y
PLANEACIÓN
FEBRERO 2010
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
NOMBRE
SCF
9
PROCEDIMIENTO
DEL
Validación Contable de Reportes de Cuentas a Pagar, Correcciones, Reclasificaciones de
Fondos, Comprobaciones y Reintegros del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo,
Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.
OBJETIVO
Verificar que el registro contable se haya realizado de manera correcta.
FRECUENCIA
DE
REALIZACIÓN
Diaria y Semanal.
PROCEDIMIENTOS
CON LOS QUE
A
D
A
CONECTA
L
O
R
DE MANERA INTERMEDIA CON:
- Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo 6000 “Infraestructura para el
Desarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.
AL FINAL CON:
NORMAS
•
•
A
I
P
NO
T
N
CO
Con base en los Catálogos establecidos de sectores, fondos y financiamientos, se validará la
correcta aplicación de los registros que efectúan los diferentes módulos presupuestales y el
Departamento de Registro y Notificación de Pagos, que da origen a la afectación contable y
presupuestal en el SIAFEV.
CO
En caso de existir algún error en los Reporte de asientos contables (cuentas a pagar) se deberá
corregir de manera inmediata.
E LABORACIÓN
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS
ADMINISTRATIVOS
REVISIÓN
VISTO BUENO
AUTORIZACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN
PÚBLICA
SECRETARÍA DE FINANZAS Y
PLANEACIÓN
FEBRERO 2010
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
NOMBRE
DEL
SCF
10
PROCEDIMIENTO
Validación Contable de Reportes de Cuentas a Pagar, Correcciones, Reclasificaciones de Fondos,
Comprobaciones y Reintegros del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Pública
y Servicios Relacionados con la Misma”.
ÁREA Y/O P UESTO
ACTIVIDAD
Analista
Contable
de 1.
Validación de Información
Financiera.
Recibe del Jefe del Departamento de Validación de Información
Financiera, el Reporte de asientos generales no contabilizados
en un tanto, para su validación.
2.
Valida el Reporte de asientos generales no contabilizados en
un tanto y verifica si existen diferencias.
¿Existen diferencias?
A
D
A
En caso de no existir diferencias:
2A.
L
O
R
Notifica al Jefe del Departamento de Registro y Notificación de
Pagos, a través del Jefe del Departamento de Validación de
Información Financiera, que los datos están correctos y archiva de
manera cronológica temporal, el Reporte de asientos generales
no contabilizados en un tanto.
T
N
CO
Fin del procedimiento.
CO
A
I
P
NO
Conecta con el procedimiento:
- Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo
6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Pública y Servicios
Relacionados con la Misma”.
En caso de existir diferencias:
3.
Consulta en el Sistema Integral de Administración Financiera del
Estado de Veracruz (SIAFEV) la cuenta contable.
4.
Imprime la Póliza en un tanto, e indica el error del Sistema
Contable o del módulo de proyectos.
5.
Turna al Jefe del Departamento de Validación de Información
Financiera, la Póliza en un tanto, para firma.
Jefe del Departamento de 6.
Validación de Información
Financiera.
7.
Recibe del Analista Contable de Validación de Información
Financiera, la Póliza en un tanto.
8.
Anexa a la Póliza de corrección en un tanto, la Póliza en un tanto
y la turna al Jefe del Departamento de Registro y Notificación de
Pagos, para su verificación y firma, así como la del Analista
Contable de Registro y Notificación de Pagos.
Elabora, imprime y firma la Póliza de corrección en un tanto.
Pasa el tiempo.
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
NOMBRE
DEL
SCF
11
PROCEDIMIENTO
Validación Contable de Reportes de Cuentas a Pagar, Correcciones, Reclasificaciones de Fondos,
Comprobaciones y Reintegros del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Pública
y Servicios Relacionados con la Misma”.
ÁREA Y/O P UESTO
ACTIVIDAD
Jefe del Departamento de 9.
Validación de Información
Financiera.
Recibe del Jefe del Departamento de Registro y Notificación de
Pagos, la Póliza de corrección firmada en un tanto, anexa a la
Póliza en un tanto.
10.
Turna al Analista Contable de Validación de Información Financiera,
la Póliza de corrección firmada en un tanto, junto con la Póliza
en un tanto.
Analista
Contable
de 11.
Validación de Información
Financiera.
Recibe del Jefe del Departamento de Validación de Información
Financiera, la Póliza de corrección firmada en un tanto, junto con
la póliza en un tanto y efectúa los movimientos en el Sistema
Integral de Administración Financiera del Estado de Veracruz
(SIAFEV).
12.
Realiza las correcciones y exporta a través del Sistema Integral de
Administración Financiera del Estado de Veracruz (SIAFEV), el lote
e integra la Relación de registros de corrección.
