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HDI-Gerling de México Seguros S.A.
Av. Paseo de las Palmas No. 239 – 104
Col. Lomas de Chapultepec
11000 México D.F.
Tel. +52 55-5202 7534
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INFORME DE NOTAS DE REVELACION
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
2014
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NOTAS DE REVELACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS
El presente Informe de Notas de Revelación a los Estados Financieros correspondientes al ejercicio 2014, se
elaboró en cumplimiento al Capítulo 14.3 de la Circular Única vigente emitida por la Comisión Nacional de
Seguros y Fianzas.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.9 de la Circular Única.
Se informa que esta Institución no tuvo operaciones con productos derivados durante el ejercicio 2014.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.10 de la Circular Única.
Referente al monto específico de las disponibilidades, se integra de la siguiente manera:
DESCRIPCION
Saldo en Caja
Saldo en Bancos
IMPORTE
0
6,222,835
El saldo de Bancos se integra de la siguiente manera:
DESCRIPCION
Cuenta de Cheques en moneda nacional
Cuenta de Cheques en moneda
extranjera
Total en Bancos
IMPORTE
1,233,640
4,989,195
6,222,835
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.11 de la Circular Única.
Ninguna de las partidas anteriores tiene restricción alguna en cuanto a disponibilidad o fin al que se destina.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.17 de la Circular Única.
Los supuestos utilizados en la valuación de los activos, pasivos y capital presentados en los Estados
Financieros, así como las metodologías empleadas para ello se comenta lo siguiente:
I. De acuerdo a las disposiciones establecidas por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) en la
Circular Única de Seguros, Título 19 Capítulo 19.1, así como la NIIF B-10, Efectos de la Inflación se considera
dos entornos económicos: a) Inflacionario, cuando la inflación acumulada de los tres ejercicios anuales
anteriores es igual o superior a 26%, caso en el cual requiere el reconocimiento de los efectos de la inflación,
y b) no inflacionario, cuando en el mismo período la inflación es menor a 26%; en este último caso, no se
deben reconocer los efectos de la inflación en los estados financieros. Además, elimina los métodos de
valuación de costos de reposición e indización específica y requiere que el resultado por posición monetaria
patrimonial y el resultado por tenencia de activos no monetarios (Retanm) acumulados se reclasifiquen a
resultados acumulados, excepto el Retanm que se identifique con los inventarios o activos fijos no realizados
a la fecha de entrada en vigor de esta norma, el cual se conserva en el capital contable para aplicarlo a los
resultados del período en el que se realicen dichos activos. Por lo anterior la última actualización que refleja
el Balance General es al 31 de diciembre de 2007. Como desde el 2008, en 2014 no se actualizó debido a
que se presentó un entorno no inflacionario.
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La Institución utilizó los métodos para la valuación de reservas técnicas en apego a las disposiciones
vigentes, así como los supuestos utilizados fueron determinados con base en la experiencia.
II. Los inmuebles se registran originalmente a su costo de adquisición y se revalúan mediante avalúos
practicados por peritos independientes. Existe la obligación de realizar avalúos por lo menos cada dos años.
El último avalúo practicado fue 15 de diciembre de 2014.
Las partidas no monetarias como activos fijos y cargos diferidos se presentan actualizados de acuerdo al
INPC de la fecha de adquisición y hasta el 31 de diciembre de 2007.
Las cuentas de Capital se reexpresan de acuerdo al factor de actualización derivado del INPC, desde la fecha
en que el Capital fue aportado o las utilidades o pérdidas fueron generadas hasta el 31 de diciembre de 2007.
Sobre el Capital Social se muestra el cuadro siguiente:
Capital Social Autorizado
Cuenta
Monto Histórico
Actualización
Saldo a Pesos
Constantes
Capital Social Autorizado
Capital No Exhibido
Capital No Suscrito
Capital Social Pagado
62,520,000
80,841,239
143,361,239
62,520,000
80,841,239
143,361,239
Al 31 de diciembre de 2006, el capital social estaba representado por 2,084 acciones ordinarias y nominativas
de la Serie “E” con valor nominal de $30,000 cada una de ellas, íntegramente suscritas y pagadas.
En mayo de 2007 se celebró una asamblea extraordinaria de accionistas en donde, por así convenir a los
intereses de la Institución, se reformó la cláusula sexta de los estatutos sociales quedando al 31 de diciembre
de 2007, de la siguiente manera: el capital social es la cantidad de $62,520,000 representado por 62,520,000
acciones ordinarias y nominativas de la Serie “E” con valor nominal de $1.00 cada una de ellas, íntegramente
suscritas y pagadas, la autorización por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público quedó asentado
en el oficio 366-IV-1451/07 de fecha 31 de julio de 2007.
En septiembre de 2007 se llevó a cabo otra asamblea extraordinaria de accionistas en donde se acordó
modificar la denominación social de la Institución de Gerling de México Seguros, S.A. a HDI-Gerling de
México Seguros, S.A., la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) aprobó este cambio en febrero de
2008 con número de oficio 366-II-44/08.
En diciembre de 2010 se llevó a cabo una asamblea extraordinaria de accionistas en donde los accionistas
acordaron aumentar el Capital Social de la Institución por un importe de $ 37,399,200.00 pesos, así como de
aplicar pérdidas de ejercicios anteriores, después de descontar reservas de capital, al Capital Pagado, por un
importe de $86,720,551.62 pesos a valor adquisitivo.
La cantidad correspondiente al aumento de Capital que fue depositado en la cuenta de cheques de esta
Institución, en diciembre de 2010, y se registró en la cuenta aportaciones para futuros aumentos de capital, se
queda en espera de la autorización por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para poder
registrarlo como Capital Pagado.
En Febrero de 2014 se llevó a cabo una asamblea extraordinaria de accionistas en donde los accionistas
acordaron aumentar el Capital Social de la Institución por un importe de $ 40,130,700.00 pesos.
La cantidad correspondiente al aumento de Capital que fue depositado en la cuenta de cheques de esta
Institución, en febrero de 2014, y se registró en la cuenta aportaciones para futuros aumentos de capital, se
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queda en espera de la autorización por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para poder
registrarlo como Capital Pagado.
La Institución no ha capitalizado parte del superávit por valuación de inmuebles.
III. Para el caso de los Activos y Pasivos denominados en dólares americanos y en otras monedas referidas a
esa divisa, se ha utilizado para efectos de la conversión de dichos valores a pesos mexicanos el tipo de
cambio del $ 14.7414por dólar que es el correspondiente al último día hábil del mes de diciembre que fue
publicado en el Diario Oficial de la Federación de fecha 02 de enero de 2015.
Sobre los supuestos de inflación para el ejercicio 2014, se informa que la Institución desde 1998 reexpresa
sus Estados Financieros, pero a partir del 2008 al encontrarnos en un entorno no inflacionario como lo marca
la NIIF B-10 no se actualizó mediante índices (INPC) por lo que la última actualización que se llevó a cabo fue
al 31 de diciembre de 2007.
IV. Para efectos de los supuestos de siniestralidad y severidad la Institución utilizó sus propios patrones de
siniestralidad y severidad en todos sus ramos.
De especial relevancia se consideran los siguientes:
1.- Eficiencia en el manejo de siniestralidad: Gastos de ajuste (directos e indirectos), salvamentos.
2.- Incorporación del “Deducible y Coaseguro” para eliminar las pequeñas perdidas y su costo de ajuste.
3.- Cada seguro es sensible a características (endógenas o exógenas) que inciden en su factor particular de
riesgo.
4.- Que las cargas contingentes no rebasen la prima más el capital de solvencia aportado por el inversionista.
5.- El Coaseguro, en su caso, garantiza el interés del asegurado en disminuir la pérdida.
V. Sobre la correlación significativa entre los diferentes supuestos empleados, no existe información que
requiera ser revelada.
VI. Los Pasivos Técnicos fueron constituidos en los términos que al efecto establece la LGISMS así como las
disposiciones vigentes aplicables en su constitución. Para efectos de la valuación de Reservas Técnicas, la
Institución empleó los métodos de valuación en virtud de las disposiciones vigentes, además de los métodos
registrados y que se encuentran autorizados por la Comisión a través de los oficios números:
06-367-III-3.1/06311 de fecha 22 de julio de 2014, para la constitución de la Reserva para Siniestros
Ocurridos y No Reportados y de Gastos de Ajuste Asignados al Siniestro correspondiente a la operación de
Daños,
06-367-III-3.1/06312 de fecha 22 de julio de 2014, para la valuación y suficiencia de la Reserva de Riesgos en
Curso aplicable a los ramos de Marítimo y Transportes; Responsabilidad Civil y Riesgos Profesionales;
Diversos e Incendio de la operación de Daños y el
06-367-III-3.1/15982 de fecha 12 de diciembre de 2008 para la constitución y valuación de la reserva para
Obligaciones pendientes de cumplir de siniestros respecto de los cuales los asegurados no han comunicado
valuación alguna de la operación de daños a excepción de los seguros de naturaleza catastrófica que
cuentan con reservas especiales.
Para efectos del ejercicio 2014 se siguen los lineamientos establecidos en la Circular Única de Seguros Título
19 Capítulo 19.1, por lo que al encontrarnos en este ejercicio en un entorno no inflacionario no se
reexpresaron los estados financieros.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.18 de la Circular Única.
Nuestros instrumentos financieros están clasificados de la siguiente manera:
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I. Títulos de deuda para financiar la operación.- Son aquellos títulos de deuda que tiene la Institución con la
intención de cubrir siniestros y gastos de operación. Se registran a costo al momento de su compra y se
valúan a su valor neto de realización tomando como base los precios de mercado dados a conocer por
nuestro proveedor de precios (Valmer). Los ajustes resultantes de las valuaciones se registran en los
resultados del ejercicio.
