1. Art and Diseño

Modulo V: Evaluación
Modulo V: Evaluación
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública
1
Modulo V: Evaluación
1
Evaluación
Social
2. Análisis
de
sensibilidad
8. Marco
Lógico
3
Análisis de
Sostenibilid
ad
7. Selección
de la
Alternativa
6. Plan de
Implementa
ción
4. Análisis
del Impacto
Ambiental
5.
Organizac
ión y
Gestión
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2
5.1¿Qué es la evaluación?
consiste en comparar los costos (de inversión y operación)
con los beneficios que este genera, con el objeto de decidir
sobre la conveniencia de su realización.
Para poder llegar a comparar los costos con los
beneficios, previamente es necesario identificarlos,
medirlos y valorarlos.
Pasos a seguir:
1. Identificación:
2. Cuantificación:
3. Valoración:
¿Cuáles?
¿Cuánto?
¿Cuánto vale?
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3
¿Qué es Evaluación Privada?
• La evaluación privada busca determinar la
rentabilidad
desde
la
perspectiva
del
inversionista sobre la base a los ingresos
económicos generados por la prestación de
bienes o servicios.
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4
¿Qué es la evaluación social?
• Genera información para la toma de decisión sobre la
mejor alternativa de solución, es decir:
- Mayor rentabilidad social.
- Cuya sostenibilidad está asegurada.
- Impacto ambiental (impactos mitigados).
• Proporciona los criterios para rechazar o aprobar y
seleccionar una alternativa de las mejores alternativas
de solución..
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5
¿Qué es Beneficio Social?
El beneficio social se refiere al valor
que representa para la población
usuaria el incremento o mejora de la
disponibilidad del bien o servicio que
ofrece el PIP.
Los beneficios sociales son aquellos
que permiten a los pobladores
atendidos por el PIP incrementar su
nivel
de
bienestar,
como
consecuencia del consumo del bien o
servicio que produce el proyecto.
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6
¿Qué es Ingreso Financiero?
Se refiere al dinero en efectivo
que puede recaudar una
entidad ejecutora u operadora
de un PIP, por la prestación de
un servicio público. Por
ejemplo, el ingreso por peaje
en una carretera o por consulta
en un establecimiento de salud.
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7
Flujos de beneficios sociales:
Identificar todos los beneficios que el proyecto generará durante el horizonte de
evaluación (10 años). Los fines del PIP permiten identificar los beneficios
Cuantificar todos los beneficios que sea posible.
Valorizar todos los beneficios que sea posible. Utilizar precios sociales.
Flujos de Costos sociales:
Identificar el tipo de recursos: bienes y servicios transables, no transables, mano de
obra no calificada, calificada.
Aplicar los factores de corrección de precios de mercado a precios sociales
Identificar otros costos sociales. Costos de traslado, tiempo de espera o de
traslado para acceder a servicios, etc.
Nota: consultar Anexo SNIP 10
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8
Ejemplos de Ingreso Financiero y Beneficio Social
Tipo de Proyecto
Ingresos
Beneficios Sociales
Transportes
Pago de peaje
•Ahorro en tiempo de viaje.
•Ahorros en costos de operación vehicular
•.Ahorros en mermas o pérdidas de productos
perecibles
•Excedente del productor: Valor neto de la producción
incremental (nuevas carreteras)
Agua para riego
Tarifa por uso de
agua
Venta de tierras
Aumento de la producción
Mayor disponibilidad de agua
Gestión de
Residuos Sólidos
Arbitrios
Reducción de contaminación ambiental (aire, suelo y
agua)
Ahorro en tratamiento de enfermedades al reducir su
incidencia (por focos infecciosos)
Mejora de vida de la población al estar en entornos más
saludables
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9
Ejemplo : Caso saneamiento
Tipos de Beneficios
Sociales
Ejemplos
•
•
•
Ahorro por costo de cilindro menos costo de consumo de
agua potable;
Ahorro en tiempo de acarreo de agua;
Mayor consumo de agua.
Beneficios
Indirectos.
•
•
Menor incidencia en enfermedades gastrointestinales.
Ahorro en medicinas.
Beneficios
intangibles
•
•
Miembros de familia se sienten mas integrados a la sociedad.
Mejora autoestima y emprenderá con mas optimismo.
Beneficios
Directos.
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Estimación de los Costos
Fuentes de información
• Costos de proyectos similares
• Costos unitarios conocidos
• Cotizaciones
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Determinación de Costos para ambas alternativas.