13.
Imprime la Relación de registros de corrección en tres tantos.
14.
Elabora e imprime la Tarjeta informativa en dos tantos.
15.
Turna al Jefe del Departamento de Validación de Información
Financiera, la Tarjeta informativa en dos tantos, junto con la
Relación de registros de corrección en tres tantos.
Jefe del Departamento de 16.
Validación de Información
Financiera.
Recibe del Analista Contable de Validación de Información
Financiera, la Tarjeta informativa en dos tantos, junto con la
Relación de registros de corrección en tres tantos.
17.
Revisa y rubrica la Tarjeta informativa en dos tantos, junto con la
Relación de registros de corrección en tres tantos.
18.
Recaba firma del Subdirector de Control Financiero, en la Tarjeta
informativa en dos tantos, junto con la Relación de registros de
corrección en tres tantos.
19.
Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable, la
Tarjeta informativa en primer tanto, junto con la Relación de
registros de corrección en dos tantos, recabando sello de
recibido en la Tarjeta informativa en segundo tanto y en la
Relación de registros de corrección en tercer tanto.
20.
Entrega al Auxiliar Administrativo, la Tarjeta informativa en
segundo tanto, la Relación de registros de corrección en tercer
tanto, la Póliza de corrección firmada en un tanto, junto con la
Póliza en un tanto, para su archivo correspondiente.
CO
A
I
P
A
D
A
L
O
R
NO
T
N
CO
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
VALIDACIÓN CONTABLE DE REPORTES DE CUENTAS A PAGAR, CORRECCIONES, RECLASIFICACIONES DE FONDOS, COMPROBACIONES Y REINTEGROS DEL
CAPÍTULO 6000 “INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO, OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS RELACIONADOS CON LA MISMA”
ANALISTA CONTABLE DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA
ANALISTA
CONTABLE DE
VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
1
INICIO
JEFE DEL
DEPARTAMENTO
DE VALIDACIÓN
DE INFORMACIÓN
FINANCIERA
JEFE
DEL DEPARTAMENTO
DE VALIDACIÓN
DE INFORMACIÓN
FINANCIERA
TURNA FIRMADA
RECIBE
RECIBE FIRMADA Y
EFECTÚA LOS
MOVIMIENTOS
RECIBE PARA SU
VALIDACIÓN
ANALISTA
CONTABLE DE
VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
PÓLIZA DE
CORRECCIÓN
PÓLIZA
1T
PÓLIZA DE
CORRECCIÓN
REPORTE DE ASIENTOS
GENERALES NO
CONTABILIZADOS
1T
PÓLIZA
1T
1T
1T
PÓLIZA
ELABORA, IMPRIME
Y FIRMA
1T
SIAFEV
A
D
A
PÓLIZA DE
CORRECCIÓN
VALIDA Y VERIFICA SI
EXISTEN DIFERENCIAS
1T
L
O
R
T
N
JEFE DEL
DEPARTAMENTO
DE REGISTRO Y
NOTIFICACIÓN DE
PAGOS
REALIZA LAS
CORRECCIONES,
EXPORTA EL LOTE
E INTEGRA RELACIÓN
DE REGISTROS DE
CORRECCIÓN
REPORTE DE ASIENTOS
GENERALES NO
CONTABILIZADOS
1T
ANEXA Y TURNA PARA SU
VERIFICACIÓN Y FIRMA,
ASÍ COMO DEL ANALISTA
SIAFEV
JEFE DEL
DEPARTAMENTO
DE REGISTRO Y
NOTIFICACIÓN
DE PAGOS
NO
¿EXISTEN DIFERENCIAS?
A TRAVÉS DEL
JEFE DEL
DEPARTAMENTO
VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
NOTIFICA QUE LOS DATOS
ESTÁN CORRECTOS
REPORTE DE ASIENTOS
GENERALES NO
CONTABILIZADOS
SI
PIA
1T
C
CONSULTA LA CUENTA
CONTABLE
CO
FIN
SIAFEV
CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:
- ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN CONTABLE DE
RECURSOS DEL CAPÍTULO 6000 “INFRAESTRUCTURA
PARA EL DESARROLLO, OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS
RELACIONADOS CON LA MISMA.
