1. No category

CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
INFORME DE GESTION
EJERCICIO FISCAL
2015
MARZO 2016
1
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
INFORME DE GESTION
AÑO 2015
2
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
CRONOGRAMA ASAMBLEA ORDINARIA AÑO 2016.
INFORME DE GESTION AÑO 2015
1. Notificación a la Superintendencia de Cajas de Ahorro (SUDECA) y a los
Asociados la realización de la asamblea el día 14-03-2016, según el artículo 11 de la
Ley de Cajas de Ahorro el cual establece:
“Las cajas de ahorro, fondos de ahorro y asociaciones de ahorro similares, deberán notificar por
escrito a la Superintendencia de Cajas de Ahorro y a los asociados sobre cualquier Asamblea, por
lo menos con diez días continuos de anticipación a la fecha prevista para la publicación de la
convocatoria, remitiéndole copia de la convocatoria y de los documentos que vayan a ser
sometidos a la consideración de la Asamblea”.
2. Publicación de la convocatoria a la Asamblea Ordinaria el día 22/03/2016, según
el artículo 10 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondo de Ahorro y Asociaciones de
Ahorro Similares el cual contempla:
“La Asamblea, Asambleas Parciales y de Delegados, serán ordinarias o extraordinarias, y
podrán ser convocadas por el Consejo de Administración por lo menos con siete días continuos
de anticipación a la celebración de la primera convocatoria, indicándose el lugar, fecha y hora de
su realización y el orden del día; y en la que se deberá establecer la realización de la Asamblea
en segunda convocatoria, en caso de que el día y hora fijada para la celebración de la Asamblea
no se conformara el quórum previsto, se dará un lapso de espera de una hora….”. La
Convocatoria de la asamblea señalada en este articulo deberá ser hecha en un diario de
circulación nacional y por carteles colocados en lugares visibles de la empresa, instituto y
organismo…..”
3. Celebración de la Asamblea el 29/03/2016 cumplidos los siete días de la publicación
se puede dar la Celebración de la Asamblea, con el quórum del 20% de los
Asociados inscritos al 31-12-2015 como lo establece el artículo 12, literal 3 de la
Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro similares:
“Cuando los estatutos de la asociación establezcan que la Asamblea se constituya por asociados,
el quórum se regirá de la forma siguiente: Literal 3: El veinte por ciento (20%) de los asociados
inscritos, desde quinientos uno hasta mil quinientos.”
3
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
4. Envío del Acta de la Asamblea Ordinaria el 08/04/2016, según articulo 12 parágrafo
segundo de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro
similares:
“El Consejo de Administración deberá remitir a la Superintendencia de Cajas de Ahorro, dentro
de los diez días siguientes a la celebración de la Asamblea, una copia certificada del acta
respectiva, un ejemplar de la convocatoria publicada en el diario o fijada en carteles y un listado
de los asociados o asistentes que conformaron el quórum.”
4
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
NOTIFICACIÓN
De conformidad con los Estatutos y el Artículo 17 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de
Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares, el Consejo de Administración de la Caja de
Ahorros de los Trabajadores Administrativos de la Universidad Nacional Experimental del
Táchira “CATAUNET”, convoca a todos los asociados a la ASAMBLEA ORDINARIA a
celebrarse:
Fecha : 29/03/2016
Hora : 02:00 pm
Lugar : Teatro Principal de la Unet
PUNTOS A TRATAR:
1. Lectura del Acta Anterior.
2. Aprobación o Improbación de:
Memoria y Cuenta del Consejo de Administración año 2015.
Informe del Consejo de Vigilancia año 2015.
Informe de Auditoría Externa año 2015.
3. Aprobación o Improbación del Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversión Año
2016.
4. Plan anual de Actividades año 2016.
5. Aprobación o Improbación del Reparto de Dividendos año 2015.
6. Designar y ratificar el cargo vacante del Consejo de Administración Presidente
Suplente.
7. Designar y ratificar el cargo vacante del Consejo de Vigilancia Presidente Suplente y
Vicepresidente.
De conformidad con lo establecido en el artículo 12 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y
Asociaciones de Ahorro Similares la Asamblea Ordinaria; se considerará válidamente constituida por el veinte
por ciento (20%) de los asociados inscritos; lo correspondiente a 165 asociados.
Para la realización de la Asamblea Ordinaria prevista en la Convocatoria de fecha 22/03/2015; no se conformara
el quórum previsto, se dará un lapso de espera de una hora. Se establecerá la realización de la Asamblea en la
Segunda Convocatoria en el mismo lugar y fecha a las 03:00 pm., y se instalará válidamente la Asamblea con el
número de Asociados asistentes y sus decisiones serán de obligatorio cumplimiento para todos los asociados.
Según lo establece el artículo 10 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro
Similares.
CONSEJO DE ADMINISTRACION
Ing. Ingrid Giovanna Guillén J.
Presidenta
T.S.U. Blanca Elena Mejía de Sánchez
Tesorera
Lcda. Yadrina Meilin Chacón Espitia
Secretaria
5
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
CONVOCATORIA
De conformidad con los Estatutos y el Artículo 17 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de
Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares, el Consejo de Administración de la Caja de
Ahorros de los Trabajadores Administrativos de la Universidad Nacional Experimental del
Táchira “CATAUNET”, convoca a todos los Asociados a la ASAMBLEA ORDINARIA a
celebrarse él:
Fecha : 29/03/2016
Hora : 02:00 pm
Lugar : Teatro Principal de la Unet
PUNTOS A TRATAR:
1. Lectura del Acta Anterior.
2. Aprobación o Improbación de:
Memoria y Cuenta del Consejo de Administración año 2015.
Informe del Consejo de Vigilancia año 2015.
Informe de Auditoría Externa año 2015.
3. Aprobación o Improbación del Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversión Año
2016.
4. Plan Anual de Actividades año 2016.
5. Aprobación o Improbación del Reparto de Dividendos año 2015.
6. Designar y ratificar el cargo vacante del Consejo de Administración Presidente
Suplente.
7. Designar y ratificar el cargo vacante Consejo de Vigilancia Presidente Suplente y
Vicepresidente.
De conformidad con lo establecido en el artículo 12 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y
Asociaciones de Ahorro Similares la Asamblea Ordinaria; se considerará válidamente constituida por el veinte
por ciento (20%) de los asociados inscritos; lo correspondiente a 165 asociados.
Para la realización de la Asamblea Ordinaria prevista en la Convocatoria de fecha 22/03/2015; no se conformara
el quórum previsto, se dará un lapso de espera de una hora. Se establecerá la realización de la Asamblea en la
Segunda Convocatoria en el mismo lugar y fecha a las 03:00 pm., y se instalará válidamente la Asamblea con el
número de Asociados asistentes y sus decisiones serán de obligatorio cumplimiento para todos los asociados.
Según lo establece el artículo 10 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro
Similares.
CONSEJO DE ADMINISTRACION
Ing. Ingrid Giovanna Guillén J.