Categorías de Costos
Inversión
• Operación
• Mantenimiento
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Costos de Inversión
Costos de Inversión
• Corresponde a los montos de recursos
que se estima
demandará el proyecto, durante las
etapas de diseño
y/o ejecución.
• Ejemplos:
• Estudios y diseños
• Terrenos
• Instalación faenas
• Obras civiles
• Maquinaria y equipos
• Permisos, patentes e impuestos
• Supervisión y asesoramiento
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Costos de Operación
Corresponde a los montos de recursos que se estima
demandará el proyecto, durante la operación. Corresponde
al gasto corriente que demandará la operación normal del
proyecto. Ejemplos:
• Sueldos y salarios
• Servicios básicos
• Arriendos
• Materiales e insumos
• Combustibles
• Permisos, patentes
• Publicidad
• Costos financieros
• Seguros
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Costos de Mantenimiento
• Corresponde a los montos de recursos que se
estima demandará el proyecto, durante la operación y
en determinados momentos. Su objetivo es mantener
la capacidad operativa del proyecto. Ejemplos:
• Mantención de equipos
• Repuestos
• Reparaciones periódicas
Pinturas
Bacheo, resellado
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Determinación de Costos
Sin proyecto
Con proyecto
Componentes
Cantidades
Rubros
Precios
Unitarios
Con toda esta información se tendrá:
Costos incrementales
Flujo de costos
Precios de Mercado
Precios Sociales
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Costos Sociales
¿ A qué se denomina costos sociales de un proyecto?
A diferencia de lo que sucede en la evaluación privada de
un proyecto, en la que interesa conocer los egresos
monetarios que éste genera, que se calculan a partir de la
valorización de todos los recursos utilizados aprecios de
mercado, en la evaluación social interesa conocer el
valor que tiene para la sociedad los recursos (bienes y
servicios)que se emplearan en el proyecto.
Los precios que nosotros conocemos (los Precios de
Mercado) traen consigo una serie de distorsiones, producto
de impuestos, subsidios, etc., que impiden conocer cuál es
el verdadero valor asumido por el país en su conjunto.
Por esa razón, para cada Alternativa de Solución es
necesario expresar los Costos de inversión y postinversión
a precios sociales.
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Costos Sociales
El Costo de Oportunidad, es el concepto que se utiliza
para establecer el costo social; éste refleja el valor de los
bienes y servicios que se pudieron generar en otros usos
alternativos, con los recursos que se emplearán en el
proyecto (por ejemplo, la mano de obra que se emplea en
el proyecto y que dejará de ser utilizada en otro proyecto o
uso alternativo).
El costo de oportunidad, se estima a través del precio social,
que es aquel que refleja el costo de oportunidad que
significa para la sociedad el uso de un bien, servicio o factor
productivo. En el SNIP, contamos con los siguientes precios
sociales
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Categorización de Costos
Dado los costos para la evaluación con proyecto, es
importante clasificar los costos en que se incurre en cada
alternativa para facilitar su conversión a costos sociales.
El MEF ha establecido las siguientes categorías:
•Insumos Nacionales,
•Insumos Importados,
•Combustible,
•Mano de obra calificada y
•Mano de obra no calificada.
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Precios Sociales
El Precio Social o Precio Sombra, llamado
también precio de cuenta, es una medida
monetaria del cambio en el bienestar de la
comunidad debido a un cambio en la
disponibilidad de bienes y/o servicios finales o
factores de producción. En otras palabras, el
precio es el Valor de la contribución a los
objetivos socio-económicos de un cambio
marginal del Bien o factor. El concepto es
fundamental en evaluación social de proyectos,
por cuanto ella se realiza sobre la base de
precios sociales.
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Precios Sociales
Precio Social de la Divisa
Precio Social de la Mano de
Obra No
calificada
Valor Social del Tiempo
Precio Social de los
Combustibles
Tasa de Descuento Social
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Costos a Precios Sociales
• Valor atribuido por la sociedad a los recursos que
se emplean en el proyecto (inversión y O&M).
● Estimación de los costos sociales del PIP:
Costos a
precios de
mercado
Factores de
Corrección *
Costos a
precios
Sociales**
● Los factores de corrección en la inversión varían según la
modalidad de ejecución: A través de contratos con personas
jurídicas y por administración directa según tipo de recursos
(Anexo SNIP 10).
● Los factores de corrección para los costos de operación y
mantenimiento: RRHH; servicios e insumos varían.