IMPRIME E INDICA EL
ERROR DEL SISTEMA
O DEL MÓDULO DE
PROYECTOS
NO
CO
IMPRIME
PÓLIZA DE
CORRECCIÓN
1T
PÓLIZA
RELACIÓN DE REGISTROS
DE CORRECCIÓN
1T
1-3T
JEFE DEL
DEPARTAMENTO
DE REGISTRO Y
NOTIFICACIÓN
DE PAGOS
ELABORA E IMPRIME
TARJETA
INFORMATIVA
RECIBE FIRMADA
1-2T
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
PÓLIZA
PÓLIZA DE
CORRECCIÓN
1T
PÓLIZA
TURNA PARA FIRMA
1T
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
1T
TARJETA
INFORMATIVA
1-2T
RELACIÓN DE
REGISTROS DE
CORRECCIÓN
TURNA PARA FIRMA
1-3T
PÓLIZA
1T
1
1
VALIDACIÓN CONTABLE DE REPORTES DE CUENTAS A PAGAR, CORRECCIONES, RECLASIFICACIONES DE FONDOS, COMPROBACIONES Y REINTEGROS DEL
CAPÍTULO 6000 “INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO, OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS RELACIONADOS CON LA MISMA”
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA
SUBDIRECCIÓN
DE REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN
CONTABLE
1
TURNA RECABANDO
SELLO DE RECIBIDO
ANALISTA CONTABLE
DE VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
TARJETA
INFORMATIVA
1T
RECIBE
RELACIÓN DE
REGISTROS DE
CORRECCIÓN
TARJETA
INFORMATIVA
1-2T
1-2T
2T
L
O
R
T
N
RELACIÓN DE
REGISTROS DE
CORRECCIÓN
1-3T
3T
AUXILIAR
ADMINISTRATIVO
REVISA Y RUBRICA
1-2T
NO
RELACIÓN DE
REGISTROS DE
CORRECCIÓN
IA
P
O
C
CO
ENTREGA PARA SU
ARCHIVO
CORRESPONDIENTE
TARJETA
INFORMATIVA
SUBDIRECTOR
DE CONTROL
FINANCIERO
A
D
A
TARJETA
INFORMATIVA
RELACIÓN DE
REGISTROS DE
CORRECCIÓN
1-3T
TARJETA
INFORMATIVA
2T
RELACIÓN DE
REGISTROS DE
CORRECCIÓN
3T
PÓLIZA DE
CORRECCIÓN
1T
RECABA FIRMA
PÓLIZA
TARJETA
INFORMATIVA
1T
1-2T
RELACIÓN DE
REGISTROS DE
CORRECCIÓN
1-3T
FIN
ELABORACIÓN
REVISIÓN
VISTO BUENO
AUTORIZACIÓN
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS
ADMINISTRATIVOS
SUBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN PÚBLICA
SECRETARÍA DE FINANZAS Y
PLANEACIÓN
FEBRERO 2010
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
NOMBRE
SCF
14
PROCEDIMIENTO
DEL
Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo 6000 “Infraestructura para
el Desarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.
OBJETIVO
Validar la información contable a la fecha de presentación de los Reportes Financieros en el rubro de
Gasto del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con
la Misma.
FRECUENCIA
DE
REALIZACIÓN
Semanal y Mensual.
PROCEDIMIENTOS
CON LOS QUE
L
O
R
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
NORMAS
•
•
•
A
I
P
A
D
A
CONECTA
NO
T
N
CO
La Conciliación contable de recursos comprenderá la revisión de la inversión pública autorizada
tramitada para su liberación y registrada por las unidades administrativas en el SIAFEV.
CO
En la elaboración de la Conciliación contable de recursos se deberá contar con la Balanza de
comprobación emitida a través de la responsabilidad de consulta presupuesto y contabilidad y
deberá contener las cifras a una fecha determinada (fin de semana y mes), y el Reporte por
unidad presupuestal emitido por el módulo de proyectos donde aparece la cifra de control de lo
tramitado para su liberación.
La Balanza de comprobación y el Reporte por unidad presupuestal deberán generarse a la
misma fecha de corte.
E LABORACIÓN
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS
ADMINISTRATIVOS
REVISIÓN
VISTO BUENO
AUTORIZACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN
PÚBLICA
SECRETARÍA DE FINANZAS Y
PLANEACIÓN
FEBRERO 2010
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
NOMBRE
DEL
SCF
15
PROCEDIMIENTO
Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo 6000 “Infraestructura para el
Desarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.
ÁREA Y/O PUESTO
ACTIVIDAD
Jefe del Departamento de 1.
Validación de Información
Financiera.
Solicita y recibe del Departamento del Sistema de Información de
Inversión Pública, el Reporte por unidad presupuestal emitido
por el módulo de proyectos en original.
2.
Turna al Analista Contable de Validación de Información Financiera,
el Reporte por unidad presupuestal en original, para la
elaboración de la conciliación contable de recursos.
Analista
Contable
de 3.
Validación de Información
Financiera.
4.
Recibe del Jefe del Departamento de Validación de Información
Financiera, el Reporte por unidad presupuestal en original.