Presidenta
T.S.U. Blanca Elena Mejía de Sánchez
Tesorera
Lcda. Yadrina Meilin Chacón Espitia
Secretaria
6
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
INTRODUCCION
El Consejo de Administración de la Caja de Ahorros de los Trabajadores
Administrativos de la Universidad Nacional Experimental del Táchira (CATAUNET), en
cumplimiento con sus funciones estipuladas en el artículo 28, literal 12 de la Ley de Cajas de
Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorros Similares y los artículos 45,46 y 47 de
los Estatutos de CATAUNET, presentamos ante la Superintendencia de Cajas de Ahorros
(SUDECA) y a nuestros asociados el Informe de Gestión del año 2015 el cual es contentivo
de la información Administrativa, Contable y Financiera del Ejercicio Económico
comprendido del 01/01/2015 al 31/12/2015, para ser aprobado en la Asamblea Ordinaria
convocada para el día 29/03/2015, el cual esta conformado por Información General
Administrativa, Información de los Estados Financieros, Informe del Consejo de Vigilancia,
Informe de Auditoría Externa, Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversión año 2016, Plan
Anual de Actividades año 2016 y Reparto de Dividendos.
7
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
MEMORIA Y CUENTA
DEL
CONSEJO DE ADMINISTRACION
AÑO 2015
8
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
A.- INFORMACION GENERAL ADMINISTRATIVA:
1. Asociados:
La Caja de Ahorros de los Trabajadores Administrativos de la Universidad Nacional
Experimental del Táchira “CATAUNET”; al 31-12-2015 esta conformada con 825
asociados inscritos de acuerdo a la siguiente relación:
Asociados al 31-12-2014
829
Nuevos Ingresos
Reincorporación
Asociados
Asociados Retirados
01
Asociados Fallecidos
Asociado cambio a la
condición de docente
01
02
05
01
Total Inscritos
825
2. Préstamos con otras garantías:
Tipo de
Préstamos
Plazo
Especial de
Vivienda
Hasta 300
Meses
Hasta 120
Meses
Vehículos Nuevos
Vehículos Usados
Hasta 60
Meses
Planes Especiales
12 meses
Hipotecarios
TOTAL
Nº de
Préstamos
Solicitudes
Aprobados
Recibidas
Préstamos
Liquidados
Préstamo
s sin
ejecutar
25
25
10
15
25
25
16
09
32
12
03
09
311
311
311
393
373
340
0
33
9
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
3. Actividades Realizadas:
Las principales actividades realizadas por los Consejos de Administración y Consejo de
Vigilancia de la Caja de Ahorros de los Trabajadores Administrativos de la UNET
“CATAUNET¨, fueron:
1. Elaboración y Aprobación de Presupuesto de Ingresos y Gastos 2015.
2. Elaboración y Aprobación del Informe de los Estados Financieros del Cuarto
Trimestre del año 2014.
3. Presupuesto Estimado de la Cartera de los Préstamos del año 2015.
4. Convocatoria de Asamblea Ordinaria el día 20-03-2015, donde se aprobó el
Informe Económico del 01-01-2014 al 31-12-2014.
5. Análisis de los diferentes Tipos de Préstamos otorgados durante el año 2015.
6. Convocatoria para la realización de la Asamblea Extraordinaria para el
Nombramiento de la Comisión Electoral el día 25/06/2015.
7. Proceso de Licitación de la Empresa de Seguros para cubrir la Flota de Vehículos
año 2015.
8. Proceso de Licitación del Auditor Externo, para auditar los Estados Financieros
del año 2015.
9. Contratación de la Firma de Auditoría Robles Etchevers & Asociados,
Contadores Públicos; Lcdo. Ricardo Etchevers.
10. Contratación de la Empresa Aseguradora Nacional Unida Uniseguros, S.A para
cubrir Flota de Vehículo de Cataunet año 2016.
11. Contratación del Corretaje de Seguros Fraseca, C.A; Lcdo. Gustavo Esposito.
12. Convenios efectuados con las diferentes Casas Comerciales.
13. Entrega de Obsequios Navideños.
14. Cumplimiento de los Beneficios Contractuales del Personal de CATAUNET.
15. Atención a los Asociados.
16. Control Administrativo y Financiero para el funcionamiento de la Caja de
Ahorro.
10
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
B. INFORMACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS:
BALANCE GENERAL HISTORICO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015
(Expresado en Bolívares)
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
EFECTIVO
11102 Caja Chica
15.000,00
11103 Bancos Cuentas Corrientes
16.170.432,95
11104 Bancos Cuentas de Ahorros
45.776.259,36
11105 Certificados de Ahorro/Plazo Fijo
2.600.000,00
TOTAL EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR
11201 Aporte de socio por cobrar
25.902,47
11202 Retención de socios por cobrar
88.922,19
11203 Aportes patrono por cobrar
(6.663,67)
11204
Cuentas por cobrar asociados
37.240,44
11208
Préstamos a corto plazo
1.311.920,23
TOTAL CUENTAS POR COBRAR
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
11603 Seguros Pagados por Anticipado
22.114,70
TOTAL GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO A MEDIANO Y LARGO PLAZO
PRESTAMO POR COBRAR
12101 Mediano Plazo por Cobrar
12102 Largo Plazo por Cobrar
12103 Especiales por Cobrar
12104 Préstamos de Vehículo por Cobrar
12105 Préstamos Hipotecario por Cobrar
TOTAL ACTIVO A MEDIANO Y LARGO PLAZO
64.561.692,31
1.457.321,66
22.114,70
66.041.128,67
8.629.990,32
33.088.055,33
3.439.923,37
2.780.089,97
10.141.285,28
58.079.344,27
INVERSIONES PERMANENTES
INVERSIONES FINANCIERAS
13201 Acciones y Obligaciones Comerciales
TOTAL INVERSIONES
FINANCIERAS
ACTIFO FIJO
TANGIBLE
14105 Equipo de Seguridad
14106 Menos: Depreciación Acumulada
14109 Mobiliario y Equipo
14110 Menos: Depreciación Acumulada
14111 Equipo de Computación
14112 Menos: Depreciación Acumulada
14115 Instalaciones
14116 Menos: Depreciación Acumulada
TOTAL ACTIVO TANGIBLE
PROGRAMAS DE COMPUTACION
Programas computación
TOTAL PROGRAMAS DE COMPUTACION
TOTAL ACTIVO FIJO
TOTAL ACTIVOS
13,00
13,00
133.854,81
(16.691,78)
76.683,43
(64.685,73)
131.289,70
(50.023,46)
34.349,55
(27.420,38)
117.163,03
11.997,70
81.266,24
6.929,17
217.356,14
43.522,36
43.522,36
260.878,50
124.381.364,44
11
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
NOTAS EXPLICATIVAS DEL BALANCE GENERAL:
1. El Total Activo presenta al 31-12-2015 Bs. 124.381.364,44 un crecimiento el 67% en
relación al año 2014.