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Factores de Corrección
Factor de Corrección
Factor de corrección de bienes y servicios
importables
Factor de corrección de Bienes y
Servicios Exportables
Factor de corrección de bienes y servicios no
transables (nacionales)
Factor de corrección de mano de obra no
calificada
Factor de corrección de combustibles
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Factores de Corrección
Precio
Social
Factor de
Precio
X
Corrección
Mercado
=
I. COMPONENTES DE LA INVERSION
A. Bienes (materiales, insumos, equipos) no
transables.
B. Bienes (materiales, insumos, equipos ) transables.
C. Mano de obra no calificada
D. Mano de obra calificada
BIENES NO TRANSABLES
Factor de Corrección =
1
1+ % IGV
=
1
= 0.85
1.18
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Factores de Corrección
MANO DE OBRA NO CALIFICADA
Región Geográfica
Urbano
Rural
Lima Metropolitana
0.86
-
Resto Costa
0.68
0.57
Sierra
0.60
0.41
Selva
0.63
0.49
3. MANO DE OBRA CALIFICADA
FACTOR DE CORRECCION =
1
1+ % IMP IND*
=
1
= 0.91
1.10
Impuesto a la Renta (10 %)
FACTOR DE CORRECCION
=
0,909
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Factores de Corrección
Factores de Corrección para Precios Sociales (Metodología MEF)
Gastos en Bienes Nacionales
Valor
0,85
Gastos en Bienes Importados
Valor
0,81
- Tasa Ad Valorem
%
12
- Tasa Impuesto General a las Ventas
%
18
Impuestos Indirectos de Insumos Importados 1/
Factor de corrección de la Divisa
1,08
Gastos en Combustibles
Valor
0,66
Costos Indirectos (gastos administrativos y financieros)
Valor
0,84
Persona Jurídica
Valor
0,84
Persona Natural
Valor
0,91
Gastos en Mano de Obra Calificada
Valor
0,91
Servicio de Consultorias (incluye Expediente Técnico y Supervisión)
Gastos en Mano de Obra No Calificada
0,68
Lima Metropolitana urbano
Valor
0,86
Región Costa urbano
Valor
0,68
Región Costa rural
Valor
0,57
Región Sierra urbano
Valor
0,60
Región Sierra rural
Valor
0,41
Región Selva urbano
Valor
0,63
Región Selva rural
Valor
0,49
Valor
0,91
Impuestos indirectos de Mano de Obra 2/
- Tasa de Cuarta Categoría por Servicios No Personales (10%)
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Metodologías de Evaluación
Para la evaluación social de un PIP se puede
aplicar dos tipos de metodologías.
Beneficio- Costo
Costo - Efectividad
Análisis Beneficio Costo: proceso
Estimar los beneficios sociales
incrementales.
Estimar los costos sociales
incrementales
Elaborar los flujos de beneficios y
costos sociales incrementales
Cálculo de los indicadores de
rentabilidad social (VANS, TIRS,
etc.)
Para utilizar esta metodología,
necesitamos definir un indicador
que exprese los impactos del PIP,
a éste se le conoce como
indicador de efectividad. Sin
embargo, frente a la dificultad de
medir este tipo de indicadores, es
posible realizar una aproximación
basados en resultados inmediatos
del PIP, que se expresan con un
indicador de eficacia.
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Metodologías Beneficio – Costo para ambas altern.
Valor Neto de la Producción anual “Situación sin PIP” (S/.)
Beneficios/
años
Año 0
Beneficios
sin Proyecto
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año …
Año 10
880
860
850
820
800
600
Valor Neto de la Producción anual “Situación con PIP” (S/.)
Beneficios/
años
Año 0
Beneficios
con Proyecto
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año …
Año 10
950
1150
1300
1600
2000
5000
Cálculo de Beneficios Incrementales (S/.)
Beneficios/
años
Beneficios
Incrementales
Año 0
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año …
Año 10
70
290
450
780
1200
4400
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Metodologías Beneficio – Costo para ambas altern.
Cálculo de Costos en la “Situación sin PIP” (S/.)
Costos/ años
Año 0
Costos sin
Proyecto
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año …
Año 10
500
520
560
580
600
700
Cálculo de Costos en la “Situación con PIP” (S/.)
Costos/ años
Año 0
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año …
Año 10
Costos con
Proyecto
500
650
670
680
700
730
800
Cálculo de Costos Incrementales (S/.)
Beneficios/
años
Año 0
Costos
500
Incrementales
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año …
Año 10
150
150
120
120
130
100
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Metodologías Beneficio – Costo para ambas altern.