5.
Elabora e imprime la Conciliación contable del capítulo 6000 en
un tanto, con base en la Balanza de comprobación en un tanto y
el Reporte por unidad presupuestal en original.
CO
A
I
P
L
O
R
NO
6.
A
D
A
Imprime la Balanza de comprobación en un tanto, a través del
Sistema Integral de Administración Financiera del Estado de
Veracruz (SIAFEV).
T
N
CO
Verifica si coinciden las cifras.
¿coinciden las cifras?
En caso de no coincidir las cifras:
6A.
Accesa al Sistema Integral de Administración Financiera del
Estado de Veracruz (SIAFEV) y consulta la cuenta contable.
6A.1.
Imprime la Póliza en un tanto, e indica el error del Sistema
Contable o del módulo de proyectos.
6A.2.
Turna al Jefe del Departamento de Validación de Información
Financiera, la Póliza en un tanto.
Jefe del Departamento de 6A.3.
Validación de Información
Financiera.
6A.4.
Recibe del Analista Contable de Validación de Información
Financiera, la Póliza en un tanto.
6A.5.
Anexa a la Póliza de corrección en un tanto, la Póliza en un tanto
y se la turna al Jefe del Departamento de Registro y Notificación de
Pagos, para su verificación y firma, así como la del Analista
Contable de Registro y Notificación de Pagos.
Elabora e imprime la Póliza de corrección en un tanto, con base
en la Póliza en un tanto.
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
NOMBRE
DEL
SCF
16
PROCEDIMIENTO
Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo 6000 “Infraestructura para el
Desarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.
ÁREA Y/O PUESTO
ACTIVIDAD
Jefe del Departamento de 6A.6.
Validación de Información
Financiera.
Recibe del Jefe del Departamento de Registro y Notificación de
Pagos, la Póliza de corrección firmada en un tanto, anexa a la
Póliza en un tanto.
6A.7.
Firma y turna al Analista Contable de Validación de Información
Financiera, la Póliza de corrección en un tanto, anexa a la Póliza
en un tanto, para que efectúe los movimientos en el Sistema
Integral de Administración Financiera del Estado de Veracruz
(SIAFEV).
Analista
Contable
de 6A.8.
Validación de Información
Financiera.
Recibe del Jefe del Departamento de Validación de Información
Financiera, la Póliza de corrección en un tanto, anexa a la Póliza
en un tanto.
6A.9.
Accesa al Sistema Integral de Administración Financiera del Estado
de Veracruz (SIAFEV), realiza las correcciones, exporta el lote y lo
integra.
A
D
A
L
O
R
T
N
CO
6A.10. Imprime la Relación de registros de corrección en tres tantos.
CO
A
I
P
NO
6A.11. Elabora e imprime la Tarjeta de envío en dos tantos.
6A.12. Distribuye la documentación de la siguiente manera:
Al Jefe del Departamento de Validación de Información Financiera:
- Relación de registros de corrección en dos tantos.
- Tarjeta de envío en dos tantos.
Al Auxiliar Administrativo:
- Relación de registros de corrección en un tanto.
- Póliza de corrección en un tanto, anexa a la Póliza en un tanto.
Jefe del Departamento de 6A.13. Recibe del Analista Contable de Validación de Información
Financiera, la Relación de registros de corrección en dos tantos
Validación de Información
y la Tarjeta de envío en dos tantos.
Financiera.
6A.14. Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable, a
través del Subdirector de Control Financiero, la Relación de
registros de corrección en dos tantos y la Tarjeta de envío en
dos tantos.
Continúa con la actividad No. 7.
En caso de coincidir las cifras:
Analista
Contable
de 7.
Validación de Información
Financiera.
Elabora e imprime los Oficios de envío en tres tantos, dirigidos a
la Dirección General de Programación y Presupuesto y a la
Dirección General de Contabilidad Gubernamental.
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
NOMBRE
DEL
SCF
17
PROCEDIMIENTO
Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo 6000 “Infraestructura para el
Desarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.
ÁREA Y/O PUESTO
ACTIVIDAD
Analista
Contable
de 8.
Validación de Información
Financiera.
Turna al Jefe del Departamento de Validación de Información
Financiera, el Reporte por unidad presupuestal en original y los
Oficios de envío en tres tantos.
Jefe del Departamento de 9.
Validación de Información
Financiera.
Recibe del Analista Contable de Validación de Información
Financiera, el Reporte por unidad presupuestal en original y los
Oficios de envío en tres tantos.
10.
Rubrica el Reporte por unidad presupuestal en original y los
Oficios de envío en tres tantos.
11.