DESCRIPCION
Caja Chica
Bancos (Cuenta Ahorro y
Corriente)
Banco (Plazo Fijo)
Cuentas por Cobrar a socios
Cuentas por Cobrar Unet
Seguros Pagados por
anticipado
Préstamos por Cobrar
Inversiones Sirca
Activo Fijo (Neto)
Cargos Diferidos
TOTAL
Cuentas de Orden
Total Activo + Cuentas de
Orden
MONTO
2014
5.000,00
MONTO
VARIACION
2015
%
Bolívares
15.000,00 200
10.000,00
32.208.402,64
0
11.119,80
0
61.946.692,31 92
2.600.000,00 100
37.240,44 134
108.160,99 100
29.738.289,67
2.600.000,00
26.120,64
108.160,99
14.110,55
42.172.126,27
13
107.211,71
74.560,96
74.592.544,93
11.755.612,54
22.114,70 57
59.391.264,50 41
13 100
217.356,14 103
43.522,36 -42
124.381.364,44 67
16.634.430,20 42
8.004,15
17.219.138,23
0,00
110.144,43
-31.038,60
49.788.819,51
4.878.817,66
86.348.157,47
141.015.794,64
63
54.667.637,17
12
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
2. El Total Pasivo al 31-12-2015 es de Bs 4.000.094,39; aumentando el 90% en relación al
año 2014.
MONTO
2014
DESCRIPCION
Cuentas por Pagar Socios y Ex
socios
1.617.776,47
Contribuciones por pagar
9.062,90
Honorarios por pagar
22.000,00
Impuesto por pagar (INCE)
0,00
Otras cuentas por pagar ( Servicios
públicos )
6.511,91
Prestaciones Sociales e Intereses
por Pagar
449.542,54
TOTAL
2.104.893,82
Total Cuentas de Orden
11.755.612,54
Total Pasivo + Cuentas de Orden 13.860.506,36
MONTO
2015
VARIACION
%
Bolívares
3.279.774,39 103 1.661.997,92
7.048,01 -22
-2.014,89
28.000,00 27
6.000,00
992,37 0
992,37
3.021,60 -54
681.258,02
4.000.094,39
16.634.430,20
20.634.524,59
-3.490,31
52
231.715,48
90 1.895.200,57
42 4.878.817,66
49 6.774.018,23
3. El Total Patrimonio al 31-12-2015 es de Bs.120.381.270,05; reflejando un crecimiento
del 66%; conformado el patrimonio por los Ahorros Estatutarios que aumentaron en un
69% y la Utilidad a Repartir en un 40% en relación al año 2014.
DESCRIPCION
Ahorros Estatutarios
Donaciones
Fondos de Reserva
Resultado del Ejercicio
TOTAL
MONTO
MONTO
2014
2015
66.160.960,23 111.902.481,94
4.696,23
4.520,19
2.835.705,71
3.605.822,13
3.486.288,94
4.868.445,79
72.487.651,11 120.381.270,05
VARIACION
%
Bolívares
69 45.741.521,71
-4
-176,04
27
770.116,42
40
1.382.156,85
66 47.893.618,94
13
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
4. RETIRO DE AHORROS:
Los Retiros de Ahorro con Haberes en el año 2015 aumentaron a Bs. 650.756,16 lo que
representa el 34% superior al año 2014.
Monto
Bs.
2014
Variación
Bs
%
46.249,00
11.776,50
25
592.730,66 408.737,00 183.993.66
650.756,16 569.757,00 195.770,16
45
34
Solicitudes Monto Bs.
año 2015
2015
Retiros
Parcial
50%
Parcial
80%
Retiro
Total
TOTAL
01
58.025,50
115.771,00
07
08
Por pagar a los familiares de los asociados fallecidos Betty Suárez Fontiveros pendiente por
entregar la declaración de herederos universales y Maximino Mora Urbina a la fecha no ha
solicitado la liquidación. Este saldo se refleja en la cuenta por pagar de Ex asociados.
4.1 RETIRO DE AHORROS VOLUNTARIO
Los Retiros voluntarios en el año 2015 aumentaron a Bs. 2.078.976,27; lo que representa el
155% superior al año 2014.
Descripción
N°
Solicitudes Monto Bs
2015
2014
Retiro de Ahorros
Voluntario
TOTAL
173
Monto Bs
2015
Variación
Bs
815.526,00 2.078.976,27 1.263.450,27
815.526,00 2.078.976,27 1.263.450,27
Porcentaje %
155
14
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
5. MUTUO AUXILIO Y MONTE PIO
Para el año 2015 se cancelaron 21 solicitudes por
Mutuo Auxilio de Bs. 104.208,00;
reflejando una disminución del 55% en relación al año 2014 y para el año 2015 no se
realizaron pagos de Monte Pio.
N° de
Monto
Monto
Solicitudes Cancelado cancelado Variación Porcentaje
Descripción
año 2015
2014
2015
Bs.
%
Mutuo Auxilio
21
224.704,00 104.208,00 120.496,00
-54
Monte Pio
0
8.230,00
0,00 -8.230,00
-100
-55
TOTAL
21
232.934,00 104.208,00 128.726,00
15
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01-01-2015 AL 31-12-2015
(Expresado en Bolívares)
INGRESOS
INTERESES
INTERESES SOBRE PRESTAMOS
41101 Intereses sobre Préstamo Corto Plazo
41102 Intereses sobre Préstamo Mediano Plazo
41103 Intereses sobre Préstamo Largo Plazo
41104 Intereses sobre Préstamos Especiales
41105 Intereses sobre Préstamos Hipotecarios
TOTAL INTERESES SOBRE PRESTAMOS
INTERESES GANADOS SOBRE DEPOSITOS
41201 Intereses Ganados Cuentas Totales
41202 Intereses Ganados Cuentas de Ahorros
TOTAL INTERESES SOBRE DEPÓSITOS
OTROS INGRESOS
42501 Ingresos por Gastos Administrativos
TOTAL OTROS INGRESOS
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
GASTOS DE PERSONAL
GASTOS DE PERSONAL
REMUNERACIONES
51101 Sueldos
51103 Bono de Alimentación
51105 Otras Remuneraciones y Bonificaciones
BENEFICIOS SOCIALES Y CONTRACTUALES
51201 Prestaciones Sociales
51202 Intereses Prestaciones Sociales
51203 Vacaciones
51204 Bono Vacacional
51205 Bonificación Fin de Año
51206 Seguro Social Obligatorio
51207 Paro Forzoso
51208 Ley Política Habitacional
Aporte de Ahorro del Personal de la Caja de
51209 Ahorro
51210 Seguro H.C.M.
1.248.730,38
599.096,04
2.867.236,00
432.710,81
752.704,07
5.900.477,30
8.305,15
2.074.354,78
2.082.659,93
610.643,52
610.643,52
8.593.780,75
429.200,55
158.141,25
33.154,23
620.496,03
189.342,79
84.022,00
87.150,60
38.588,40
209.087,30
22.553,64
3.587,52
6.755,45
45.959,96
60.496,80
747.544,46
GASTOS DEL PERSONAL DIRECTIVO
52101 Dietas Consejos
52105 Otros Gastos Personal Directivo
1.368.040,49
79.800,00
70.462,43
150.262,43
GASTO DE ASAMBLEA Y PROCESOS ELECTORALES
52202 Gasto reuniones y asambleas
52203 Gastos Comisión Electoral
52204 Material electoral
108.383,02
32.216,11
8.000,00
148.599,13
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS PÚBLICOS
53102 Luz y Aseo Urbano
53103 CANTV e Internet
53104 Correo y Encomiendas
Van…..