Flujo de Beneficios y Costos Sociales
Año 0
Año 1 Año 2
Año 3
Año 4
Año …
Año 10
Beneficios
Incrementales
70
290
450
780
1200
4400
Costos
500
Incrementales
150
150
120
120
130
100
Flujos netos
-80
140
330
660
1070
4300
-500
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Indicadores de Rentabilidad
Formula para calcular el VAN
Formula para calcular la Tasa Interna de Retorno TIR
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Indicador de Rentabilidad- Valor Actual Neto.
Decisiones a tomar
Beneficio- Costo
Se presentan los siguientes casos:
a) VAN > 0 y TIR > 9%, es rentable,
b) VAN < 0 y TIR < 9%,no es rentable,
c) VAN = 0 y TIR = 9%, es indiferente
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Metodologías Costo- Efectividad para ambas altern.
Para utilizar esta metodología, necesitamos definir un
indicador que exprese los impactos del PIP, a esto se
le conoce como Indicador de Efectividad, sin
embargo frente a la dificultad de medir este tipo de
indicadores, es posible realizar una aproximación
basados en resultados inmediatos del PIP, que se
expresan con un Indicador de Eficacia.
CE =
VALOR ACTUAL DE COSTOS SOCIALES (VACS)
INDICADOR DE EFECTIVIDAD O EFICIACIA
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Costos a Precios Sociales Alternativa 1
ALTERNATIVA 1 a Precios Sociales
Rubro
I. INVERSIÓN
1. Adecuado almacenamiento y barrido
2. Eficiente capacidad operativa de recolección y transporte
3. Implementación de un sistema de reaprovechamiento de
tipo mecanizado
Reaprovechamiento de Residuos Sólidos Inorgánicos
Reaprovechamiento de Residuos Sólidos Orgánicos
4. Construcción de infraestructura de disposición final
5. Recuperación de área degradada por residuos sólidos
6. Mejoramiento de la gestión administrativa y financiera
7. Mejoramiento de la cultura sanitaria de la población
COSTO DIRECTO
1. Obras
2. Equipamiento
3. Consultoria
4. Capital de Trabajo
A. Gastos Generales (10% de los costos de obras)
B. Utilidad (10% de los costos de obras)
C. Expediente técnico (4% del Costo Directo)
D. Supervision (5% del Costo Directo)
COSTO TOTAL DE INVERSION
0
1
2
78,992
2,175,793
3
4
Años
5
39,664
6
7
8
39,664
9
10
39,664
2,770,200
755,956
442,446
313,511
3,071,975
597,278
60,060
56,579
6,796,634
2350291
4157326
237333
51685
235029
235029
271865
339832
7878389
429,909
442,806
456,091
469,773
483,867
498,383 2,129,284
528,734
544,596
560,934
-
51,685
.
429,909
442,806
495,754
469,773
3,254,067
538,046
2,129,284
528,734
584,260
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509,249
Costos a Precios Sociales Alternativa 1
ALTERNATIVA 1 a Precios Sociales
Rubro
0
POST INVERSION
Operación y Mantenimiento de la etapa de almacenamiento
Operación y Mantenimiento de la etapa de Barrido
Operación y Mantenimiento de la etapa de Recolección
Operación y Mantenimiento de la etapa de Reaprovechamiento
Mecanizado
Operación y Mantenimiento de la etapa de Disposición Final
Operación y Mantenimiento del Sistema Administrativo
Operación y Mantenimiento de la Sensibilización y
Concientización
Ejecución del Plan de Manejo Ambiental
Cierre de Relleno Sanitario
II. COSTO TOTAL DE POST INVERSION
III. OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO SIN PROYECTO
IV. COSTOS INCREMENTALES (III- II)
7,878,389
1
2
3
4
Años
5
24,067
346,324
1,056,564
24,789
356,714
1,088,261
25,533
367,415
1,120,909
26,299
378,438
1,154,536
27,088
389,791
1,189,173
27,901
401,485
1,224,848
28,738
413,529
1,261,593
29,600
425,935
1,299,441
30,488
438,713
1,338,424
31,402
451,875
1,378,577
470,301
484,410
498,942
513,910
529,328
545,208
561,564
578,411
595,763
613,636
260,627
229,408
268,446
236,291
276,499
243,379
284,794
250,681
293,338
258,201
302,138
265,947
311,202
273,926
320,538
282,143
330,155
290,608
340,059
299,326
46,218
47,605
49,033
50,504
52,019
53,580
55,187
56,843
58,548