Turna a la Dirección General de Programación y Presupuesto y a la
Dirección General de Contabilidad Gubernamental, a través del
Subdirector de Control Financiero, el Reporte por unidad
presupuestal en original y los Oficios de envío en tres tantos y
archiva de manera cronológica temporal, la Conciliación contable
del capítulo 6000 en un tanto y la Balanza de comprobación en
un tanto.
L
O
R
NO
T
N
CO
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
CO
A
I
P
A
D
A
ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN CONTABLE DE RECURSOS DEL CAPÍTULO 6000 “INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO, OBRA PÚBLICA
Y SERVICIOS RELACIONADOS CON LA MISMA”
ANALISTA CONTABLE DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA
ANALISTA CONTABLE
DE VALIDACIÓN
DE INFORMACIÓN
FINANCIERA
FIRMA Y TURNA PARA
QUE EFECTÚE LOS
MOVIMIENTOS EN EL
SIAFEV
1
INICIO
ANALISTA CONTABLE
DE VALIDACIÓN
DE INFORMACIÓN
FINANCIERA
DEPARTAMENTO
DEL SISTEMA DE
INFORMACIÓN
DE INVERSIÓN
PÚBLICA
JEFE DEL
DEPARTAMENTO
DE VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
2
RECIBE
JEFE DEL
DEPARTAMENTO
DE VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
REPORTE POR UNIDAD
PRESUPUESTAL
PÓLIZA DE
CORRECCIÓN
O
1T
RECIBE
RECIBE
SOLICITA Y RECIBE
PÓLIZA
PÓLIZA DE
CORRECCIÓN
PÓLIZA
REPORTE POR UNIDAD
PRESUPUESTAL
1T
1T
IMPRIME
O
2
ANALISTA CONTABLE
DE VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
1T
1T
O
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
REGISTRO Y
NOTIFICACIÓN DE
PAGOS
ANEXA Y SE LA TURNA
PARA SU VERIFICACIÓN
Y FIRMA, ASÍ COMO DEL
ANALISTA
PÓLIZA DE
CORRECCIÓN
PIA
1T
PÓLIZA
CO
JEFE DEL
DEPARTAMENTO
DE REGISTRO Y
NOTIFICACIÓN
DE PAGOS
NO
PÓLIZA
1T
L
O
R
T
N
BALANZA DE
COMPROBACIÓN
PÓLIZA DE
CORRECCIÓN
REPORTE POR UNIDAD
PRESUPUESTAL
A
D
A
SIAFEV
CON BASE
EN LA
PÓLIZA
ELABORA E IMPRIME
TURNA
PARA LA ELABORACIÓN
DE LA CONCILIACIÓN
CONTABLE DE RECURSOS
1T
CO
ACCESA, REALIZA LAS
CORRECCIONES,
EXPORTA EL LOTE Y LO
INTEGRA
CON BASE EN LA
BALANZA DE
COMPROBACIÓN Y
EL REPORTE
POR UNIDAD
PRESUPUESTAL
ELABORA E IMPRIME
SIAFEV
CONCILIACIÓN CONTABLE
DEL CAPÍTULO 6000
1T
IMPRIME
ACCESA Y CONSULTA
LA CUENTA CONTABLE
VERIFICA SI COINCIDEN
LAS CIFRAS
1-3T
SIAFEV
1T
RECIBE FIRMADA
RELACIÓN DE REGISTROS
DE CORRECCIÓN
¿COINCIDEN
LAS CIFRAS?