4.238,41
17.315,01
49.099,01
70.652,43
70.652,43
1.666.902,05
16
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
Vienen…
70.652,43
1.666.902,05
SERVICIOS PROFESIONALES Y TECNICOS
SERVICIOS PROFESIONALES
53202
Abogados
55.200,00
53203
Auditoría Externa
50.000,00
53208
Mantenimiento Equipos
29.364,00
134.564,00
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
205216,43
SEGURIDAD PATRIMONIAL
GASTOS DE POLIZA DE SEGURO
54101
Seguro Fidelidad
16.539,76
54105
Seguro Multioficina
14.274,93
TOTAL SEGURIDAD PATRIMONIAL
30.814,69
MATERIALES Y SUMINISTROS
55103 Materiales de Aseo
55104 Papelería y Útiles de Oficina
726,63
243.244,40
TOTAL MATERIALES Y SUMINISTROS
243971,03
REPARACION Y
MANTENIMIENTO
57101
Equipos de oficina
81.136,00
57102
Equipos de Computación
53.472,00
57104
Instalaciones
34.334,99
TOTAL REPARACION Y MANTENIMIENTO
168.942,99
GASTOS DE DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN
57203
Mobiliario y Equipos de Oficina
10.909,18
57204
Equipo de Computación
19.075,67
57205
Depreciación Equipo de Seguridad
5.029,01
57206
Instalaciones
3.864,48
57207
Amortización Programa de Computación
TOTAL GASTOS DE DEPRECIACIÓN
31.038,60
69.916,94
17
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
GASTOS BANCARIOS
58102
Comisiones Bancarias
2.753,07
TOTAL GASTOS BANCARIOS
2.753,07
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS
59101
Avisos y Publicidad
14.276,08
59105
Condominio
11.044,63
59113
Otros Egresos
452.359,56
TOTAL OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
477.680,27
TOTAL EGRESOS
2.866.197,47
Utilidad Bruta desde el 01-01-2015 hasta el 31-122015
5.727.583,28
NOTAS EXPLICATIVAS DEL ESTADO DE RESULTADOS:
1. INGRESOS:
Los Ingresos Brutos obtenidos durante el ejercicio económico del año 2015 fueron de
Bs.8.593.780,75 observándose un incremento del 52% en relación al año 2014, conformados
de la siguiente manera:
DESCRIPCION
MONTO
2014
MONTO
2015
Intereses sobre
Préstamos
3.935.280,33 5.900.477,30
Intereses Ganados sobre
Depósitos
1.338.483,86 2.082.659,93
Otros Ingresos por
Préstamos
389.791,77 610.643,52
TOTAL
5.663.555,96 8.593.780,75
VARIACION
%
Bolívares
50
1.965.196,97
56
744.176,07
57
52
220.851,75
2.930.224,79
18
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
2. EGRESOS:
Los gastos causados durante el año 2015 son de Bs. 2.866.197,47 representando un
crecimiento del 83% en relación al 2014.
DESCRIPCION
Gastos de Personal
Gastos Directivos y Asambleas
Servicios Públicos
Honorarios Profesionales y
Servicios
Gasto de póliza de Seguro
Materiales y Suministros
Reparación y Mantenimiento
Total de gastos de Depreciación
Gastos Bancarios
Otros Gastos de administración
(avisos y publicidad, condominio y
otros egresos)
TOTAL
VARIACION
MONTO
MONTO
2014
2015
%
Bolívares
916.874,01 1.368.040,49 49
451.166,48
150.834,10 298.861,56 98
148.027,46
25.324,13
70.652,43 179
45.328,30
88.910,16
20.798,38
30.875,30
3.300,00
61.047,64
2.187,86
134.564,00 51
30.814,69 48
243.971,03 690
168.942,99 5.019
69.916,94 15
2.753,07 26
45.653,84
10.016,31
213.095,73
165.642,99
8.869,30
565,21
477.680,27
82
215.792,29
1.562.039,56 2.866.197,47
83
1.304.157,91
261.887,98
19
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
C.- EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL AÑO 2015:
Se obtuvo una utilidad de Bs 5.727.583,28; reflejando un aumento del 57% en relación a lo
presupuestado para el año 2014.
INGRESOS Y EGRESOS
DEL 01-01-2015 AL 31-12-2015
PRESUPUESTO
EJECUTADO
VARIACION
Bs.
Intereses sobre Préstamos
5.115.864,43
5.900.477,30
784.612,87
15
Intereses sobre Depósitos
1.445.562,57
2.082.659,93
637.097,36
44
Otros Ingresos (Gastos de
Administración)
487.239,71
610.643,52
123.403,81
25
7.048.666,71
8.593.780,75
1.545.114,04
22
EJECUTADO
VARIACION
Bs.
1.864.321,00
1.368.040,49
-496.280,51
-27
417.250,00
298.861,56
-118.388,44
-28
INGRESOS
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
Gastos de Personal
Gastos Directivos y
Asambleas
PRESUPUESTO
VARIACION
%
VARIACION
%
Servicios Públicos
Honorarios Profesionales y
Servicios
73.737,00
70.652,43
-3.084,57
-4
193.000,00
134.564,00
-58.436,00
-30
Gasto de póliza de Seguro
45.000,00
30.814,69
-14.185,31
-32
Materiales y Suministros
Reparación y
Mantenimiento
Total de gastos de
Depreciación
71.750,00
243.971,03
172.221,03
240
32.000,00
168.942,99
136.942,99
428
89.544,00
69.916,94
-19.627,06
-22
Gastos Bancarios
Otros Gastos de
administración (avisos y
publicidad, condominio y
otros egresos)
10.000,00
2.753,07
-7.246,93
-72
614.920,00
477.680,27
-137.239,73
-22
3.411.522,00
2.866.197,47
-545.324,53
-16
3.637.144,71
5.727.583,28
2.090.438,57
57
TOTAL EGRESOS
UTILIDAD
20
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
D. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE PRÉSTAMOS:
El Presupuesto de Préstamos para el año 2015 se ejecuto el 100%, observando un aumento
del 1% en los préstamos con el 80% de los ahorros y una disminución del 4% de los
Préstamos con otras Garantías.
TIPO DE PRESTAMO
PRESUPUESTO
AÑO 2015
Nº DE
SOLICITUDES
EJECUTADAS
MONTO
EJECUTADO
2015
VARIACION VARIACION
BS.
%
80% Ahorros
Corto Plazo
3.100.850,00
177
2.335.028,45
-765.821,55
-25
Mediano Plazo
9.687.547,00
294
9.325.802,75
-4
312
-361.743,25
22.867.874,64 1.652.495,36
Largo Plazo
Planes Especiales Seguros de Vehículos
24.520.370,00
12.927.939,00
426
16.277.558,15 3.349.619,15
26
Sub- Total
50.236.706,00
1.209
50.806.264,99
1
Préstamos Hipotecarios.
Planes Especiales.