60,305
33,613
34,622
35,661
36,730
37,832
2,467,124
2,541,138
2,617,372
2,695,893
2,776,770
38,967
12,983
2,873,056
40,136
13,373
2,959,248
41,340
13,774
3,048,025
42,581
14,187
3,139,466
43,858
14,613
3,233,650
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
934,667
1,008,681
1,084,915
1,163,436
1,244,313
1,340,599
1,426,791
1,515,568
1,607,009
1,701,193
6
7
8
9
10
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Costos a Precios Sociales Alternativa 2
ALTERNATIVA 2 a Precios Sociales
Rubro
I. INVERSIÓN
1. Adecuado almacenamiento y barrido
2. Eficiente capacidad operativa de recolección y transporte
3. Implementación de un sistema de reaprovechamiento
Reaprovechamiento de Residuos Sólidos Inorgánicos
Reaprovechamiento de Residuos Sólidos Orgánicos
4. Construcción de infraestructura de disposición final
5. Recuperación de área degradada por residuos sólidos
6. Mejoramiento de la gestión administrativa y financiera
7. Mejoramiento de la cultura sanitaria de la población
COSTO DIRECTO
1. Obras
2. Equipamiento
3. Consultoria
4. Capital de Trabajo
A. Gastos Generales (10% de los costos de obras)
B. Utilidad (10% de los costos de obras)
C. Expediente técnico (4% del Costo Directo)
D. Supervision (5% del Costo Directo)
COSTO TOTAL DE INVERSION
0
78,992
2,175,793
524,984
198,370
326,614
3,071,975
597,278
60,060
56,579
6,565,662
2,392,097
3,870,511
225,503
77,551
239,210
239,210
262,626
328,283
7634991
1
2
3
4
Años
5
39664
6
7
8
39664
9
10
39664
2,770,200
429,909
442,806
456,091
469,773
483,867
498,383
2,129,284
528,734
544,596
560,934
-
429,909
442,806
495,754
469,773
3,254,067
538,046
2,129,284
528,734
584,260
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 36
77,551
483,383
Costos a Precios Sociales Alternativa 2
ALTERNATIVA 2 a Precios Sociales
1
2
3
4
Años
5
Operación y Mantenimiento de la etapa de almacenamiento
Operación y Mantenimiento de la etapa de Barrido
Operación y Mantenimiento de la etapa de Recolección
Operación y Mantenimiento de la etapa de Reaprovechamiento
Manual
Operación y Mantenimiento de la etapa de Disposición Final
Operación y Mantenimiento del Sistema Administrativo
Operación y Mantenimiento de la Sensibilización y
Concientización
Ejecución del Plan de Manejo Ambiental
Cierre de Relleno Sanitario
II. COSTO TOTAL DE POST INVERSION
24067
346324
1,056,564
24789
356714
1,088,261
25533
367415
1,120,909
26299
378438
1,154,536
27088
389791
1,189,173
27901
401485
1,224,848
28738
413529
1,261,593
29600
425935
1,299,441
30488
438713
1,338,424
31402
451875
1,378,577
658,280
678,029
698,370
719,321
740,900
763,127
786,021
809,602
833,890
858,907
260,627
229,408
268,446
236,291
276,499
243,379
284,794
250,681
293,338
258,201
302,138
265,947
311,202
273,926
320,538
282,143
330,155
290,608
340,059
299,326
46,218
47,605
49,033
50,504
52,019
53,580
55,187
56,843
58,548
60,305
33,613
34,622
35,661
36,730
37,832
2,655,104
2,734,757
2,816,800
2,901,303
2,988,343
38,967
13,373
3,091,366
40,136
13,774
3,184,107
41,340
14,187
3,279,630
42,581
14,613
3,378,019
43,858
15,051
3,479,359
III. OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO SIN PROYECTO
IV. COSTOS INCREMENTALES (III- II)
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,532,457
1,122,647
1,202,300
1,284,343
1,368,846
1,455,886
1,558,909
1,651,650
1,747,173
1,845,562
1,946,902
Rubro
0
6
7
8
9
10
POST INVERSION
7,634,991
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 37
ALTERNATIVA 1
(En nuevos soles a precios sociales)
DESCRIPCION
0
7,878,389
11%
13,178,594
223,027
59.09
A. INVERSION
Tasa de Descuento 11%
VACS Costos de Inversion (S/.)
Indicador de Efectividad
Costo Efectividad - CE (S/ton.)
DESCRIPCION
B. POST INVERSION
C. COSTOS DE OPERACIÓN
MANTENIMIENTO SIN PROYECTO
Tasa de Descuento 11%
VACS Costos de Inversion (S/.)
Indicador de Efectividad
Costo Efectividad - CE (S/ton.)