La Institución no cuenta con Títulos de deuda para conservar al vencimiento, títulos de capital para financiar
la operación ni para conservar al vencimiento, así como tampoco instrumentos derivados para financiar la
operación ni para conservar al vencimiento.
II. La Institución, mantiene invertidos los recursos que respaldan tanto las Reservas Técnicas como el Capital
Mínimo de Garantía en una cartera de instrumentos diversificada cuya selección obedece a una combinación
de plazo y riesgo medido que forma parte de las políticas de Inversión.
Las Inversiones que forman parte del portafolio son:
En Pesos.- Cetes y títulos gubernamentales en reporto.
En Dólares.- UMS, que son bonos emitidos por el gobierno federal colocados en el extranjero, certificados de
depósito y papel comercial en dólares.
En el siguiente cuadro se muestra como se encuentra invertido nuestro portafolio.
III.
Tipo
Plazo
Valores Gubernamentales
Valores Gubernamentales
Instrumentos Privados Tasa Conocida
Instrumentos Privados Tasa Conocida
Valuación neta
Deudores por Intereses
TOTAL
Corto Plazo
Largo Plazo
Corto Plazo
Largo Plazo
Para Financiar la
Operación
24,070,549
49,867,068
87,126,401
0
(5,415,619)
1,456,461
157,104,860
Para Conservar
al Vencimiento
0
0
0
0
0
0
0
Total
24,070,549
49,867,068
87,126,401
0
(5,415,619)
1,456,461
157,104,860
IV. La bases de determinación del valor estimado para instrumentos de deuda no cotizados no hay
información que requiera ser revelada.
V. La Institución no realizó transferencias de títulos entre categorías, durante el ejercicio 2014, por lo que no
hubo pérdida o ganancia no realizada que haya sido incluida o disminuida en el estado de resultados.
VI. La Institución no tiene ningún evento extraordinario que afecte la valuación de la cartera de instrumentos
financieros.
La Institución no tuvo en 2014 instrumentos catalogados como valores para ser conservados a vencimiento.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.19 de la Circular Única.
La Institución al 31 de diciembre de 2014 no tiene asuntos pendientes de resolución que pudieran originar un
cambio en la valuación de los activos, pasivos y capital reportados.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.23 de la Circular Única.
La Institución no cuenta con operaciones de reaseguro financiero.
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Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.26 de la Circular Única.
La Institución no cuenta con un plan de pensiones o jubilaciones para su personal.
El 29 de Agosto de 2007, fue publicada la versión final de la NIF D-3 “Beneficios a los empleados”, que
sustituye a la anterior D-3 “Obligaciones Laborales”, de observancia obligatoria a partir del 1ro. De Enero de
2008, para las organizaciones en México.
En términos generales, se reducen los plazos para amortizar las partidas diferidas, como son el servicio
pasado y las pérdidas y/o ganancias actuariales y por otro lado los beneficios al retiro (que son de más largo
plazo), se introduce el concepto de carrera salarial, que tiende a elevar los pasivos a reconocer.
En el caso particular de esta Institución los siguientes son los beneficios valuados por actuarios
independientes:
1)
Beneficios por Terminación.
Los beneficios por terminación, corresponden a aquellos beneficios que deben pagarse al término de la
relación laboral, cuando esta ocurra antes de que el empleado llegue a su edad de jubilación o condición
de elegilibilidad.
Los beneficios por terminación pueden presentarse por las siguientes situaciones:
a) Terminación de la relación laboral por causas distintas a reestructuración: y
b) Terminación de la relación laboral por causas de reestructuración.
2)
Beneficios al Retiro.
Los beneficios al retiro son los que provienen de los planes de pensiones, primas de antigüedad e
indemnizaciones, ya sea por jubilación o por retiro sustitutivo de la jubilación y otros beneficios
posteriores al retiro (como son los gastos médicos, despensas y otros beneficios para el personal
jubilado), que se otorgan al alcanzar la edad de retiro o a partir de ese momento.
A continuación se presenta un cuadro resumen de la determinación del Costo Neto del Período
Costo Neto del Período
Costo Laboral
Costo Financiero
Rendimiento esperado de los activos
del plan
Costo Laboral del servicio pasado
Pérdidas y Gan. Generadas en el año
Costo Neto del Período
Pérdidas y ganancias acum.
Costo anual
Beneficios
por
Terminación
2014
40,326
15,713
(2,904)
Beneficios
por
Terminación
2015
43,588
17,745
(3,225)
0
(35,160)
17,976
0
17,976
0
0
58,108
0
58,108
Beneficios al
Retiro
2014
Beneficios al
Retiro
2015
7,195
4,864
(6,896)
9,040
6,031
(7,019)
0
0
5,163
0
162
8,214
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Conciliación del Pasivo Neto Proyectado
Activo (Pasivo) Neto Proyectado al inicio
Costo Neto del Período
Pagos
Contribución al fondo
Adquisición de Negocios
Extinción o Reducción del plan
Pérdidas y ganancias acumuladas
Activo (Pasivo) Neto Proyectado al Final
Beneficios
por
Terminación
2014
(220,358)
17,976
0
0
0
0
0
(238,335)
Beneficios
por
Terminación
2015
(238,335)
58,108
0
0
0
0
0
(296,443)
Beneficios al
Retiro
2014
Beneficios al
Retiro
2015
28,875
5,163
0
0
0
0
0
23,711
23,711
8,214
0
0
0
0
0
15,497
La Institución al cierre de 2014 tiene una provisión total de la Reserva para Obligaciones Laborales al Retiro
por la cantidad de $363,385.57, la cual está integrada por $148,762.57 de Prima de Antigüedad $214,623.00
correspondientes a Obligaciones Adicionales por Beneficios Laborales al Retiro.
Por parte del activo en el rubro inversiones para obligaciones laborales al retiro se integra de la siguiente
manera:
Correspondiente a la Prima de Antigüedad, la Institución tiene invertido en un fideicomiso, del que BBVA
Bancomer Servicios, S.A, es el órgano depositario, y que al 31 de diciembre se tiene un saldo por
$148,762.57.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.30 de la Circular Única.
La Institución, en el ejercicio 2014, no celebró contratos de arrendamiento financiero.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.31 de la Circular Única.
Referente a la emisión de obligaciones subordinadas y otros títulos de crédito, la Institución no cuenta con
ninguna operación de este tipo.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.32 de la Circular Única.
Referente a las actividades interrumpidas, la Institución no tuvo ninguna operación de este tipo en el ejercicio
2014.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.34 de la Circular Única.
Referente a información complementaria de hechos ocurridos con posterioridad al cierre del ejercicio, que no
afecten las cuentas anuales a dicha fecha.
No existe información que requiera ser revelada.
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NOTAS DE REVELACION DE INFORMACION ADICIONAL
A LOS ESTADOS FINANCIEROS
OPERACIONES Y RAMOS AUTORIZADOS
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.3 de la Circular Única.
HDI-Gerling de México Seguros, S.A. (la Institución) se constituyó el 14 de febrero de 1996 y su objeto es
operar como Institución de Seguros, en los términos de la Ley General de Instituciones y Sociedades
Mutualistas de Seguros (LGISMS).
La Institución tiene autorizado la práctica de operación de daños en los ramos siguientes:
a)
b)
c)
d)
e)
Responsabilidad civil y riesgos profesionales.
Marítimo y transportes,
Incendio
Diversos y
Terremoto y otros riesgos catastróficos
POLITICAS DE ADMINISTRACION Y GOBIERNO CORPORATIVO
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.4 de la Circular Única.
Al 31 de diciembre de 2014, HDI-Gerling de México Seguros, S.A. preparó sus estados financieros de
acuerdo con los lineamientos establecidos en el Capítulo 14.2 de la Circular Única emitida por la Comisión
Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF), aplicando en forma integral las disposiciones relativas al entorno no
inflacionario como se expuso anteriormente.
I. El Capital Social con el que cuenta la Institución está debidamente suscrito y pagado, como se muestra en
el cuadro siguiente:
ANEXO 14.3.4
MONTO DEL CAPITAL SOCIAL SUSCRITO, NO SUSCRITO Y PAGADO
Cifras en pesos constantes
Ejercicio 2013
Capital Inicial
Inicial
Aumentos
Disminuciones
Final
Capital Suscrito
143,361,239
143,361,239
Capital no
Suscrito
0
143,361,239
143,361,239
0
Capital Pagado
143,361,239
143,361,239
La última actualización que se llevó a cabo con INPC es al 31 de diciembre de 2007
Al 31 de diciembre de 2014, el capital social está compuesto por 62,520,000 acciones ordinarias y
nominativas de la Serie “E” con valor nominal de $1.00 cada una de ellas, íntegramente suscritas y pagadas,
dando un capital social en pesos nominales de $62,520,000
En Asamblea General Extraordinaria celebrada el 10 de diciembre de 2010 se acordó aumentar el capital
social de la Institución por un importe de $37,399,200.00 pesos nominales emitiendo acciones ordinarias y
nominativas de la Serie “E” con valor nominal de $1.00 peso, cada una, íntegramente suscritas y pagadas,
este importe quedó registrado en la cuenta de Aportaciones para Futuros Aumentos de Capital al cierre de
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2010, una vez que esta Institución reciba la autorización por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público (SHCP), el aumento se reclasificará a la cuenta del Capital Pagado.
Además en esta misma Asamblea se acordó aplicar las pérdidas de ejercicios anteriores, al capital pagado,
después de restar utilidades de ejercicios anteriores y reservas de capital, cabe hacer mención que una vez
que esta Institución reciba la autorización por parte de la SHCP el importe de las Pérdidas de Ejercicios
Anteriores se traspasará, después de restar las utilidades de ejercicios anteriores y reservas de capital, al
Capital Pagado.