NO
IMPRIME E INDICA EL
ERROR DEL SISTEMA O
DEL MÓDULO DE
PROYECTOS
ELABORA E IMPRIME
TARJETA DE
ENVÍO
PÓLIZA
PÓLIZA DE
CORRECCIÓN
PÓLIZA
3
1-2T
1T
SI
1T
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
ELABORA E IMPRIME
1T
1
OFICIOS
DE ENVÍO
TURNA
1-3T
PÓLIZA
1T
2
1
ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN CONTABLE DE RECURSOS DEL CAPÍTULO 6000 “INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO, OBRA PÚBLICA
Y SERVICIOS RELACIONADOS CON LA MISMA”
ANALISTA CONTABLE DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA
2
1
JEFE DEL
DEPARTAMENTO DE
VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
RELACIÓN DE
REGISTROS DE
CORRECCIÓN
JEFE DEL DEPARTAMENTO
DE VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN FINANCIERA
4
ANALISTA CONTABLE
DE VALIDACIÓN
DE INFORMACIÓN
FINANCIERA
RECIBE
RELACIÓN DE
REGISTROS DE
CORRECCIÓN
TURNA
DISTRIBUYE
ANALISTA CONTABLE
DE VALIDACIÓN
DE INFORMACIÓN
FINANCIERA
RECIBE
1-2T
REPORTE POR UNIDAD
PRESUPUESTAL
O
1-2T
REPORTE POR UNIDAD
PRESUPUESTAL
TARJETA
DE ENVÍO
O
1-2T
A
D
A
OFICIOS
DE ENVÍO
OFICIOS
DE ENVÍO
TARJETA
DE ENVÍO
1-3T
1-2T
RELACIÓN DE
REGISTROS DE
CORRECCIÓN
SUBDIRECCIÓN DE
REGISTRO Y
CONSOLIDACIÓN
CONTABLE
AUXILIAR
ADMINISTRATIVO
1T
R
T
N
4
RELACIÓN DE
REGISTROS DE
CORRECCIÓN
PÓLIZA DE
CORRECCIÓN
1T
PÓLIZA
1T
IA
P
O
NO
OL
A TRAVÉS DEL
SUBDIRECTOR
DE CONTROL
FINANCIERO
TURNA
1-2T
CO
1-3T
RUBRICA
REPORTE POR UNIDAD
PRESUPUESTAL
O
TARJETA
DE ENVÍO
OFICIOS
DE ENVÍO
1-2T
1-3T
DIRECCIÓN GENERAL
DE PROGRAMACIÓN Y
PRESUPUESTO Y A LA
DIRECCIÓN GENERAL
DE CONTABILIDAD
GUBERNAMENTAL
3
A TRAVÉS DEL
SUBDIRECTOR
DE CONTROL
FINANCIERO
TURNA
C
REPORTE POR UNIDAD
PRESUPUESTAL
O
OFICIOS
DE ENVÍO
1-3T
CONCILIACIÓN
CONTABLE DEL
CAPÍTULO 6000
1T
BALANZA DE
COMPROBACIÓN
1T
C
FIN
ELABORACIÓN
REVISIÓN
VISTO BUENO
AUTORIZACIÓN
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS
ADMINISTRATIVOS
SUBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN PÚBLICA
SECRETARÍA DE FINANZAS Y
PLANEACIÓN
FEBRERO 2010
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
NOMBRE
SCF
20
PROCEDIMIENTO
DEL
Recopilación y Actualización de la Documentación que se Origina por los Recursos
Transferidos al Estado por Parte de la Federación.
OBJETIVO
Actualizar las cifras de los Recursos Federales transferidos al Estado, para presentar la información en
forma oportuna y confiable.
FRECUENCIA
DE
REALIZACIÓN
Mensual.
PROCEDIMIENTOS
CON LOS QUE
L
O
R
DE MANERA INTERMEDIA CON:
AL FINAL CON:
NORMAS
•
•
A
I
P
A
D
A
CONECTA
NO
T
N
CO
El Departamento de Validación de Información Financiera, deberá llevar el seguimiento de los
convenios celebrados entre el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave y la Federación.
CO
Para la elaboración del Reporte análisis financiero por fondo, se deberán considerar las Fichas
de depósito de los recursos radicados al Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave por la
Federación, sujetándose a las reglas de operación publicadas en el Diario Oficial de la Federación
y demás normas y lineamientos que sean aplicables.
E LABORACIÓN
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS
ADMINISTRATIVOS
REVISIÓN
VISTO BUENO
AUTORIZACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN
PÚBLICA
SECRETARÍA DE FINANZAS Y
PLANEACIÓN
FEBRERO 2010
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
NOMBRE
DEL
SCF
21
PROCEDIMIENTO
Recopilación y Actualización de la Documentación que se Origina por los Recursos Transferidos
al Estado por Parte de la Federación.
ÁREA Y/O P UESTO
ACTIVIDAD
Jefe del Departamento de 1.
Validación de Información
Financiera.
Solicita y recibe del Departamento del Sistema de Información de
Inversión Pública, el Reporte análisis financiero por fondo en un
tanto y del Departamento de Registro y Notificación de Pagos, el
Convenio en copia y la Ficha de depósito de los recursos
radicados al Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave por la
Federación en copia.
2.
Turna al Analista Contable de Validación de Información Financiera,
el Reporte análisis financiero por fondo en un tanto, el
Convenio en copia y la Ficha de depósito de los recursos
radicados en copia.
Analista
Contable
de 3.
Validación de Información
Financiera.
Recibe del Jefe del Departamento de Validación de Información
Financiera, el Reporte análisis financiero por fondo en un tanto,
el convenio en copia y la Ficha de depósito de los recursos
radicados en copia.
4.
Compara el Reporte análisis financiero por fondo en un tanto
contra el Convenio en copia y la Ficha de depósito de los
recursos radicados en copia.
CO
A
I
P
A
D
A
L
O
R
NO
T
N
CO
5.