0
0.00
1
429,909
2
442,806
3
495,754
4
469,773
AÑOS
5
3,254,067
1
2,467,124
2
2,541,138
3
2,617,372
4
2,695,893
1,532,457
934,667
1,532,457
1,008,681
1,532,457
1,084,915
1,532,457
1,163,436
538,046
7
2,129,284
8
528,734
9
584,260
10
509,249
AÑOS
5
2,776,770
6
2,873,056
7
2,959,248
8
3,048,025
9
3,139,466
10
3,233,650
1,532,457
1,244,313
1,532,457
1,340,599
1,532,457
1,426,791
1,532,457
1,515,568
1,532,457
1,607,009
1,532,457
1,701,193
Y
0.00
0.11
7,247,785
223,027
32.50
Del cuadro se tiene que:
VACS = Valor actual de costos sociales incrementales=
IE = Índice de efectividad = 223,027
Ton
389,389.8
Entonces:
CE =
VACS
INDICADOR DE EFECTIVIDAD
CE =
6
S/. 20,426,379 (13,178,594+ 7,247,785)
20,426,379 = 91.59 Soles/Ton
223027
20,426,379 = 52.45 S/ton
389,389.80
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 38
ALTERNATIVA 2
(En nuevos soles a precios sociales)
DESCRIPCION
0
7,634,991
0.11
12,926,087
223,027
57.96
A. INVERSION
Tasa de Descuento 11%
VACS Costos de Inversion (S/.)
Indicador de Efectividad
Costo Efectividad - CE (S/ton.)
DESCRIPCION
B. POST INVERSION
C. COSTOS DE OPERACIÓN
MANTENIMIENTO SIN PROYECTO
Tasa de Descuento 11%
VACS Costos de Inversion (S/.)
Indicador de Efectividad
Costo Efectividad - CE (S/ton.)
0
0.00
1
429,909
2
442,806
3
495,754
4
469,773
AÑOS
5
3,254,067
1
2,655,104
2
2,734,757
3
2,816,800
4
2,901,303
1,532,457
1,122,647
1,532,457
1,202,300
1,532,457
1,284,343
1,532,457
1,368,846
6
538,046
7
2,129,284
8
528,734
9
584,260
10
483,383
AÑOS
5
2,988,343
6
3,091,366
7
3,184,107
8
3,279,630
9
3,378,019
10
3,479,359
1,532,457
1,455,886
1,532,457
1,558,909
1,532,457
1,651,650
1,532,457
1,747,173
1,532,457
1,845,562
1,532,457
1,946,902
Y
0.00
0.11
8,486,282
223,027
38.05
Del cuadro se tiene que:
VACS = Valor actual de costos sociales incrementales =
S/. 21,412,369 (12,926,087+ 8,486,282)
IE = Índice de efectividad = 223,027
Ton
389,389.8
Entonces:
CE =
VACS
INDICADOR DE EFECTIVIDAD
CE =
21,412,369 = 96.01 Soles/Ton
223027
21,412,369 = 54.99 S/ton
389,389.80
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 39
Metodologías Costo- Efectividad para ambas altern.
Costo - Efectividad
Se elige la alternativa que
presenta el menor costo
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 40
5.2 Análisis de sensibilidad
Hacer más
cálculos de los
indicadores de
rentabilidad
y solo presentar
cuadros
con los
resultados, no es
hacer análisis de
sensibilidad.
El análisis de
sensibilidad,
nos ayuda a
seleccionar la
mejor alternativa o
aprobar el PIP, con
mayor
confianza.
Es posible que
tengas
que
profundizar más el
análisis del
comportamiento
de las variables
que
producen
cambios
significativos.
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 41
5.2 Análisis de sensibilidad
Todos los PIP esta expuestos a factores no necesariamente controlables por
sus ejecutores u operadores y que puede afectar su funcionamiento normal a
lo largo del horizonte de evaluación.
¿Cambios en las decisiones?
10,5
10,0
9,5
9,0
8,5
8,0
7,5
7,0
6,5
6,0
Análisis de sensibilidad ante cambios en
los costos de inversión
10,0
9,5
9,0
Proyecto 1
Proyecto 2
CE S/.
CE S/.
Análisis de sensibilidad ante cambios en la
demanda de servicios
8,5
8,0
Proyecto 1
7,5
Proyecto 2
7,0
6,5
6,0
100%
88%
75%
100%
115%
130%
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 42
5.3 Análisis de Sostenibilidad
Demuestra que se han incorporado las previsiones para garantizar la
sostenibilidad del proyecto.
a) Arreglos institucionales previstos para las fases de preoperación y operación
Indica todas las consideraciones a tener en cuenta para lograr el
éxito del proyecto.