Una vez traspasados estos dos movimientos acordados en la Asamblea del 10 de diciembre de 2010, al
Capital Pagado, el Capital Pagado quedará con un importe de $81,876,719 pesos nominales y de
$94,558,239 pesos constantes, al cierre de 2014 esta Institución no ha recibido oficio de autorización por
parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
En Febrero de 2014 se llevó a cabo una asamblea extraordinaria de accionistas en donde los accionistas
acordaron aumentar el Capital Social de la Institución por un importe de $ 40,130,700.00 pesos.
La cantidad correspondiente al aumento de Capital que fue depositado en la cuenta de cheques de esta
Institución, en febrero de 2014, y se registró en la cuenta aportaciones para futuros aumentos de capital, se
queda en espera de la autorización por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para poder
registrarlo como Capital Pagado.
II. La Institución no pertenece a ningún grupo económico o financiero.
III. La administración de la Institución está a cargo de un Consejo de Administración y un Director General, el
Consejo de Administración está integrado por 5 consejeros propietarios y 5 consejeros suplentes.
Los miembros del Consejo de Administración de la Institución son electos o ratificados en su cargo cada año
en la asamblea general ordinaria anual de accionistas.
El Consejo de Administración sesiona por lo menos cada tres meses y tiene las más amplias facultades para
cumplir con sus funciones de conformidad con los estatutos sociales de la Institución.
La Institución proporciona toda la información necesaria para que el Consejo de Administración pueda ejercer
debidamente sus funciones y cumplir con todas las obligaciones que marca el artículo 29 Bis de la LGISMS.
De acuerdo a las disposiciones legales aplicables, el Consejo de Administración deberá nombrar un Contralor
Normativo. El Contralor Normativo será responsable de vigilar el cumplimiento de la normatividad externa e
interna aplicable a la Compañía.
En su sesión de fecha 15 de julio de 2002, el Consejo de Administración nombró a Fernando Zarco Campos,
como Contralor Normativo de la Institución.
La Institución proporciona todos los recursos humanos y materiales que requiere el contralor normativo para
el buen desempeño de las funciones a su cargo como lo establece el artículo 29 Bis-1 de la LGISMS.
IV. El Consejo de Administración de la Institución está integrado por las siguientes personas:
Lothar Becker.- Presidente propietario.- Fue Vicepresidente ejecutivo de Praetorian Insurance Company /
Insurance Corporation of Hannover, Estados Unidos, desde julio 2006 estuvo cargo de toda la administración
y gestión corporativa de la compañía. Actualmente se desempeña como Presidente y CEO de HDI-Gerling
America Insurance Company.
Bradley Scott Diericx.- Consejero propietario.- Fue Vicepresidente ejecutivo de Kingsway Financial Services
de 2012 al 2014. Actualmente se desempeña como Director Financiero de HDI-Gerling America Insurance
Company.
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Tonatiuh Germán Cárdenas Rodríguez.- Consejero propietario.- Es miembro del Consejo y ha sido el
Director General de la Institución desde noviembre de 2001, desde 1996 entró a formar parte de la Institución
y en 1998 estuvo trabajando en nuestra casa matriz en Alemania por 3 años, a su regreso a México a finales
del 2001 se incorpora a la oficina de México como el Director General, él es Ingeniero Mecánico
Administrador.
Gonzalo Robles Mac Eachen.- Consejero propietario independiente.- Es socio fundador del despacho
Robles Mac Eachen y Asociados, S.C.desde 1989, es Licenciado en Derecho.
Luz del Carmen Camarena Carreño.- Consejero propietario independiente.- Es abogada socia del despacho
Robles Mac Eachen y Asociados, S.C. desde abril de 2007, es Licenciada en Derecho.
David Earl Neumeister.- Consejero suplente.- Fue Shareholder / Attorney (accionista / abogado), en Querrey
& Harrow, LTD desde enero de 1999, dirige el departamento de asuntos jurídicos y es secretario corporativo.
Actualmente se desempeña como Director Jurídico y secretario corporativo de HDI-Gerling America
Insurance Company.
Brian Schoepke.- Consejero suplente.- Fue asistente de la vicepresidencia y de tesorería en Insurance
Corporation of Hannover / Praetorian Insurance Company desde abril de 1999, Encargado del presupuesto y
contabilidad. Actualmente se desempeña como gerente de operaciones de HDI-Gerling America Insurance
Company.
Gloria Diana Bello Borjes.- Consejero suplente.- Era Gerente de Administración y Finanzas de la Institución
desde noviembre de 2006 y a partir del 1ro. de enero de 2013 es Subdirectora de Administración y Finanzas,
es Licenciada en Contaduría.
Paul Zev Nerubay Toiber.- Consejero suplente independiente.- Es socio de Alanis Serrano y Doblado SC, es
consultor en materia fiscal y administrativa, es Licenciado y Maestro en Derecho.
Jorge Angel León Hernández.- Consejero suplente independiente.- Es coordinador jurídico de Grupo
Posadas, S.A.B. de C.V. desde el 1ro. de diciembre de 2007, a partir del 2009 es abogado en el despacho
Robles McEachen y Asociados, S.C., él es Licenciado en Derecho
Los comités están formados por las siguientes personas:
Comité de Inversiones:
Germán Cárdenas Rodríguez
Gloria Diana Bello Borjes
Ana María González Aguilar
Director General
Subdirectora de Admón. y Finanzas
Subgerente de Procesos Contables
Comité de Administración de Riesgos Financieros.
Germán Cárdenas Rodríguez
Gloria Diana Bello Borjes
Ana María González Aguilar
Director General
Subdirectora de Admón. y Finanzas
Subgerente de Procesos Contables
Comité de Reaseguro.
Germán Cárdenas Rodríguez
Lorena Gómez Herman
Gloria Diana Bello Borjes
Director General
Subdirector de Responsabilidad
Civil
Subdirectora de Admón. y Finanzas
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Alejandro Hernandez Quevedo
Subdirector de Incendio
V. Los Funcionarios de la Institución son:
Tonatiuh Germán Cárdenas Rodríguez
Director General
Lorena Gómez Herman
Subdirector de Responsabilidad Civil.
Alejandro Hernandez Quevedo
Subdirector de Incendio
Gloria Diana Bello Borjes
Subdirectora de Admón. y Finanzas
VI. Los miembros del Consejo de Administración por el ejercicio 2014 renunciaron a cualquier compensación
o prestaciones.
El monto total de las retribuciones pagadas por la Institución a sus principales funcionarios por el ejercicio
social 2014 fue de $6,412,279.46 pesos.
VII. El importe que se menciona en el punto anterior está integrado por sueldo nominal fijo, además de las
prestaciones que la compañía otorga de forma general a todo su personal, El Director General además recibe
una compensación anual en función al resultado de la Institución.
Además de dichos pagos, los principales funcionarios de la Institución, así como las personas que integran el
Consejo de Administración no reciben ni tienen derecho a ningún otro tipo de compensación, incluyendo
planes de entrega de acciones. Igualmente la Instituciones no ofrece a estas personas planes de retiro o
pensiones.
La Compañía ha establecido un plan que cubre primas de antigüedad que sus trabajadores (incluyendo sus
principales funcionarios antes mencionados) tienen derecho a percibir al terminar su relación laboral con la
Compañía. Al 31 de diciembre de 2014, la Institución contaba con $148,762.57 pesos asignados a dicho plan.
VIII. La Institución no tiene nexos patrimoniales o alianzas estratégicas con otras entidades.
INFORMACION ESTADISTICA Y DESEMPEÑO TECNICO
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.5 de la Circular Única.
I. La información estadística relativa a la operación de esta Institución, correspondiente al cierre del ejercicio
2014, así como los cuatro ejercicios anteriores, se presentan en los siguientes tres cuadros:
ANEXO 14.3.5-a
NUMERO DE POLIZAS, ASEGURADOS O CERTIFICADOS E INCISOS EN VIGOR,
ASI COMO PRIMAS EMITIDAS PARA OPERACIONES Y RAMOS
OPERADOS POR LA INSTITUCION
Número de Pólizas
en
Ejercicio anterior 2010
Ejercicio anterior 2011
Ejercicio anterior 2012
Ejercicio anterior 2013
Último Ejercicio 2014
191
218
275
285
411
Ejercicio anterior 2010
Ejercicio anterior 2011
04
08
Certificados / Incisos
Asegurados
Daños
191
218
275
285
411
Prima Emitida
129,217,581
156,717,464
203,880,130
317,273,376
290,920,848
Diversos
04
08
11,280,937
12,593,132
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Ejercicio anterior 2012
Ejercicio anterior 2013
Último Ejercicio 2014
10
09
13
10
09
13
12,332,664
13,456,521
10,041,225
Ejercicio anterior 2010
Ejercicio anterior 2011
Ejercicio anterior 2012
Ejercicio anterior 2013
Último Ejercicio 2014
51
64
82
78
127
51
64
82
78
127
21,113,279
24,028,254
34,329,420
52,053,293
54,796,900
Ejercicio anterior 2010
Ejercicio anterior 2011
Ejercicio anterior 2012
Ejercicio anterior 2013
Último Ejercicio 2014
117
120
145
156
208
Responsabilidad Civil
117
120
145
156
208
47,557,150
55,622,454
57,701,693
128,558,545
74,990,673
Ejercicio anterior 2010
Ejercicio anterior 2011
Ejercicio anterior 2012
Ejercicio anterior 2013
Último Ejercicio 2014
19
25
36
42
60
Marítimo y
Transportes
19
25
36
42
60
Ejercicio anterior 2010
Ejercicio anterior 2011
Ejercicio anterior 2012
Ejercicio anterior 2013
Último Ejercicio 2014
0
1
2
0
3
Incendio
14,591,343
23,754,390
39,850,547
37,815,763
50,576,769
Terremoto
0
1
2
0
3
34,674,871
40,719,234
59,665,806
85,389,254
100,515,281
II. Sobre el costo promedio de siniestralidad (severidad) para las operaciones y ramos que opera la
Institución se muestra el cuadro siguiente:
ANEXO 14.3.5-b
Costo Promedio de Siniestralidad (Severidad)*
Operación y ramo
Último
Ejercicio Anterior Ejercicio anterior Ejercicio anterior
Ejercicio
Ejercicio 2014
2013
2012
2011
anterior 2010
Daños
60,834
2,038,994
487,254
4,971
1,479,292
Diversos
2,052,741
639,174
4,486,856
(2,935,018)
25,179,305
Incendio
-2,684,792
148,462,337
1,463,033
337,752
309,019
Responsabilidad Civil
619,076
1,520,614
-469,256
(351,769)
6,539,134
Marítimo
y
280,779
396,234
Transportes
167,065
474,065
428,206
Terremoto
2,476,581
0
0
0
0
* El Costo Promedio de Siniestralidad (Severidad) es igual al monto de siniestros de cada operación y ramo
(reportado en el estado de resultados) entre el número de siniestros de cada operación y ramo (reportado en
el Sistema Estadístico del Sector Asegurador, SESA).