4.684.015,00
6.605.656,00
13
311
3.403.570,00 1.280.445,00
6.859.354,00 253.698,00
-27
4
Especial de Vivienda
1.300.950,00
16
1.480.000,00
179.050,00
14
Emergencia de Liquidez
Especial de Vehículos
1.299.215,00
1.502.376,00
307
03
1.626.935,50
1.465.000,00
327.720,50
-37.376,00
25
-2
15.392.212,00
65.628.918,00
647
1.856
14.834.859,50
65.641.124,49
-557.352,50
12.206,49
-4
0
-7
569.558,99
Otras Garantías
Sub- Total
TOTAL GENERAL
21
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
INFORME DEL CONSEJO DE
VIGILANCIA
22
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
Señores
Asociación de la Caja de Ahorros de los Trabajadores Administrativos
De la Universidad Nacional Experimental del Táchira (CATAUNET)
Presente.El Consejo de Vigilancia de la Caja de Ahorros de los Trabajadores Administrativos
de la Universidad Nacional Experimental del Táchira (CATAUNET), con el fin de dar
cumplimiento a lo establecido en el artículo 50 de los Estatutos Vigentes, así como a la Ley
de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorros y Asociaciones de Ahorro Similares, presenta a
consideración de la Asamblea Ordinaria, el análisis del Informe Financiero del Consejo de
Administración correspondiente al Ejercicio Económico comprendido entre el 01/01/2015 al
31/12/2015.
Este Consejo, sin intervenir directamente en los actos del Consejo de Administración
ni de la Gerencia, ha mantenido estrecha relación con
los mismos, asistiendo a sus
reuniones, participando en los diferentes equipos de trabajo, permitiéndonos así conocer,
evaluar y supervisar la ejecución de las diferentes actividades de la administración y buen
manejo de los haberes de los asociados, para que éstas se cumplieran según lo dispuesto en la
normativa existente.
Además, se nos consultó en varios aspectos organizativos, administrativos y
financieros para la toma de decisiones, ajustándose a los deberes y atribuciones, con el
objetivo de dar cumplimiento con los Estatutos de CATAUNET.
Entre las actividades ejecutadas por este Consejo durante el Ejercicio Económico
2015, se destacan las siguientes:
1. Se mantuvo participación en reuniones realizadas por el Consejo de Administración.
2. Revisión del Informe presentado por el Auditor a los Estados Financieros año 2015.
3. Participación con voz y voto en la selección de la compañía de seguros para dar
servicio a la flota de vehículos de los asociados de la UNET, durante el año fiscal
2016.
23
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
4. Análisis de las ofertas presentadas para la realización de la Auditoría Externa,
correspondiente al Ejercicio Económico 2015.
5. Nombramiento para el cargo del Presidente de CATAUNET a Ingrid Guillen, en
reunión 51, acta 582 de acuerdo a lo siguiente:
En reunión del Consejo de Administración, Consejo de Vigilancia y del Asesor
Jurídico, se informó la ausencia del Presidente de la Caja de Ahorros de los Trabajadores
Administrativos Lloyd Morris, quien se encuentra fuera del país, por lo que se procedió a
analizar los Estatutos y Normas de CATAUNET, los cual establecen:
ARTICULO 39. Las ausencias temporales o permanentes de los miembros del Consejo de
Administración, serán ocupadas por los suplentes respectivos (subrayado propio). La falta
injustificada de cualquier miembro principal a tres (3) reuniones consecutivas o a cinco (5)
sesiones del Consejo de Administración en el término de noventa (90) días, se considerará
ausencia permanente, la cual será ocupada en igualdad de condiciones por los suplentes
elegidos. Los nombramientos de los nuevos suplentes deberán ser considerados por la Asamblea
en su próxima reunión.
Apoyados por la asesoría legal en todo momento y dando cumplimiento al artículo 39,
se procedió hacer el cambio de firma provisional ante las diferentes entidades bancarias a fin
de no paralizar la administración.
Referente a la evaluación y análisis de las Operaciones Contables contenidas en los
Estados Financieros presentados a consideración de esta Asamblea podemos mencionar:
Los Estados Financieros correspondiente al Ejercicio Económico del 01/01/2015 al
31/12/2015, fueron Auditados por la Firma de Contadores Públicos Independientes
“Robles Etchevers & Asociados” y nuestra opinión tiene como Base Legal el Informe
del Consejo de Administración y el Dictamen de Auditoría que acompaña al presente
Informe Financiero.
En consecuencia, analizados los Informes Financieros Auditados, este Consejo de
Vigilancia Recomienda, sin reservas a esta Magna Asamblea Ordinaria de Asociados,
la Aprobación de la Gestión realizada por el Consejo de Administración durante el
Ejercicio Económico año 2015.
24
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
CONSEJO DE VIGILANCIA
Lcda. Rosaura González Parra
Presidente
T.S.U Mildred Natalie Guerrero
Secretaria
Lcda. Lisette Fabiola Velasco B.
Vice-Presidenta
Lcda. Yorsay González Méndez
Secretaria Suplente
25
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
INFORME DE AUDITORIA
26
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
27
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
28
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
29
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
30
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
31
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
32
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
33
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
34
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
35
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
36
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
37
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
PRESUPUESTO DE INGRESOS,
GASTOS E INVERSION AÑO 2016
38
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
DESDE EL 01-01-2016 AL 31-12-2016
( EN BOLIVARES)
11.888.818,00
INGRESOS
Ingresos por Cartera de Préstamo
Intereses de Prestamos con Garantía de Haberes
Interés de Prestamos con Reserva de Dominio
Interés de Préstamos Hipotecarios
8.150.118,00
6.549.725,00
583.230,00
1.017.163,00
2.879.950,00
Ingresos Financieros
Sector Publico-Moneda Nacional
Sector Privado- Moneda Nacional
Responsabilidad Restringida ( Reservas)
5.121,00
2.299.329,00
575.500,00
858.750,00
Otros Ingresos Operativos
GASTOS
Gastos del Personal
Sueldos Empleados
Bono Alimentación
Bono Vacacional
Utilidades
Prestaciones Sociales
Intereses Sobre Prestaciones Sociales
Seguro H.C.M
Caja de Ahorro
Seguro Social
Paro Forzoso
Política Habitacional
Otras remuneraciones
Prima de Profesionalización
Prima de Antigüedad
7.574.556,27
3.114.841,27
1.001.982,00
421.200,00
284.376,27
373.426,48
464.543,36
170.215,84
110.000,00
109.939,62
95.114,13
15.852,35
21.136,47
47.054,75
18.000,00
29.054,75
39
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
2.631.450,00
Gastos Administrativos
Gastos del Personal Directivo
Dietas Personal Directivo
Viáticos
Gastos Asamblea
Otros gastos Administrativos
Notaria y Registro
Estampillas
Materiales y Útiles de Aseo
Papelería y útiles de escritorio
Pólizas de Seguro
Correos y encomiendas
Otros gastos Administrativos
Pago por servicios recibidos
Honorarios Profesionales
Servicios Básicos
Mantenimiento y equipos
Mantenimiento de Mobiliario
Mantenimiento de Inmuebles
Gastos de Depreciación y Amortización
Gastos Financieros
Utilidad bruta 2016 Presupuestada
741.200,00
421.200,00
320.000,00
518.770,00
1.371.480,00
4.000,00
1.000,00
35.000,00
325.000,00
80.000,00
90.000,00
836.480,00
1.646.745,00
506.200,00
253.545,00
325.000,00
250.000,00
312.000,00
165.200,00
16.320,00
4.314.261,73
40
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
NOTAS EXPLICATIVAS DEL
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
DEL 01/01/2016 AL 31/12/2016.