Menciona los roles y competencia de los participantes
comprometidos.
Identifica claramente a los participantes y señala los compromisos
de cada uno mediante algún documento
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 43
b) Capacidad de gestión de la organización en las etapas de inversión y
operación
Etapa de inversión
Información sobre capacidad de gestión de la UE (experiencia institucional,
RRHH adecuados, disponibilidad de recursos económicos, equipamiento, apoyo
logístico, etc.)
Etapa de operación
Evalúa la capacidad de gestión de los promotores o responsables del proyecto.
Señala qué organización se hará cargo de la gestión del servicio de riego. Esta
entidad debe estar organizada como una Junta de Regantes.
Esquema de financiamiento de la inversión
Indica las posibles fuentes de financiamiento (públicas y privadas) y su % de
participación
Si hubiese aportaciones en especies (mano de obra, materiales, herramientas,
etc.) realizar una valorización de dichos aportes.
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 44
c) Capacidad de gestión de la organización en las etapas de inversión y operación
Determinación de la tarifa de pago de los usuarios
Las cuotas deben cubrir, por lo menos, los costos de operación, mantenimiento y
reposición de activos (aquellos de vida útil menor a 10 años).
Participación de los beneficiarios
Indicar los momentos y formas de participación de los beneficiarios del proyecto.
Probables conflictos durante la operación y mantenimiento
Señala las medidas adoptadas y que se adoptarán para resolver o minimizar los
conflictos, especificando cuáles son éstas.
Los riesgos de desastres
Señalar las medidas adoptadas para reducir los peligros identificados o para garantizar
una rápida recuperación.
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 45
5.4 Análisis del Impacto Ambiental
Identifica los posibles impactos ambientales en las etapas de ejecución (construcción) y
de operación (funcionamiento), proponiendo medidas para prevenir o mitigar los
impactos negativos y fortalecer los impactos positivos. Para ello considera las normas
del Sistema de Evaluación del Impacto Ambiental armonizadas con las del SNIP.
De acuerdo a lo
establecido al Artículo
15 del Reglamento de
la Ley del sistema
Nacional de Evaluación
de Impacto Ambiental
establece que todo
proyecto de inversión
pública,
privada
o
capital mixto antes de
iniciar su ejecución
debe
con
la
certificación ambiental
ante
la
autoridad
competente
que
corresponda.
Autoridad competente
Declaración
de impacto
Ambiental
DIA
(Categoría I)
Estudio de
impacto
Ambiental
Semidetallado
– EIA- sd
(Categoría II)
Estudio de
Impacto
Ambiental
Detallado –
EIA-d
(categoría
III)
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 46
5.4 Análisis del Impacto Ambiental
La evaluación del impacto ambiental de un PIP, implica el conjunto de estudios,
informes técnicos y consultas, que permiten identificar y evaluar los efectos que
puede causar un determinado PIP en el ambiente. Así mismo, comprende las
medidas de mitigación o prevención de los impactos negativos y sus respectivos
costos.
Operación Ejecución
IDENTIFICACIÓN DE IMPACTOS AMBIENTALES NEGATIVOS POTENCIALES - SISTEMA DE RIEGO MENOR
COMPONENTES DEL AMBIENTE
MEDIO
ACTIVIDADES
MEDIO FÍSICO
MEDIO SOCIAL
BIOLÓGICO
Etapa
DEL
PROYECTO
Aire Agua Suelo
Flora Fauna Economía Servicio Salud Paisaje
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 47
5.4 Análisis del Impacto Ambiental
La identificación de los impactos negativos más significativos, para analizar qué
podemos hacer para evitarlos o reducirlos. · El planteamiento de las medidas
de manejo de los impactos ambientales negativos, las mismas que deberán
formar parte de las acciones y actividades del PIP. Las medidas que pueden
plantearse son:
De prevención.- Evitan que se presente el impacto o disminuyen su magnitud.
-De corrección.- Permiten la recuperación de la calidad ambiental del
componente afectado, luego de una determinada escala de tiempo.
- De mitigación.- Se orientan a atenuar los efectos sobre el medio, ejercidos
por impactos irreversibles.
La estimación de los costos de las medidas y el programa de ejecución,
aspectos que deberán estar incluidos en la programación y en los costos
del PIP.
· De ser pertinente, también se tendrá que elaborar planes de Seguridad
Ciudadana, Seguimiento y Control y de Cierre o Abandono.