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Cabe hacer mención que no se considera en el cálculo del monto de siniestro la reserva de siniestros
ocurridos no reportados, ya que para ello se específica su comportamiento en el anexo número 14.3.16 de la
Circular Única.
Como se puede observar el costo promedio de siniestralidad del ejercicio 2014 tuvo un decremento
importante comparado con el año anterior.
El promedio del Costo Promedio de Siniestralidad Total de los últimos 5 ejercicios es de $814,269.13 pesos.
III. Sobre la frecuencia de siniestros para las operaciones y ramos que opera la Institución se presenta el
siguiente cuadro:
ANEXO 14.3.5-c
Frecuencia de Siniestros (%)
Daños
Diversos
Incendio
Responsabilidad Civil
Marítimo y Transportes
Terremoto
Ultimo ejercicio Ejercicio anterior Ejercicio anterior Ejercicio anterior Ejercicio anterior
2014
2013
2012
2011
2010
32.67%
6.98%
6.45%
5.62%
5.82%
32.71%
16.53%
9.70%
19.85%
9.87%
9.09%
0.32%
0.38%
0.41%
1.53%
5.40%
1.78%
1.51%
4.06%
2.12%
356.30%
72.14%
85.43%
88.83%
104.56%
0.56%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Frecuencia = Número de Siniestros de cada operación y ramo (reportado en el SESA) / Número de expuestos
de cada operación y ramo (reportado en el SESA)
La frecuencia de siniestros representa el número de siniestros de cada operación y ramo entre el número de
expuestos de cada operación y ramo.
Como se puede observar en el cuadro arriba, la frecuencia de siniestros del total de la operación de daños en
los últimos 5 años ha estado en promedio 11.51%, aunque por ramo los que representan mayor frecuencia
son Diversos y Marítimo y Transportes.
El ejercicio en donde se presenta mayor frecuencia de siniestros en la operación de Daños es 2014 con un
32.67%
El ejercicio donde se presenta menor frecuencia de siniestros en la operación de Daños es 2011 con un
5.62%.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.6 de la Circular Única.
I. La información por operación y ramo referente a la suficiencia de prima se muestra en los 4 cuadros
siguientes:
ANEXO 14.3.6-a
En el siguiente cuadro se muestra el Índice de Costo Medio de Siniestralidad, calculado como el cociente del
costo de siniestralidad, reclamaciones y otras obligaciones contractuales retenidas, y la prima devengada de
retención.
Índice de Costo Medio de Siniestralidad
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Operaciones/Ramos
Ultimo Ejercicio 2014
Ejercicio Anterior 2013
Ejercicio Anterior 2012
Daños
-0.50
-1.43
0.45
Diversos
-0.33
0.02
-0.06
Incendio
-0.01
0.09
-0.01
Responsabilidad Civil
24.34
0.92
-0.32
Marítimo y Transportes
0.91
0.18
-2.58
Terremoto
0.10
0.00
0.00
Operación Total
-0.50
-1.43
0.45
El Índice de Costo Medio de Siniestralidad Total para la operación de daños para los ejercicios 2014, 2013 y
2012 fue de (1.43) 0.45 y (0.50) respectivamente.
II.
ANEXO 14.3.6-b
El índice de Costo Medio de Adquisición expresa el cociente del costo neto de adquisición y la prima retenida.
Operaciones/Ramos
Daños
Diversos
Incendio
Responsabilidad Civil
Marítimo y Transportes
Terremoto
Operación Total
Índice de Costo Medio de Adquisición
Ultimo Ejercicio 2014
Ejercicio Anterior 2013
-13.20
31.88
-22.07
-7.83
-10.50
-18.79
-13.20
-17.32
-12.48
-23.04
-16.74
-11.36
-22.28
-17.32
Ejercicio Anterior 2012
-14.04
-22.09
-33.77
-9.39
-7.77
-34.31
-14.04
El Costo Neto de Adquisición de la Institución incorpora los costos y gastos relacionados con la venta de
Pólizas de seguros (incluyendo comisiones pagaderas a Agentes de Seguros), además del gasto por
reaseguro catastrófico.
La variación del costo se debe, principalmente por las comisiones de reaseguro.
Por lo anterior, el mayor reto al que se enfrenta la Institución en los próximos años consiste en mantener los
mismos niveles de contribución por comisiones y poder lograr un equilibrio en las operaciones de Daños de la
Institución.
III.
ANEXO 14.3.6-c
El índice de Costo Medio de Operación expresa el cociente de los gastos de operación netos y la prima
directa.
Índice de Costo Medio de Operación
Operaciones/Ramos
Ultimo Ejercicio 2014
Ejercicio Anterior 2013
Ejercicio Anterior 2012
Daños
0.07
0.05
0.06
Diversos
0.05
0.04
0.05
Incendio
0.07
0.06
0.06
Responsabilidad Civil
0.08
0.05
0.07
Marítimo y Transportes
0.06
0.04
0.05
Terremoto
0.06
0.05
0.05
Operación Total
0.07
0.05
0.06
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El promedio del Total del Indice de Costo Medio de Operación de la operación de Daños en los últimos tres
años refleja un 5.72%
La Institución tiene controles de costos que se ejercen durante el año, con el fin de mantener la estructura de
costos eficientes, en buena medida para asegurar la competitividad y rentabilidad de la empresa.
IV.
ANEXO 14.3.6-d
El índice combinado expresa la suma de los índices de costos medios de siniestralidad, adquisición y
operación., se utiliza como un indicador general de desempeño de una compañía de seguros.
Índice Combinado
Ultimo Ejercicio 2014
Ejercicio Anterior 2013
Operaciones/Ramos
Daños
Diversos
Incendio
Responsabilidad Civil
Marítimo y Transportes
Terremoto
Operación Total
-14.57
31.59
-22.01
16.59
-9.53
-18.63
-14.57
Ejercicio Anterior 2012
-16.82
-12.42
-22.90
-15.77
-11.14
-22.23
-16.82
-14.49
-22.10
-33.72
-9.65
-10.31
-34.26
-14.49
Las variaciones en el Índice Combinado son resultado de los movimientos presentados en el Índice de
Adquisición, Índice de Siniestralidad e Índice de Operación de la Institución.
Las cifras negativas representan una utilidad derivado a las comisiones de reaseguro que son de gran
importancia para la Institución.
La Institución estima mantener el crecimiento de este índice combinado.
El Costo de Adquisición, el Costo de Siniestralidad y el Gasto Operativo son monitoreados por las distintas
áreas administrativas de la Institución en forma continua, permitiendo tomar medidas correctivas cuando sea
necesario. La Institución tiene metas definidas con respecto a sus principales índices de desempeño, es
decir, sus índices de Adquisición, de Siniestralidad, de Operación y Combinado.
INVERSIONES
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.7 de la Circular Única.
Para la información referente al portafolio de inversiones, de la Institución, al cierre del ejercicio 2014, así
como su comparación con el ejercicio 2013, se presentan los siguientes cuadros.
ANEXO 14.3.7
Inversiones en Valores
Valor de Cotización
Descripción
Ejercicio Actual
Monto
%Participaci
ón con
Relación al
Total
Ejercicio Anterior
Monto
%Participaci
ón con
Relación al
Total
Costo de Adquisición
Ejercicio Actual
Monto
%Parti
cipació
n con
Relaci
ón al
Ejercicio Anterior
Monto
%Partici
pación
con
Relación
al Total
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Total
Moneda Nacional
Gubernamentales
7,056,427
4%
6,014,434
4%
7,052,447
4%
5,999,997
4%
0
0%
830,694
1%
0
0%
830,620
1%
Gubernamentales
63,119,780
35%
19,560,730
14%
66,885,170
37% 20,614,544
15%
Privados de tasa
conocida
Privados de renta
variable
Extranjeros de tasa
conocida
Extranjeros de renta
variable
Productos derivados
86,928,653
49%
92,281,426
67%
87,126,401
49% 92,489,692
68%
88%
118,687,285
87%
161,0604,018
Privados de tasa
conocida
Privados de renta
variable
Extranjeros de tasa
conocida
Extranjeros de renta
variable
Productos derivados
Reporto
Moneda Extranjera
Reporto
Moneda Indizada
Gubernamentales
Privados de tasa
conocida
Privados de renta
variable
Extranjeros de tasa
conocida
Extranjeros de renta
variable
Productos derivados
Reporto
Total
157,104,860
90%
119,934,853
88%
En la columna de valor de cotización se incluye la valuación y el deudor por intereses.