INGRESOS:
Los ingresos estimados por Cataunet está conformado por:
1) Producto de los intereses sobre los préstamos y otros ingresos operacionales.
2) Intereses de Instituciones Financieras.
El presupuesto para el año 2016 se estimó en Bs. 11.888.818,00.
INGRESOS CARTERA DE PRÉSTAMOS:
Esta cuenta se genera por las tasas de interés establecidas por Cataunet para los préstamos de
nuestros asociados que oscilan entre 10% y 12% de acuerdo a los estatutos y reglamento
de préstamos vigente. Se estimó un 38% de incremento para el año 2016.
Ingreso por Cartera de Préstamo
2016
2016
Préstamos
al 31-12-2014
Ejecutados
2015
al 31-12-2015
1.059.018,00
2.335.028,00
1.070.600,34
2.323.446,00
107.156,00
9%
169.150,00
58
96.662,00
1.626.936,00
214.125,40
1.509.473,00
21.077,00
2%
37.500,00
78
16.277.578,00
820.462,00
67%
1.251.000,00
52
7.890,00
_
414.000,00
42
Modalidad
Corto Plazo
Emergencia
(02 meses)
Pólizas de
Vehículos
Pólizas de
Vida/
Incendio
Incremento
%
Préstamos
16.277.578,00
19.959,00
7.235,83
Renovado y
Recuperado
27.194,00
6.859.354,00
Ingresos
Presupuesto
Préstamos
por Interés
2015
%
7.859,35
6.859.354,00
292.175,00
22%
Año Fiscal
Total Corto
Plazo
1.175.639,00 27.106.131,83
1.311.919,74 26.969.851,00 1.248.729,35 100% 1.879.540,00
51
Mediano
Plazo
5.338.632,19
8.629.990,00
802.050,00
34
Largo Plazo 23.095.390,00 22.867.875,00 33.088.055,00 12.875.209,00 2.867.236,00 100% 3.868.135,00
35
9.325.803,00
6.034.445,00
599.096,00 100%
Vivienda
2.421.472,80
1.480.000,00
3.439.923,00
461.549,00
278.755,00 100%
343.992,00
23
Vehículo
2.257.165,59
1.502.376,00
2.780.090,00
979.152,00
153.956,00 100%
239.238,00
55
Hipotecario
TOTAL
7.878.951,00
3.653.570,00 10.141.285,00
752.704,00 100% 1.017.163,00
5.900.476,35 100% 8.150.118,00
35
38
41
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
INGRESOS FINANCIEROS:
Rendimientos en Bancos e Instituciones Financieras.
Representa los interés bancarios estimados que van a generar ingreso, que estará depositado
en las diferentes cuentas bancarias en el año 2016, cuyas tasas oscilan entre el 1% al
12% anual de acuerdo al tipo de cuenta y 15% colocaciones menor o igual a 90 días.
4 2 0 .0 0 .0 0 .0 0 I N G R E S O S F I N A N C I E R O S E S T I M A D O S 2 0 1 6
E n tid a d B a n ca ria
C u en ta s C o rrien tes
S ecto r P u b lico
B an co V en ezu ela
B an co B icen ten ario
In teres
1 1 .8 4 9 ,0 8
1 4 5 ,0 0
3 4 6 .5 5 1 ,4 2
4 .9 7 6 ,0 0
T O T A L IN T E R E S S E C T O R P U B L IC O
5 .1 2 1 ,0 0
S ecto r P riv a d o
In teres
B an co P ro v in cial
1 2 2 .4 4 6 ,3 1
7 .8 5 2 ,0 0
100% B anco
1 1 2 .0 7 8 ,3 1
5 .2 3 5 ,0 0
T O T A L IN T E R E S S E C T O R P R IV A D O
C u en tas d e
1 3 .0 8 7 ,0 0 *
A h orro
S ecto r P riv a d o
In teres
3 4 .5 6 7 .9 8 5 ,4 0
1 .8 5 0 .1 1 8 ,4 4
100% B anco
2 .0 8 3 .5 1 9 ,6 8
1 1 2 .8 1 2 ,1 0
B .O .D
5 .5 2 0 .5 6 8 ,9 4
2 9 3 .3 1 1 ,4 6
B an co S o fitasa
T O T A L IN T E R E S S E C T O R P R IV A D O
2 .2 5 6 .2 4 2 ,0 0 *
C o lo ca cio n es a 9 0 d ia s
S ecto r P riv a d o
In teres
B anco C aroní
2 .6 0 0 .0 0 0 ,0 0
1 5 .0 0 0 ,0 0
B .O .D
2 .6 0 0 .0 0 0 ,0 0
1 5 .0 0 0 ,0 0
T O T A L IN T E R E S C O L O C A C IO N E S
3 0 .0 0 0 ,0 0
R eserv a en E n tid a d es B a n ca ria s P u b lica s
B an co V en ezu ela (C o n tig en cia)
T O T A L IN T E R E S
S ecto r P u b lico
In teres
6 5 .5 0 3 ,4 7
8 2 1 ,0 0
R E S E R V A S E C T O R P U B L IC O
8 2 1 ,0 0 * *
R eserv a en E n tid a d es B a n ca ria s P riv a d a s
S ecto r P riv a d o
In teres
2 .6 4 6 .2 5 7 ,3 1
3 6 5 .0 0 0 ,0 0
B an co O ccid en tal d e D escu en to (M a/M p )
5 0 0 .0 0 0 ,0 0
1 0 8 .6 7 9 ,0 0
B an co M ercan til C ta. C te. ( M a/M p )
3 9 4 .0 6 1 ,3 5
0 ,0 0
1 0 0 % B an co (P restacio n es S o ciales)
5 9 7 .2 3 6 ,0 2
1 0 1 .0 0 0 ,0 0
B an co C aro n í ( R eserv a L eg al)
T O T A L IN T E R E S
R E S E R V A S E C T O R P R IV A D O
T O T A L IN G R E S O S F IN A N C IE R O S E S T IM A D O S 2 0 1 6
5 7 4 .6 7 9 ,0 0 * *
2 .8 7 9 .9 5 0 ,0 0
42
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
SECTOR PÚBLICO.
Moneda Nacional.
Cuentas Corrientes.
Efectivo depositado en las cuentas corrientes y de ahorro en las diferentes instituciones
bancarias en moneda nacional. En el Sector Público solo se posee cuentas corrientes, debido
a las políticas establecidas de los bancos ya que no permiten abrir cuentas de ahorro a las
personas jurídicas. Se presupuestó Bs. 5.121,00 para el año 2016 estimando un incremento
del 45%.
SECTOR PRIVADO.*
Moneda Nacional.
En estas cuentas se incluye los ingresos generados por las instituciones Bancarias. Se
estimó un aumento del 35% para el año 2016 presupuestando Bs. 2.299.329,00. Se Estima
realizar colocaciones con tasas de interés entre 12% y 15%, según las condiciones
establecidas por las instituciones financieras.