(Incluir personaje)
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 48
5.5 Organización y Gestión
Definir cómo se organizarán los involucrados
para lograr una eficiente ejecución del PIP y
que se logren los resultados previstos de
manera sostenible
Organizar las actividades que cada entidad
debe ejecutar, teniendo en cuenta:
Capacidad
Técnica
Capacidad
Administrativa
Capacidad
Financiera
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 49
5.6 Plan de Implementación
Cronograma Mesnual de Ejecución Financiera Alternativa N° 1 (S/.)
Componente
1
2
3
1.0 Captación - Desarenador
4
5
47,600
47,600
2.0 Línea de Conducción
3.0 Planta de Tratamiento
494,907
6
Total
8
9
95,200
344,014
344,014
494,907
494,907
4.0 Reservorio
7
271,418
344,014
1,032,042
1,484,720
271,418
542,836
5.0 Línea de Aducción
179,157
6.0 Redes de Distribución
165,110
165,110
165,110
495,330
7.0 Conexiones Domiciliarias
50,662
50,662
50,662
151,986
8.0 Micromedición
61,253
61,253
61,253
183,759
GASTO GENERALES
UTILIDAD
37,022
37,022
37,022
37,022
37,022
37,022
37,022
37,022
37,022
333,202
3,912
3,912
3,912
37,975
62,056
77,724
71,329
16,477
16,477
291,552
Educación Sanitaria
3,253
Capacitación del personal
Expediente Técnico
55,881
55,881
55,881
Supervisión
15,966
15,966
15,966
Saneamiento Físico legal de terrenos
90,000
Inversión Total a Precios Sociales (S/.)
Componente
1.0 Captación - Desarenador
202,781
Unidades
ml
3.0 Planta de Tratamiento
Und
4.0 Reservorio
Und
6.0 Redes de Distribución
3,253
3,253
9,758
10,984
10,984
21,967
15,966
15,966
167,642
15,966
15,966
15,966
15,966
90,000
112,781
112,781
633,471
1,001,566
1,241,051
1,199,184
360,726
360,726
Cronograma Mensual de Ejecución Físicas Alternativa N° 1
1
143,694
2
3
4
5
6
7
8
9
5,222,845
Total
Und
2.0 Línea de Conducción
5.0 Línea de Aducción
179,157
1
4,938
1
1
ml
979
ml
8,690
7.0 Conexiones Domiciliarias
Und
555
8.0 Micromedición
Und
1,102
Educación Sanitaria
Glb
1
Capacitación del personal
Glb
1
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 50
5.7 Selección de la Alternativa
En base a los resultados anteriores, verificamos:
Evaluación
Social
Sensibilidad
Sostenibilidad
Describimos
alternativa
seleccionada
todos sus
técnicos.
la
con
detalles
Impacto
Ambiental
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 51
5.8 Marco Lógico
Árbol de Medios y Fines
Matriz de Marco Lógico
Fin Último
Resumen de
Objetivos
F. Indirecto
F. Indirecto
F. Indirecto
Fines Directos
F. Indirecto
Fines Directos
Medio
Fundamental
Medio
Fundamental
Medios de
Verificació
n
Supuesto
s
FIN:
Beneficios
esperados
PROPÓSITO:
Impacto directo
a lograr como
resultado
del
uso
de
los
componentes.
Objetivo Central
Medio de 1° Nivel
Indicadore
s
Medio de 1° Nivel
Medio
Fundamental
Medio
Fundamental
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
COMPONENT
E:
Obras,
resultantes del
proyecto.
ACTIVIDADES
:
Tareas a
cumplir para
completar los
componentes.
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 52
Conclusiones y Recomendaciones
Incluye:
oDefinición del problema,
oDescripción de la alternativa seleccionada,
oEl monto de inversión y el esquema de financiamiento.
oLos resultados de la evaluación social, de la sensibilidad,
de la sostenibilidad y del impacto ambiental.
Recomienda las acciones a realizar después de la
aprobación del perfil y si se requiere de un estudio a nivel de
factibilidad para efectos de declarar la viabilidad del proyecto.
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 53
ANEXOS
Incluye:
oDocumentación pertinente (actas de compromisos,
análisis de aforos, permiso de aguas, análisis de
calidad de agua, estudio de suelos, topografía, etc.)
oDocumentación necesaria para precisar o
sustentar los aspectos analizados en el estudio del
perfil. .
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 54
¡¡MUCHAS GRACIAS!!
Curso en Formulación y Evaluación de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública 55