Préstamos
Tipo de
préstamo
Fecha en que
se otorgó el
préstamo
Préstamos
Monto
original del
préstamo
Saldo
%
Saldo
Insoluto
Participación
Insoluto
ejercicio actual con relación al total
ejercicio anterior
No aplica
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Inmuebles
Tipo de
Uso del
inmueble 1/ inmueble 2
Inmuebles
Valor de
Valor
%
Valor
adquisición reexpresado de Participación
reexpresado
Ejercicio actual con relación al total de ejercicio anterior
2014
2013
Inmuebles cuyo valor Urbano Propio 7,388,251
14,660,651
8%
4,168,652
Represente más del
20% de dicho rubro Urbano Arrendado 4,930,208
6,618,405
4%
14,097,613
En la columna de valor reexpresado incluye la valuación neta y la depreciación acumulada, cabe hacer
mención que en 2014 se llevaron a cabo avalúos.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.8 de la Circular Única.
Referente al detalle individual de los montos correspondientes a cualquier tipo de inversión que represente el
5% o más del valor del portafolio total de inversiones de la Institución, se presenta el siguiente cuadro:
ANEXO 14.3.8
Inversiones que representan el 5% o más del portafolio de inversiones
Nombre completo
Nombre completo
Fecha de
Fecha de
Valor de
% del emisor
del tipo de valor
Adquisición
Vencimiento Adquisición Cotización
Banco Nacional de México, S.A.
Banco Santander, S.A.
BBVA Bancomer, S.A.
UMS16F Gobierno Federal
UMS15F Gobierno Federal
UMS17F Gobierno Federal
UMS15 Gobierno Federal
UMS16 Gobierno Federal
UMS17 Gobierno Federal
Certificado de
Depósito
Certificados de
Deposito
Time Deposit
Bonos Gobierno
Federal
Colocados en el
Extranjero
Bonos Gobierno
Federal
Colocados en el
Extranjero
Bonos Gobierno
Federal
Colocados en el
Extranjero
Bonos Gobierno
Federal
Colocados en el
Extranjero
Bonos Gobierno
Federal
Colocados en el
Extranjero
Bonos Gobierno
Federal
Colocados en el
Costo
30/12/2014
22/01/2015
42,160,404
42,066,795
24
18/12/2014
15/01/2015
12,615,145
12,561,958
07
18/12/2014
23/01/2013
15/01/2015
15/06/2016
17,596,928
14,057,104
17,582,296
12,369,493
10
08
24/01/2011
03/03/2015
9,168,229
8,146,768
05
28/02/2014
15/01/2017
13,399,933
13,213,674
08
28/02/2014
03/03/2015
7,849,873
7,613,803
04
28/02/2014
15/06/2016
7,497,553
7,088,476
04
28/02/2014
15/01/2017
14,912,478
14,687,566
08
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Extranjero
Total Portafolio **
139,257,647
135,330,828
** Monto total de las inversiones de la Institución
Inversiones con partes relacionadas con las que existen vínculos patrimoniales o de responsabilidad
Nombre completo
Nombre completo
Fecha de
Fecha de
Costo
Valor de
%
del emisor
del tipo de valor
Adquisición Vencimiento Adquisición Cotización
NO APLICA
DEUDORES
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.12 de la Circular Única.
Referente a la información de la composición del deudor por prima:
ANEXO 14.3.12
Deudor por Primas
Monto
Operación / Ramo
Moneda
Moneda
% del Activo
Moneda
Nacional Extranjera Indizada
Daños
Responsabilidad
Civil
Marítimo y
Transportes
Incendio
Terremoto y otros
riesgos
Catastróficos
Diversos
Total
Monto
0 2,348,314
0
0
0
0
Monto
(mayor a 30 días)
Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda
Nacional Extranjera Indizada Nacional Extranjera Indizada
% del Activo
Monto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,348,314
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,348,314
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.13 tercera de la Circular Única.
No hay más información referente a cualquier otro tipo de deudores que por su importancia relativa deba ser
revelado.
RESERVAS TECNICAS
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.14 de la Circular Única.
Referente a la información relativa al índice de suficiencia de las reservas de riesgos en curso
correspondiente a cada una de las operaciones y ramos, se muestra el siguiente cuadro:
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Fax +52 55-5202 9679
ANEXO 14.3.14
Índice de Suficiencia de las reservas de riesgos en Curso
Análisis por Operación o Ramo
Último
Último
Ejercicio
Ejercicio
Ejercicio
Ejercicio
Ejercicio
anterior
anterior
anterior
2014 %
2013 %
2012 %
2011 %
2010 %
Daños
5.96%
51.95%
100.74%
0.00%
2.19%
Responsabilidad Civil y Rgos
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Profesionales
Marítimo y Transportes
60.05%
371.96%
515.67%
0.00%
15.00%
Incendio
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Terremoto
y
otros
Riesgos
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Catastróficos
Diversos
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
La información de los índices de suficiencia de “Terremoto y otros Riesgos Catastróficos” no está dado por
índices, sino por lo dispuesto en la Circular Única Título 7, Capítulo 7.6.
Cabe hacer mención que en 2009 se utilizó el método registrado y autorizado por la CNSF mediante oficio
No. 06-367-III-3.1/12732 y en 2010 se registró otra nota técnica que fue autorizada por la CNSF con número
de oficio 06-367-III-3.1/12879.
En enero de 2014 recibimos por parte de la CNSF el oficio 06-367-III-3.1/00420 en donde se asigna método
transitorio para la valuación y suficiencia de la reserva de riesgos en curso, aplicable al ramo de
responsabilidad civil y riesgos profesionales de la operación de daños y se nos indicaba realizar el cálculo
bajo este método a partir del cierre del ejercicio 2013.
En junio 2014 se registró otra nota técnica que fue autorizada por la CNSF con número de oficio 06-367-III3.1/06312.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.15 de la Circular Única.
De acuerdo al artículo 52 de la LGISMS, el cual dice que la Secretaría de Hacienda y Crédito Público podrá
ordenar, mediante reglas de carácter general, la constitución de reservas técnicas especiales cuando, a su
juicio, sean necesarias para hacer frente a posibles pérdidas u obligaciones presentes o futuras a cargo de
las instituciones, distintas a las especificadas en la fracciones I a III del artículo 46 de esta Ley, o para
reforzar tales reservas, la Institución en cumplimiento a esta disposición así como a las reglas para la
constitución e incremento de las reservas técnicas especiales de las instituciones y sociedades mutualistas
de seguros, presenta el siguiente cuadro en donde se muestra el saldo de las reservas técnicas especiales
con las que cuenta la Institución desde el 2010 al 2014.
Operación y Ramo
Daños
Rva. Para Riesgos Catastróficos
Terremoto
Huracán
Reservas Técnicas Especiales
Último
Ejercicio
Ejercicio
Ejercicio
anterior
anterior
2014
2013
2012
3,396,537
3,106,512
290,025
2,992,497
2,788,815
203,682
2,807,154
2,656,929
150,225
Ejercicio
anterior 2011
Ejercicio
anterior
2010
2,746,712
2,640,399
106,313
2,433,063
2,356,564
76,499
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Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.16 de la Circular Única.