Actualiza el Reporte análisis financiero por fondo en un tanto y
la situación del ingreso de los Recursos Federales, con base en la
Ficha de depósito de los recursos radicados en copia.
6.
Actualiza los recursos estatales con base en la tramitación
liberada.
7.
Turna al Analista del Departamento del Sistema de Información de
Inversión Pública, el Reporte análisis financiero por fondo en un
tanto, para la actualización de cifras.
8.
Recibe del Analista del Departamento del Sistema de Información
de Inversión Pública, el Reporte análisis financiero por fondo
actualizado en un tanto y verifica si coinciden los datos.
¿Coinciden los datos?
En caso de no coincidir los datos:
8A.
Turna al Analista del Departamento del Sistema de Información de
Inversión Pública, el Reporte análisis financiero por fondo
actualizado en un tanto, para su corrección.
Continúa con la actividad No. 8.
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
NOMBRE
DEL
SCF
22
PROCEDIMIENTO
Recopilación y Actualización de la Documentación que se Origina por los Recursos Transferidos
al Estado por Parte de la Federación.
ÁREA Y/O P UESTO
ACTIVIDAD
Analista
Contable
de
Validación de Información
9.
Financiera.
En caso de coincidir los datos:
Ordena y archiva de manera cronológica temporal, el Reporte
análisis financiero por fondo actualizado en un tanto.
10.
Recibe del Departamento del Sistema de Información de Inversión
Pública, el Reporte análisis financiero por fondo actualizado en
tres tantos.
11.
Elabora e imprime el Oficio de envío de información en tres
tantos.
12.
Turna al Jefe del Departamento de Validación de Información
Financiera, el Reporte análisis financiero por fondo actualizado
en tres tantos y el Oficio de envío de información en tres tantos
y archiva de manera cronológica temporal, el Convenio en copia y
la Ficha de depósito de los recursos radicados en copia.
A
D
A
L
O
R
T
N
CO
Jefe del Departamento de 13.
Validación de Información
Financiera.
Recibe del Analista Contable de Validación de Información
Financiera, el Reporte análisis financiero por fondo actualizado
en tres tantos y el Oficio de envío de información en tres tantos.
14.
Revisa y rubrica el Reporte análisis financiero por fondo
actualizado en tres tantos y el Oficio de envío de información en
tres tantos.
15.
Recaba rúbrica y firma de autorización del Subdirector de Control
Financiero y del Director General de Inversión Pública, en el
Reporte análisis financiero por fondo actualizado en tres tantos
y el Oficio de envío de información en tres tantos.
16.
Distribuye la documentación de la siguiente manera:
A la Tesorería:
- Reporte análisis financiero por fondo en primer tanto.
- Oficio de envío financiero por fondo en tres tantos.
Al Auxiliar Administrativo:
- Reporte análisis financiero por fondo en segundo tanto.
17.
Recibe de la Tesorería, el Oficio de envío de información sellado
de recibido en tercer tanto y lo archiva de manera cronológica
temporal, junto con el Reporte análisis financiero por fondo en
tercer tanto.
CO
A
I
P
NO
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
RECOPILACIÓN Y ACTUALIZACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN QUE SE ORIGINA POR LOS RECURSOS TRANSFERIDOS AL ESTADO POR PARTE DE LA FEDERACIÓN
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN
FINANCIERA
ANALISTA CONTABLE DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA
ANALISTA DEL
DEPARTAMENTO
DEL SISTEMA
DE INFORMACIÓN
DE INVERSIÓN
PÚBLICA
JEFE DEL
DEPARTAMENTO
DE VALIDACIÓN
DE INFORMACIÓN
FINANCIERA
INICIO
RECIBE Y VERIFICA SI
COINCIDEN LOS DATOS
RECIBE
- DEPARTAMENTO DEL
SISTEMA DE INFORMACIÓN
DE INVERSIÓN PÚBLICA
- DEPARTAMENTO DE REGISTRO
Y NOTIFICACIÓN DE PAGOS
JEFE DEL
DEPARTAMENTO
DE VALIDACIÓN
DE INFORMACIÓN
FINANCIERA
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
TURNA
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
1T
1T
SOLICITA
Y RECIBE
1-3T
ANALISTA DEL
DEPARTAMENTO
DEL SISTEMA DE
INFORMACIÓN DE
INVERSIÓN
PÚBLICA
CONVENIO
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
1C
FICHA DE
DEPÓSITO DE
LOS RECURSOS
RADICADOS
1T
¿COINCIDEN
LOS DATOS?