Rendimientos Disponibilidad Restringida. **
Representa los intereses bancarios obtenidos por las Reservas y Prestaciones Sociales del
personal de la Caja de Ahorro. Se estima un incremento del 53% para el año 2016 a Bs.
575.500,00. La diferencia que se genera en estos ingresos se debe al aumento estatutario
anual de las reservas.
OTROS INGRESOS OPERATIVOS:
Ingresos Operativos Varios.
Representa los Gastos Operativos que se derivan de los trámites administrativos por el
otorgamiento de préstamos a los asociados. Se Presupuesto para el año 2016 Bs. 858.750,00.
El Presupuesto de Préstamos de Cataunet para el año 2016 se incrementó en un 83%,
desglosando un 0,5% para los gastos operativos.
43
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
GASTOS:
GASTO DE PERSONAL.
Gasto de Nómina.
Los Gastos de Nómina están conformados por los sueldos y beneficios contractuales
otorgados a los trabajadores de la Caja de Ahorro. Se proyecta un aumento salarial del 45%
de acuerdo al Decreto Presidencial y se estima un aumento del 45% de la unidad tributaria
Bs 195,00.
GASTOS ADMINISTRATIVOS:
Gastos Personal Directivo.
Dietas.
Esta partida representa el pago a los miembros del Consejo de Administración y Consejo
de Vigilancia por las asistencias de las reuniones Convocadas, con asignación a los
principales y en su ausencia a los suplentes, según lo establece el Art. 41 de la Ley de Cajas
de Ahorro y Art.57 de los Estatutos. Se estimó cancelar 1.170,00 Bs por cada reunión hasta
un máximo de cinco reuniones mensuales.
Viáticos.
Esta cuenta representa viáticos asignados a los directivos para asistir a eventos de carácter
gremial relacionados con la Caja de Ahorro. Estimando dos días de viáticos a 80.000,00 Bs.
por trimestre.
Gastos por Asamblea
Representa los gastos de Asamblea Ordinaria y Asambleas Extraordinarias. Se presupuesta
para el año 2016 Bs. 518.770,00, incluyendo en esta partida aviso de prensa, material,
refrigerios, alquileres y otros gastos eventuales.
44
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
Otros Gastos Administrativos
Notaria y Registro
Se estimó para esta partida Bs. 4.000,00 para trámite legal que requiera la Caja de Ahorro
realizar para el año 2016.
Materiales y Útiles de Aseo.
Representa los gastos para el mantenimiento de las instalaciones de la caja de
ahorro. Se presupuestó para el año 2016 Bs. 35.000,00.
Papelería y Artículos de Escritorio.
Se estimó para el año 2016 Bs. 325.000,00 el cual se ejecutará para el funcionamiento
administrativo de la Caja de Ahorro.
Pólizas de Seguro.
Esta partida representa el gasto de Seguros de Fidelidad y Otras Primas de la Caja de
Ahorro. Se presupuestó para el año 2016 Bs. 80.000,00 estimándose un incremento en
comparación a lo ejecutado en el año 2015 por el aumento anual de Ley de la póliza de
fidelidad
Correos y Encomiendas.
Se presupuestó Bs. 90.000,00 para el año 2016 para envíos y transporte que requiera realizar
la Caja de Ahorros.
Otros Gastos Administrativos.
Esta partida registra otros gastos de personal directivo, notas de duelo, ramos fúnebres,
obsequios navideños a asociados, gastos de oficina, y otros gastos menores que son
necesarios para el funcionamiento de la caja de ahorro. Presupuestando para el año 2016 Bs.
836.480,00.
45
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
Pago Por Servicios Recibidos.
Son obligaciones que la caja de ahorros contrae, generalmente, por medio de contratos
administrativos con entes públicos, jurídicos y privados, por la prestación de servicios
básicos y por el uso de bienes muebles e inmuebles, el cual corresponde a la contratación de
diversos servicios profesionales y técnicos. Comprende entre otros, los pagos por
mantenimiento de local, equipos y mobiliario, así como pago de servicios por electricidad,
telefonía, agua. Presupuestándose para el año 2016 Bs. 1.646.745,00 reclasificado en las
siguientes cuentas:
Gastos por Honorarios Profesionales.
En esta partida se incluyen los Servicios de Auditoría Externa, Asesoría Legal, Asesoría
Laboral, Asesoría del Sistema y Página web, Servicios de Seguridad Interna de la Caja y
otros honorarios por servicios prestados. Estimando en el Presupuesto del año 2016 Bs.
506.200,00.
Gasto por Servicios Básicos.
Esta partida contiene
los
gastos
básicos
para
el
funcionamiento
de
la
caja presupuestando para el año 2016 Bs. 253.545,00.
ALQUILERES Y MANTENIMIENTOS:
Mantenimiento de Equipos y Vehículo.
Mantenimiento de Mobiliario.
Mantenimiento de Inmuebles.
En estas cuentas se incluyen los gastos por mantenimiento para el funcionamiento operativo
de la caja de ahorros. Presupuestando para el año 2016 Bs. 887.000,00 con el fin de mejorar
el mantenimiento de nuestros activos e instalaciones.
46
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS, BIENES DIVERSOS Y AMORTIZACION
DE GASTOS DIFERIDOS.
Depreciación de Edificaciones
Depreciación de Mobiliarios y Equipos.
Amortización de Gastos Diferidos
En esta partida se incluye el total anual del consumo mensual proporcional de los Activos de
la Caja de Ahorro. Se estima para el Presupuesto del año 2016 Bs. 165.200,00, estimando
incremento en las nuevas adquisiciones que conforma el presupuesto de inversión.
GASTOS FINANCIEROS:
Operaciones Bancarias.
Corresponde
las
comisiones
y débitos
bancarios
de
las
diferentes Instituciones
Bancarias. Presupuestando para el año 2016 Bs. 16.320,00.