Sobre la información a revelar de los resultados del triángulo de desarrollo de siniestros se presentan los
siguientes cuadros
ANEXO 14.3.16
Datos históricos sobre los resultados del triángulo de desarrollo de siniestros por Operación y Ramo
D A Ñ O S
DIRECTO
Año en que ocurrió el siniestro
PROVISION Y PAGOS POR
SINIESTROS
EJERCICIO
ANTERIOR
2010
39,319,666
2,789,986
-8,535,014
-446,185
0
EJERCICIO
ANTERIOR
2012
34,658,665
529,692
-5,557,746
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ACTUAL
2013
199,220,097
-63,372,435
2014
97,099,060
33,128,452
20,875,191
29,630,610 135,847,662
Estimación de siniestros totales
27,071,899
21,168,888
26,450,378 116,096,228
Siniestros pagados
6,056,553
-293,697
3,180,232
19,751,434
Provisiones por siniestros
64,314,837
69,537,553 112,051,726 130,476,107
Prima Devengada
La estimación de siniestros totales se refiere a siniestros pagados mas provisiones por siniestros
97,099,060
28,251,524
68,847,536
114,845,975
En el mismo año
Un año después
Dos años después
Tres años después
Cuatro años después
2011
12,520,669
10,150,411
2,586,711
-4,382,599
EJERCICIO
ANTERIOR
RESPONSABILIDAD CIVIL Y RGOS PROFESIONALES
DIRECTO
Año en que ocurrió el siniestro
PROVISION Y PAGOS POR
SINIESTROS
En el mismo año
Un año después
Dos años después
Tres años después
Cuatro años después
Estimación de siniestros totales
Siniestros pagados
Provisiones por siniestros
Prima Devengada
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ACTUAL
2010
20,753,278
-4,478,573
-6,042,001
277,560
2011
1,740,283
3,014,598
430,853
-183,910
2012
74,350
3,377,240
-50,214
2013
4,742,753
4,454,706
2014
5,065,557
10,510,264
4,662,143
5,848,122
38,632,350
5,001,824
4,219,102
782,722
39,895,093
3,401,376
971,718
2,429,658
42,041,784
9,197,459
1,058,664
8,138,796
36,495,600
5,065,557
340,612
4,724,944
-13,408,383
La estimación de siniestros totales se refiere a siniestros pagados mas provisiones por siniestros
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MARITIMO Y TRANSPORTES
DIRECTO
Año en que ocurrió el siniestro
PROVISION Y PAGOS POR
SINIESTROS
En el mismo año
Un año después
Dos años después
Tres años después
Cuatro años después
Estimación de siniestros totales
Siniestros pagados
Provisiones por siniestros
Prima Devengada
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ACTUAL
2010
17,538,574
6,673,517
-2,493,013
-723,746
2011
8,445,376
5,826,703
1,973,969
-271,660
2012
26,923,390
-2,847,548
-2,104,106
2013
43,765,139
-360,184
2014
59,872,161
20,995,332
20,786,901
208,431
11,324,750
15,974,388
16,748,487
-774,099
17,683,976
21,971,736
21,212,697
759,038
32,326,551
43,404,955
33,957,445
9,447,510
29,108,803
59,872,161
27,889,210
31,982,951
41,691,027
La estimación de siniestros totales se refiere a siniestros pagados mas provisiones por siniestros
INCENDIO
DIRECTO
Año en que ocurrió el siniestro
PROVISION Y PAGOS POR
SINIESTROS
En el mismo año
Un año después
Dos años después
Tres años después
Cuatro años después
Estimación de siniestros totales
Siniestros pagados
Provisiones por siniestros
Prima Devengada
EJERCICIO
ANTERIOR
2010
1,027,815
232,506
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ANTERIOR
2011
0
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ACTUAL
2012
65,355
2013
148,221,124
-69,390,777
2014
4,955,779
65,355
61,511
3,844
24,601,332
78,830,347
77,993,719
836,628
40,044,247
4,955,779
11,999
4,943,781
42,338,559
181,889
1,260,320
1,260,320
0
15,487,051
181,889
181,889
0
16,870,056
La estimación de siniestros totales se refiere a siniestros pagados mas provisiones por siniestros
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TERREMOTO Y OTROS RIESGOS CATASTROFICOS
DIRECTO
Año en que ocurrió el siniestro
PROVISION Y PAGOS POR
SINIESTROS
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ANTERIOR
2010
2011
EJERCICIO
ANTERIOR
2012
2013
EJERCICIO
ACTUAL
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2014
7,429,743
0
0
0
-10,390,311
0
0
0
-13,809,368
0
0
0
4,866,372
0
0
0
15,632,568
7,429,743
0
7,429,743
42,718,403
En el mismo año
Un año después
Dos años después
Tres años después
Cuatro años después
Estimación de siniestros totales
Siniestros pagados
Provisiones por siniestros
Prima Devengada
EJERCICIO
ANTERIOR
La estimación de siniestros totales se refiere a siniestros pagados mas provisiones por siniestros
D I V E R S O S
DIRECTO
Año en que ocurrió el siniestro
PROVISION Y PAGOS POR
SINIESTROS
EJERCICIO
ANTERIOR
2010
En el mismo año
Un año después
Dos años después
Tres años después
Cuatro años después
Estimación de siniestros totales
Siniestros pagados
Provisiones por siniestros
Prima Devengada
EJERCICIO
ANTERIOR
2011
2,335,010
1,309,110
0
362,536
0
0
-3,927,030
362,536
362,536
0
9,260,996
-282,910
19,410
-302,320
8,897,796
EJERCICIO
ANTERIOR
2012
7,595,570
EJERCICIO
ANTERIOR
EJERCICIO
ACTUAL
2013
2,491,081
1,923,819
2014
19,775,821
4,414,900
3,086,400
1,328,500
9,194,890
19,775,821
9,704
19,766,117
1,506,369
-3,403,426
4,192,144
4,204,452
-12,307
8,215,687
La estimación de siniestros totales se refiere a siniestros pagados mas provisiones por siniestros
El criterio de registro contable empleado fue:
a)
b)
c)
Registrar todos los siniestros que se producen en un intervalo de tiempo durante la vigencia de la
póliza.
Se registra el siniestro conforme al día, mes y año reportado por el asegurado.
Se registra el siniestro conforme al día, mes y año ocurrido por el asegurado.
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REASEGURO Y REASEGURO FINANCIERO
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.20 de la Circular Única.
I. En la sesión del 20 de julio de 2006 el Consejo de Administración de esta Institución aprobó la constitución
del Comité de Reaseguro, dando así cumplimiento a la Circular S-9.8 de fecha 22 de Marzo de 2006, vigente
hasta diciembre de 2010 (ahora Circular Única Título 6 Capítulo 6.6), el cual deberá reunirse de forma
trimestral, estas sesiones así como los acuerdos deberán constar en actas debidamente circunstanciadas y
firmadas por todos y cada uno de los miembros que concurran, así como por el Contralor Normativo.
En esa misma sesión el Consejo de Administración aprobó el Manual de objetivos, políticas y procedimientos
en materia de reaseguro propuesto por el Comité de Reaseguro, el cual es revisado por lo menos una vez al
año.
En resumen los objetivos y políticas en materia de reaseguro son las siguientes:
1.- Sujetarse, en tanto sea posible, a todas las políticas de reaseguro establecidas por el Grupo al cual
pertenece, sin contravenir las disposiciones locales aplicables en materia de reaseguro.
2.- Monitorear oportunamente la retención máxima legal.
3.- Buscar una adecuada capacidad en contratos de reaseguro para proteger la solvencia y capital de la
institución.
4.- Negociar con sus respectivos reaseguradores los niveles de comisión máximos posibles.
5.- Mantener una adecuada transparencia en lo referente a reportes trimestrales de reaseguro, pago de saldos a los
reaseguradores, avisos de siniestros, estados de cuenta, así como de cualquier aspecto extraordinario que deba ser
mencionado en forma específica a los reaseguradores.
6.- Revisar oportuna y periódicamente las reservas de siniestros pendientes que sean relevantes para los reaseguradores
debido al monto de los mismos así como al porcentaje de participación que dichos reaseguradores tengan en el riesgo,
y en su caso, reportar extraordinariamente cambios en reservas que por su cuantía de reaseguro así lo requieran.
7.- La correcta integración de expedientes en caso de cualquier auditoria interna o externa que se presente en la
institución.
8.- Monitorear el adecuado “security” de los reaseguradores utilizados para garantizar un buen nivel de seguridad y
capacidad de pago de las mismas.
9.- No utilizar, dentro de lo posible, a reaseguradores que no se encuentren registrados en el Registro General de
Reaseguradoras Extranjeras para Tomar Reaseguro y Reafianzamiento del País.
10.- Utilizar únicamente a reaseguradores autorizados por el Grupo al que pertenece la institución, siempre y cuando esto
no contravenga alguna disposición local aplicable.
En términos generales se define la cesión en Contratos proporcionales cuota parte, excedente o similares,
facultativo y Catastróficos si los hubiere.
II.- Para reducir los riesgos derivados de las operaciones de reaseguro la Institución tiene como política,
operar con reaseguradores nacionales y extranjeros registrados y para el ejercicio 2014 se operó con los
siguientes reaseguradores:
a)
b)
c)
d)
e)
HDI-Gerling Welt Service AG
HDI-Gerling Industrie Versicherung AG
Royal & Sun Alliance Reinsurance Limited
Swiss Reinsurance America Corp.
Schweizerische National-Versicherungs-Gesellschaft AG
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III.
Anexo 14.3.20-a
En el siguiente cuadro se muestra los datos de nuestros reaseguradores extranjeros:
Número
1
Nombre del Reasegurador
HDI-GERLING WELT SERVICE
AG.
HDI-GERLING
INDUSTRIE
VERSICHERUNG AG.
ROYAL & SUN ALLIANCE
REINSURANCE LIMITED
SWISS
REINSURANCE
AMERICA CORP.
SCHWEIZERISCHE NATIONALVERSICHERUNGSGESELLSCHAFT AG
Total
2
3
4
5
Registro en el
RGRE
RGRE-971-08327763
RGRE-963-08327723
RGRE-984-08327907
RGRE-795-02324869
RGRE-1125-13328964
Calificación de
Fortaleza
Financiera
%
cedido
del
total
% de
colocaciones no
proporcionales
del total
A+ (S&P)
99.24
0
A+ (S&P)
0
0
A- (S&P)
0
0
AA- (S&P)
0.37
0
AA- (S&P)
0.38
0
100.00
0
IV.
El siguiente cuadro muestra la Prima Cedida del ejercicio 2014.
Anexo 14.3.20-b
Pesos
Monto
Prima Cedida más Costo de Reaseguro No Proporcional Total
Prima Cedida más Costo Pagado No proporcional colocado en directo
Prima Cedida más Costo Pagado No Proporcional colocado con intermediario
Número
0004
Nombre de Intermediario de Reaseguro
289,583,678
289,583,678
0
% Participación
AON Benfield México Intermediario de Reaseguro, S.A. de C.V.
0%
Total
0%
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.21 de la Circular Única.
I.- La Institución, en el ejercicio 2014 no tuvo contratos de reaseguro que pudieran, bajo ciertas circunstancias
o supuestos, reducir, limitar, mitigar o afectar de alguna manera cualquier pérdida real o potencial para las
partes bajo el contrato de reaseguro.
II.- La Institución no tiene contratos de reaseguro, verbales o escritos, que no hubieren sido reportados a la
autoridad en su oportunidad.
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III.- La Institución cuenta para cada contrato de reaseguro firmado, con un archivo de suscripción que
documenta la transacción en términos técnicos, legales, económicos y contables, incluyendo la medición de
la transferencia de riesgo.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.22 de la Circular Única.
En el siguiente cuadro se muestra la integración de las cuentas por cobrar y por pagar a reaseguradores.
ANEXO 14.3.22
Antigüedad
Nombre del Reasegurador
Saldo de
Cuentas por
cobrar
0
% Saldo/Total
0
Saldo de
Cuentas por
pagar
14,374,357
Menor a 1 año
HDI-Gerling Welt Service
AG
0
0
272,097
0
213,601
0
0
0
Mayor a 1 año
Menor a 2 años
0
0
0
0
Mayor a 2 años
Y Menor a 3
años
0
0
0
0
Mayor a 3 años
0
0
0
0
Inbursa
Royal & Sun Alliance
Reinsurance Limited
% Saldo /
Total
100
MARGEN DE SOLVENCIA
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.24 de la Circular.