1C
A
D
A
CONVENIO
1C
FICHA DE
DEPÓSITO DE
LOS RECURSOS
RADICADOS
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
OL
1C
SI
1C
R
T
N
COMPARA
ORDENA
ANALISTA CONTABLE
DE VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
1T
CONVENIO
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
NO
1C
FICHA DE
DEPÓSITO DE
LOS RECURSOS
RADICADOS
1T
PIA
CONVENIO
1C
CO
1C
ACTUALIZA JUNTO CON LA
SITUACIÓN DEL INGRESO
DE LOS RECURSOS
FEDERALES
CO
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
TURNA
FICHA DE
DEPÓSITO DE
LOS RECURSOS
RADICADOS
1-3T
TURNA PARA SU
CORRECCIÓN
NO
CONVENIO
FICHA DE
DEPÓSITO DE
LOS RECURSOS
RADICADOS
OFICIO DE ENVÍO
DE INFORMACIÓN
1C
CON BASE
EN LA FICHA
DE DEPÓSITO DE
LOS RECURSOS
RADICADOS
1T
C
DEPARTAMENTO
DEL SISTEMA
DE INFORMACIÓN
DE INVERSIÓN
PÚBLICA
RECIBE
ACTUALIZADO
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
1-3T
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
1T
ELABORA E IMPRIME
OFICIO DE ENVÍO
DE INFORMACIÓN
ACTUALIZA
LOS RECURSOS
ESTATALES
CON BASE
EN LA
TRAMITACIÓN
LIBERADA
ANALISTA DEL
DEPARTAMENTO
DEL SISTEMA DE
INFORMACIÓN
DE INVERSIÓN
PÚBLICA
TURNA PARA LA
ACTUALIZACIÓN
DE CIFRAS
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
1T
1-3T
1C
1T
C
1
RECOPILACIÓN Y ACTUALIZACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN QUE SE ORIGINA POR LOS RECURSOS TRANSFERIDOS AL ESTADO POR PARTE DE LA FEDERACIÓN
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA
1
DISTRIBUYE
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
ANALISTA CONTABLE
DE VALIDACIÓN DE
INFORMACIÓN
FINANCIERA
TESORERÍA
1T
RECIBE
OFICIO DE
ENVÍO DE
INFORMACIÓN
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
1-3T
A
D
A
AUXILIAR
ADMINISTRATIVO
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
1-3T
2T
OFICIO DE
ENVÍO DE
INFORMACIÓN
L
O
R
T
N
1-3T
TESORERÍA
RECIBE
REVISA Y RUBRICA
CO
OFICIO DE ENVÍO DE
INFORMACIÓN
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
NO
1-3T
IA
P
O
OFICIO DE
ENVÍO DE
INFORMACIÓN
3T
C
1-3T
- SUBDIRECTOR
DE CONTROL
FINANCIERO Y DEL
- DIRECTOR GENERAL
DE INVERSIÓN
PÚBLICA
C
3T
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
FIN
RECABA
RÚBRICA Y FIRMA
DE AUTORIZACIÓN
REPORTE ANÁLISIS
FINANCIERO
POR FONDO
1-3T
OFICIO DE
ENVÍO DE
INFORMACIÓN
1-3T
ELABORACIÓN
REVISIÓN
VISTO BUENO
AUTORIZACIÓN
SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN
DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN
SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS
ADMINISTRATIVOS
SUBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN PÚBLICA
SECRETARÍA DE FINANZAS Y
PLANEACIÓN
FEBRERO 2010
S ECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
S UBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO
M ANUAL DE PROCEDIMIENTOS
SCF
25
FIRMAS DE AUTORIZACIÓN
LIC. JOSÉ SALVADOR SÁNCHEZ ESTRADA
SECRETARIO DE FINANZAS Y PLANEACIÓN
ING. ARTURO JARAMILLO DÍAZ DE LEÓN
DIRECTOR GENERAL DE INVERSIÓN
PÚBLICA
CO
A
I
P
NO
LIC. ANTONIO FERRARI CAZARÍN
SUBSECRETARIO DE FINANZAS Y
ADMINISTRACIÓN
L.A.E. MARÍA MAYANIN MÉNDEZ LANDA
SUBDIRECTORA DE CONTROL
FINANCIERO
L
O
R
NT
CO
A
D
A
C.P. AMÉRICA AGUILAR BOZADA
DIRECTORA GENERAL DE
ADMINISTRACIÓN
MTRO. EDUARDO CONTRERAS ROJANO
SUBDIRECTOR DE ORGANIZACIÓN Y
PROCESOS ADMINISTRATIVOS
C.P. LUZ SOFÍA GARCÍA PALE
JEFA DEL DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN
DE INFORMACIÓN FINANCIERA
Elaborado y autorizado en febrero de 2010
Xalapa-Enríquez, Veracruz de Ignacio de la Llave.