47
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
PROYECTO DE PRESUPUESTO DE PRESTAMOS
AÑO 2016
TIPO DE PRESTAMO
EJECUTADO 2014
EJECUTADO
2015
VARIACION
%
ESTIMADO
2016
%
Con 80% Ahorros
Corto Plazo
1.938.031,00
2.335.028,00
396.997,00
20%
3.035.536
30%
Mediano Plazo
6.054.717,00
9.325.803,00
3.271.086,00
54%
14.921.285
60%
16.346.913,00
22.867.875,00
6.520.962,00
40%
37.731.993
65%
8.079.962,00
16.277.588,00
8.197.626,00 101%
30.110.000
85%
32.419.623,00
50.806.294,00
18.386.671,00
57%
85.798.814
69%
Préstamos Hipotecarios
3.186.405,00
3.653.570,00
467.165,00
15%
12.887.875 253%
Planes Especiales
3.319.425,00
6.859.354,00
38.991,00
Especial de Vivienda
Largo Plazo
Planes Especiales
Sub- Total
Otras Garantías
9.345.000
0,00
3.539.929,00 107%
-38.991,00 100%
315.000,00
1.480.000,00
1.165.000,00 370%
2.590.000
75%
Emergencia de Liquidez
877.848,00
1.626.936,00
749.088,00
85%
3.009.830
85%
Especial de Vehículos
848.800,00
1.502.376,00
653.576,00
77%
6.800.000 353%
8.586.469,00
15.122.236,00
6.535.767,00
76%
34.632.705 129%
41.006.092,00
65.928.530,00
24.922.438,00
61%
Liberación Reserva de Dominio
Sub- Total
TOTAL GENERAL
36%
0
120.431.519
48
83%
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
PLAN DE INVERSIÓN
AÑO 2016
(Expresado en Bolívares)
Equipos de Oficina:
01 Impresora
550.000,00
01 C.P.U ( Secretaria)
300.000,00
03 UPS
300.000,00
Mobiliario de oficina
400.000,00
400.000,00
550.000,00
550.000,00
Actualización del Sistema
Contable (SIMCA)
Nuevo código contable,
implementado por SUDECA
1.150.000,00
2.100.000,00
TOTAL DE INVERSION
CONSEJO DE ADMINISTRACION
Ing. Ingrid Giovanna Guillén
Presidente
T.S.U. Blanca Mejía de Sánchez
Tesorera
Lcda. Yadrina Chacón Espitia
Secretaria
Lcda. Belkis Medina de Guerrero
Gerente CATAUNET
49
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
PLAN ANUAL DE ACTIVIDADES
AÑO 2016
PRIMER TRIMESTRE:
1. Revisión y aprobación del cuarto trimestre de los Estados Financieros del año 2015 a
rendir a la Superintendencia de Cajas de Ahorros.
2. Estimación de Ingresos para el para el Año Fiscal 2016.
3. Estimación de Presupuesto de Préstamos para el Año Fiscal 2016.
4. Elaboración y Aprobación de Presupuesto de Ingresos y Gastos del año 2016.
5. Revisión del Informe de Auditoría año 2015.
6. Convocatoria y ejecución de la Asamblea Ordinaria del año 2016.
7. Recepción de las solicitudes de los diferentes Préstamos año 2016.
8. Gestión de la Flota de Vehículos.
9. Conformación grupo inicial Plan de Exceso HCM.
10. Ejecución y control de pagos.
11. Convenios de CATAUNET con Casa Comerciales.
SEGUNDO TRIMESTRE:
1. Análisis y Aprobación de las solicitudes de los Préstamos de acuerdo a la
disponibilidad financiera y capacidad de pago.
2. Seguimiento y Control de los Préstamos Otorgados.
3. Administración del personal adscrito a CATAUNET.
4. Atención al Asociado de CATAUNET.
5. Gestión de la Flota de Vehículos.
6. Gestión del Plan de Exceso HCM
7. Ejecución y control de pagos.
8. Revisión y Aprobación del Informe Financiero del I Trimestre para rendir a la
Superintendencia de Cajas de Ahorro.
9. Revisión de Estatutos para elaborar una propuesta de actualización.
10. Convenios de CATAUNET con Casa Comerciales.
50
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
TERCER TRIMESTRE
1. Análisis y Aprobación de las solicitudes de Préstamos de acuerdo a la disponibilidad
financiera y capacidad de pago.
2. Seguimiento y Control de los Préstamos Otorgados.
3. Administración del Talento Humano adscrito a CATAUNET.
4. Atención al Asociado de CATAUNET.
5. Gestión de la Flota de Vehículos.
6. Gestión del Plan de Exceso HCM
7. Ejecución y control de pagos.
8. Revisión y Aprobación del Informe Financiero del II Trimestre a ser enviado a la
Superintendencia de Cajas de Ahorro.
9. Convenios de CATAUNET con Casa Comerciales.
CUARTO TRIMESTRE
1. Licitación y contratación de las Empresas Aseguradoras para cubrir la Flota de
Vehículos del año 2017.
2. Licitación y contratación de la Auditoría Externa año 2016.
3. Análisis y Aprobación de las solicitudes de Préstamos de acuerdo a la disponibilidad
financiera y capacidad de pago.
4. Convocar Asamblea Extraordinaria para la reforma de los estatutos.
5. Entrega de los Obsequios Navideños de los Asociados.
6. Seguimiento y Control de los Préstamos Otorgados.
7. Administración del personal adscrito a CATAUNET.
8. Atención al Asociado de CATAUNET.
9. Gestión de la Flota de Vehículos.
10. Gestión del Plan de Exceso HCM.
11. Ejecución y control de pagos.
12. Revisión y Aprobación del Informe Financiero del III Trimestre a rendir a la
Superintendencia de Cajas de Ahorro.
13. Convenios de CATAUNET con Casa Comerciales.
51
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
REPARTO DE DIVIDENDOS
52
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
Resumen del Estado de Resultado
Del 01-01-2015 al 31-12-2015
Reparto de Dividendos
(Expresado Bolívares)
INGRESOS
8.593.780,75
Menos:
Egresos
Utilidad Bruta
(2.866.197,47)
5.727.583,28
Menos:
Apartados:
Reserva Legal (10%)
Mutuo Auxilio y Monte Pio (5%)
Utilidad Neta a Repartir
572.758,32
286.379,16
Dividendos por Pagar de los Socios Retirados
UTILIDAD NETA A REPARTIR
(859.137,41)
4.868.445,80
22.205,97
4.846.239,83
FACTOR A REPARTIR
AÑO 2015
Utilidad a Repartir
Ahorros Enterados
__4.846.239,83__ = 0. 0433077 x 100 = 4.33077 %
111.902.481,91
53
CAJA DE AHORROS
DE LOS TRABAJADORES
ADMINISTRATIVOS
DE J-30269815-4
LA UNET
RIF
AGRADECIMIENTO
"Debemos hacernos cargo los unos a los otros por amor, y eso sin mirar de costado para ver lo que
el vecino hace o deja de hacer" Papa Francisco
A Dios Todopoderoso que nos acompaña y guía nuestras acciones en tan importante
responsabilidad como lo ha sido la Administración de la Caja de Ahorros de los
Trabajadores Administrativos de la UNET (CATAUNET).
En nombre del Consejo de Administración y Consejo de Vigilancia les queremos ofrecer
nuestro sincero agradecimiento a Nuestros Asociados por habernos acompañado durante la
Gestión 2013-2015. Y Agradecer la confianza depositada a esta Junta Directiva que durante
este año enfrentó una situación atípica, la cual fue abordada según la Ley y Reglamento
vigente que rigen el desempeño de la Caja de Ahorros.
Hoy cuando rendimos nuestra Gestión durante el año 2015, es grato para nosotros haber
realizado las actividades en pro de los beneficios de nuestros asociados, lo que nos permitió
ofrecer convenios con diferentes casas comerciales, planes de salud, atención a las solicitudes
de los asociados, entre otras.
Al Personal de CATAUNET y a todos los integrantes de este equipo de trabajo, extensivo a
sus familiares por su apoyo en nuestras largas jornadas trabajo colaborando así con nuestra
gestión.
Al Equipo Rectoral y al Personal Administrativo de la Universidad Nacional Experimental
del Táchira, quienes con su gerencia y disposición han enterado los aportes de nuestros
asociados en los lapsos establecidos por Ley.
Gracias.
JUNTA DIRECTIVA
54