Referente a la información del requerimiento de capital, a continuación se indican los componentes que
integran dicho requerimiento conforme a lo previsto en las Reglas para el Capital Mínimo de Garantía de las
Instituciones de Seguros vigentes.
ANEXO 14.3.24
Suficiencia de Capital
Concepto
Ejercicio Actual
I.- Suma Requerimiento Bruto de Solvencia
II.- Suma Deducciones
III.- Capital Mínimo de Garantía
IV.- Activos Computables al CMG
V.- Margen de Solvencia (faltante en cobertura) =
IV – III
53,716,378
3,396,537
50,319,840
147,657,223
97,337,383
Monto
Ejercicio Anterior
(2013)
60,915,296
2,992,497
57,922,799
95,050,632
37,127,833
Ejercicio Anterior
(2012)
36,418,436
2,807,154
33,611,282
87,969,924
54,358,642
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COBERTURA DE REQUERIMIENTOS ESTATUTARIOS
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.25 de la Circular.
En el siguiente cuadro se muestra la forma en que las inversiones de la Institución cubrieron los
requerimientos estatutarios de reservas técnicas (incluyendo el de liquidez), capital mínimo de garantía y
capital mínimo pagado.
ANEXO 14.3.25
Cobertura de Requerimientos Estatutarios
Índice de Cobertura
Sobrante (Faltante)
Requerimiento
Estatutario
Reservas Técnicas
Capital Mínimo de
Garantía
Capital Mínimo
pagado
Ejercicio
2014
Ejercicio
2013
Ejercicio
2012
Ejercicio
2014
Ejercicio
2013
Ejercicio
2012
1.31
1.07
1.28
111,482,580 69,076,140 50,610,880
2.77
1.64
3.26
89,229,618 37,127,833 54,358,642
3.33
2.22
2.39
100,426,113 50,605,345 46,532,823
ADMINISTRACION DE RIESGOS
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.27 de la Circular.
I. Para poder llevar a cabo un adecuado monitoreo y control de los riesgos derivados de las obligaciones
contraídas por la Institución se tienen formados varios comités además del de Riesgos, tales como:
Comité de Reaseguro.- Se reúne por lo menos cada tres meses para entre otras cosas, verificar que se esté
cumpliendo con las políticas y procedimientos que establece el manual de reaseguro.
Comité de Inversiones.- se reúne cada mes para entre otras cosas asegurarse de que las políticas de
inversión y financiamiento de la Institución sean acordes a la visión estratégica de la misma, evaluar y sugerir
las políticas de inversión y de financiamiento.
Oficial de Cumplimiento.- Se creo de conformidad y en cumplimiento a disposiciones emitidas por la SHCP
conforme a la LGISMS y sus funciones son entre otras observar las políticas de identificación y conocimiento
de los clientes y los criterios, medidas y procedimientos que la Institución desarrolle para su debido
cumplimiento.
Contralor Normativo.- De acuerdo a las disposiciones legales aplicables, el Consejo de Administración
nombró a un Contralor Normativo, el cual es el responsable de vigilar el cumplimiento de la normatividad
externa e interna aplicable a la Institución.
Comité de Riesgos.- La Institución desde el 2001 cuenta con un Comité de Administración de Riesgos
aprobado por el Consejo de Administración y se creo de conformidad y en cumplimiento de circulares
emitidas por la CNSF. Entre las funciones de este comité son proponer para la aprobación del Consejo de
Administración de la Institución el manual que contenga los objetivos, políticas y procedimientos para la
administración integral de riesgos, los límites de exposición de riesgos de manera global y por tipo de riesgo y
la estrategia de asignación de recursos para la realización de operaciones.
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II. Sobre la suscripción de riesgos, éstos serán distribuidos de acuerdo a la capacidad de contratos así como
a la capacidad de reaseguro facultativo de nuestros reaseguradores tomando en cuenta nuestra retención
técnica y legal máxima por riesgo. Además de no emitir ninguna póliza sin antes tener el expediente
completo del cliente, con el fin de poder identificarlo plenamente, según diversas disposiciones que marca la
legislación vigente para evitar el Lavado de Dinero.
III. Sobre las técnicas empleadas para analizar y monitorear la mortalidad, supervivencia, morbilidad,
severidad y frecuencia, se utilizan los elementos y reportes específicos y requeridos por nuestros
reaseguradores.
IV. Sobre el proceso de administración de siniestros, la Institución busca una pronta investigación de los
hechos usualmente mediante la inmediata asignación de algún ajustador externo. Además de buscar una
sesión de reaseguro de acuerdo a los estándares de la compañía sin exponer innecesariamente el capital
propio de la Institución. De igual forma se busca un proceso de reserva conservador para no exponer su
propia retención ni el porcentaje a cargo del reasegurador.
V. Sobre las políticas de suscripción para garantizar una adecuada clasificación y tarificación se comenta que
la mayoría de los negocios suscritos durante el ejercicio 2014 fueron hechos a través de HDI-Gerling Welt
Service AG. No obstante, la institución siempre realiza recomendaciones y complementa la tarificación global
con la experiencia local. Sobre la adecuada clasificación de los riesgos, ésta se realiza considerando las
variables establecidas por la normatividad aplicable considerando toda la información del asegurado
previamente recabada.
VI. Para el control de los riesgos derivados del manejo de las inversiones se tiene como política no invertir en
instrumentos de nula o baja bursatilidad más del 10% de las inversiones totales del portafolio valorizados en
pesos. Además se tiene el Comité de Inversiones y de Administración de Riesgos Financieros, quienes están
al pendiente de que se cumplan con los límites establecidos y en los instrumentos a invertir, además cada
trimestre se informa al Consejo de Administración de los resultados de la medición de riesgos.
VII. La Institución tiene como control implantado respecto del incremento de los gastos, la elaboración de un
presupuesto anual, por medio del cual se van monitoreando los gastos reales realizados al cierre de cada
mes, conociendo el porcentaje de avance que se tiene mensualmente, además también son comparados
contra el mismo mes del año anterior, para determinar los incrementos o decrementos respectivos en los
distintos rubros de gastos en que se incurren.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.28 de la Circular.
De acuerdo con lo establecido en la Circular Única de Seguros, Título 8 Capítulo 8.6, emitida por la Comisión,
que marca los lineamientos en materia de Administración de Riesgos para las instituciones de seguros, El
Consejo de Administración aprobó el Manual de Políticas y Procedimientos para la Administración Integral de
Riesgos elaborado por el Comité de Riesgos constituido y aprobado por el Consejo de Administración.
HDI-Gerling de México Seguros, S.A. durante el ejercicio 2014 llevó a cabo la medición y monitoreo de los
riesgos financieros de mercado, crédito y liquidez a los que está expuesta en su operación diaria y el
seguimiento de los límites de riesgo.
El Comité de Riesgos y el Consejo de Administración establecieron límites de riesgo en 2001, y que en 2010
y 2012, se modificaron para adecuarse al crecimiento de la Institución, para cada uno de los mercados en los
que participa la Institución en función de la pérdida potencial mensual que puede realizarse como porcentaje
del capital reexpresado de ésta. Asimismo se establecieron líneas máximas de riesgo y de concentración por
contraparte, y límites de inversión por instrumento en función de su nivel de bursatilidad con el fin de controlar
el riesgo de liquidez.
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Durante el ejercicio de 2014, el Comité de Riesgos realizó sesiones mensuales con el fin de llevar a cabo la
administración y vigilancia del cumplimiento de los límites de riesgo.
Es importante mencionar que al menos una vez al año, o cuando las condiciones de los mercados justifiquen,
el Consejo de Administración revisa y autoriza las políticas de medición de riesgos y la estructura de límites
de tolerancia al riesgo.
Gestión de Riesgos.La administración integral de riesgos que realiza la Institución contempla los riesgos cuantificables de
mercado, crédito y liquidez y los no cuantificables que se refiere a los riesgos operativos y legales.
Con respecto a los riesgos cuantificables fueron los siguientes:
Riesgos de mercado.El riesgo de mercado se refiere a las pérdidas potenciales que se derivan del cambio en el valor de los
instrumentos que integran el portafolio debido a la volatilidad de los precios de mercado.
El Comité de Inversiones revisa las estrategias y acciones que están relacionadas con la exposición de la
Institución al riesgo de mercado.
Las posiciones de negociación se valúan a mercado diariamente con los precios y tasas provenientes de la
empresa proveedora de precios.
En función a estos precios y tasas se realiza una medición diaria del riesgo mediante la estimación del Valor
en Riesgo (VaR -Value At Risk). En forma mensual se prueba la bondad de las diferentes metodologías
utilizadas para el cálculo del VaR (Paramétrico o Delta Normal e Histórico). La política establecida para la
determinación del consumo de capital consiste en considerar un 99% de nivel de confianza y 90 días para el
período de tenencia (holding period). Actualmente se realiza la estimación del VaR con un modelo
Paramétrico con volatilidad histórica.
La medición del VaR se realiza por mercado, por moneda y por tipo de instrumento considerando
correlaciones y ganancias por diversificación. El promedio del VaR de mercado de la Institución como
porcentaje de las inversiones totales durante 2014 fue de 0.6627% y al 31 de diciembre de 2014 fue de
0.836252% (información no auditada), sobre un portafolio a valor de mercado de $163,354,544.04
Debido a que el VaR sirve para estimar pérdidas potenciales bajo condiciones normales, mensualmente se
realizan pruebas bajo condiciones extremas considerando las peores fluctuaciones que han observado los
precios de los activos que integran el portafolio y estimando diferentes intervalos de tiempo (peor día,
semana, mes o trimestre).
Riesgo de liquidez.El Comité de Inversiones y el de Riesgos vigilan los riesgos de liquidez invirtiendo los recursos a plazos de
acuerdo a una adecuada estimación de flujos de caja y limitando las inversiones de baja bursatilidad.
Al 31 de diciembre de 2014, el riesgo de liquidez fue de 0.6092%
Riesgo de Crédito.Son aquellos que se derivan de un posible incumplimiento por parte del emisor de un instrumento o de una
contraparte de la Institución.
Al 31 de diciembre de 2014, el riesgo de crédito fue de 0.004597%
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Sobre los Riesgos no Cuantificables se menciona lo siguiente:
Riesgo Operativo.El riesgo operativo surge como consecuencia de la posible ocurrencia de sucesos inesperados relacionados
con los aspectos operativos y tecnológicos de las actividades de negocio que le puedan generar en un
momento dado pérdidas potenciales a la Institución. Incluye adicionalmente el riesgo de que, debido al
registro contable incorrecto de determinadas operaciones de acuerdo con lo establecido en la normatividad,
se originen variaciones significativas en la información interna y externa facilitada.
Las medidas que la Institución lleva a cabo en materia de riesgo operativo son:
1.- No centralizar el conocimiento sobre diversas funciones y actividades en un solo empelado.
2.- Todas las áreas de cada unidad de negocio se realizan con estricto apego a las políticas y procedimientos
establecidos para cada tipo de servicios.
3.- Se realizan frecuente funciones de mantenimiento a la infraestructura de la Institución, especialmente en
los sistemas de información y operaciones, con el objeto de contar siempre con respaldos en caso de alguna
falla operativa en algún sistema.
4.- Se cuenta con un plan de contingencia y recuperación / continuidad de negocio debidamente
documentado.
Riesgo Legal.Por riesgo legal se entiende el riesgo de pérdida debido a que una transacción no sea valida o no pueda ser
ejecutada desde el punto de vista legal.
La Institución cuenta con un área Jurídica externa, y ésta conjuntamente con el Director General revisan
continuamente los modelos de contratos y convenios que la Institución tiene, así como para determinar el
monto involucrado en litigios vigentes y su probabilidad de recuperación.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.29 de la Circular.
I. El total de primas emitidas en la operación de Daños correspondiente al ejercicio 2014 es de $
290,920,848.42 pesos. Cabe hacer mención que toda la prima emitida se realiza en la ciudad de México.
II. Para el ejercicio 2014 se tiene el siguiente desglose de primas, en pesos, por ramo en la Operación de
Daños:
Ramo
Prima Emitida
Responsabilidad Civil y Rgos.
Profesionales
Marítimo y Transportes
Diversos
Incendio
Terremoto
y
otros
Riesgos
Catastróficos
Primas Emitidas
Prima Emitida
74,990,673
50,576,769
10,041,225
54,796,900
100,515,281
Sumas Aseguradas
N/A
13,640,209,309
8,921,127,070
267,836,459,274
478,660,521,503
%
25.78%
17.39%
3.45%
18.84%
34.55%
Para el total de la Operación de Daños, el ramo de Terremoto y otros riesgos catastróficos para el ejercicio de
2014 representa la mayor prima emitida con un 34.55%, seguido por los siguientes ramos, Responsabilidad
Civil y otros Riesgos profesionales con un 25.78%, Incendio de 18.84%, Marítimo y Transportes de 17.39% y
finalmente con el de menor prima Técnicos con un 3.45%.
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III. Sobre la información de cúmulos de riesgo de terremoto y otros riesgos de naturaleza catastrófica se
muestran los siguientes cuadros:
EJERCICIO 2014
CUMULOS DE TERREMOTO
(CIFRAS A RETENCIÓN)
VALOR ASEGURABLE
ZONA
EDIFICIO
CONTENIDO
PERDIDAS
CONSECUENCIALES
Zona Crítica (G, H1, H2, E, F, B1, I, J)
Zona No Crítica (resto de las zonas)
16.60%
83.40 %
21.57%
78.43%
14.16%
85.84%
Los valores asegurables para el ejercicio 2014 para los cúmulos de Terremoto con cifras a retención,
representan del valor asegurable total para los riesgos de “Edificio, Contenidos y Perdidas Consecuenciales”
los siguientes porcentajes:
De el total del riesgo de Edificio en la Zona Critica, representa un 16.6%, en la Zona No Critica del
83.4%. Lo que muestra un riesgo medio ante la eventualidad de un siniestro en la Zona Critica.
De el total del riesgo de Contenidos en la Zona Critica, representa un 21.57%, en la Zona No Critica
del 78.43%. Lo que muestra un riesgo menor ante la eventualidad de un siniestro en la Zona Critica.
De el total del riesgo de Perdidas Consecuenciales en la Zona Critica del 14.16%, en la Zona No
Critica del 85.84% lo que representa un riesgo ligeramente mayor en caso de un siniestro.
EJERCICIO 2014
CUMULOS DE HURACAN
(CIFRAS A RETENCIÓN)
VALOR ASEGURABLE
ZONA
Zona A
Zona B
EDIFICIO
15.52%
84.48%
CONTENIDO
14.51%
85.49%
Los valores asegurables para el ejercicio 2014 de los cúmulos de Huracán con cifras a retención, representan
del valor asegurable total para los riesgos de “Edificio y Contenidos” los siguientes porcentajes:
De el total del riesgo de Edificio en la Zona A, representa un 15.52%, en la Zona B del 84.48%. Lo
que muestra que el riesgo se encuentra con una mayor centralización en la Zona B.
De el total del riesgo de Contenidos en la Zona A, representa un 14.51%, en la Zona B del 85.49%.
Lo que muestra que el riego se encuentra con mayor centralización en la Zona B.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.33 de la Circular.
Nuestros Estados Financieros correspondientes al ejercicio 2014, fueron auditados y dictaminados por el
C.P.C. Rafael Guiterrez Lara, miembro del despacho KPMG Cárdenas Dosal, S.C. que se encuentra
debidamente registrado en la CNSF.
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Nuestro auditor externo actuarial es el Act. Alberto Elizarraras Zuloaga, miembro del despacho KPMG
Cárdenas Dosal, S.C. que se encuentra debidamente registrado en la CNSF.
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.39 de la Circular.
Sobre la información referente a las primas anticipadas se muestran los siguientes cuadros en donde se
detalla por operación y ramo los renglones e importes registrados en cuentas de balance y estado de
resultados que se vieron afectadas:
Las cifras se presentan en moneda nacional.
Cuentas afectadas por la emisión de la póliza.
PRIMAS QUE SU VIGENCIA INICIO EN 2015
CUENTAS DE RESULTADOS
COMISION
ES A
AGENTES
PRIMAS DEL
REASEGURO
CEDIDO
COMISIONES
AL REASEG.
INCREMENT
O DE
RESERVA DE
RIESGOS EN
CURSO
Responsabilidad Civil y
Riesgos Profesionales
501,868
4,922,750
743,117
49,127
4,672,474
2,424
244.271
Marítimo y Transportes
0
0
0
0
0
0
0
Incendio
0
0
0
0
0
0
0
Diversos
0
0
0
0
0
0
0
501,968
4,922,750
743,117
49,127
4,672,474
0
241,847
CONCEPTO
Total
DERECHO
S SOBRE
POLIZAS
POR
COBRAR
PRIMAS DEL
SEGURO
DIRECTO
EFECTO EN
RESULTADOS
PRIMAS QUE SU VIGENCIA INICIA EN 2015
CUENTAS DE BALANCE
CONCEPTO
DEUDOR
POR
PRIMA
PART. DE
REASEG.
POR
RIESGOS EN
CURSO
RECARGOS
SOBRE
PRIMAS POR
COBRAR
DERECHOS
SOBRE
POLIZAS POR
COBRAR
0
0
0
0
0
0
Responsabilidad
Civil y Rgos
Profesionales
Maritimo y
Transportes
0
0
0
Incendio
0
0
Diversos
0
0
0
0
TOTAL
0
4,863,546
0
0
4,863,546
I.V.A. POR
DEVENGAR
COMISIONES
POR DEVENGAR
RESERVA
DE
RIESGOS
EN CURSO
INSTIT DE
SEGUROS
CTA. CTE.
795,984
501,868
4,420,881
4,912,673
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
795,984
501,868
4,420,881
4,912,673
0
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Cabe hacer mención que la Reserva de Riesgos en curso incluye gastos de administración e insuficiencia.
El total de primas anticipadas fueron pagadas en el ejercicio 2014 por lo que las cuentas que se vieron
afectadas por la cobranza se muestran en el siguiente cuadro:
Cuentas afectados por el pago de las primas anticipadas
PRIMAS QUE SU VIGENCIA INICIA EN 2015
CUENTA DE RESULTADOS
CONCEPTO
EFECTO EN
RESULTADOS
CUENTAS DE BALANCE
BANCOS
AGENTES
IVA POR
CUENTA
PAGAR
CORRIENTE
Responsabilidad Civil y Rgos
Profesionales
0 5,770,883
501,868
795,984
Maritimo y Transportes
0
0
0
0
Incendio
0
0
0
0
Diversos
0
0
0
0
TOTAL
0 5,770,883
501,868
795,984
Sobre la información a revelar según la disposición 14.3.35 de la Circular.
La Institución no tiene más información que revelar.
GERMAN CARDENAS RODRIGUEZ
DIRECTOR GENERAL
GLORIA DIANA BELLO BORJES
SUBDIR DE ADMON Y FINANZAS
ANA MA. GONZALEZ AGUILAR
SUBGTE DE PROCESOS CONT.
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