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10º ENAI | ConocimientoGlobalizado
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21 y 22 de Mayo | Buenos Aires | Argentina
Start-Up
Start
Up de Auditoría en
empresas no reguladas
Expositores:
p
Manuel Rodríguez Galíndez (Grupo CELISTICS)
Fernando Valente ((Mimo & Co))
Moderador: Daniel Álvarez (Frávega)
10º ENAI | ConocimientoGlobalizado | 21 y 22 de Mayo | Buenos Aires | Argentina
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Introducción
• Actividad del Comité de CAEs del IAIA
• Empresas participantes:
Telecom, IRSA, CMP, CTM de Salto Grande, Nucleoeléctrica Argentina, Hospital Italiano de Buenos Aires, WalMart, EDET, Telefónica de Argentina, DADA, Grupo ASE, CNP, Generali Argentina Compañía de Seguros, BGH,
Prosegur, Pampa Energía, Cementos Avellaneda, Puente, Orbis Compañía Argentina de Seguros, Seguros La
Mercantil Andina, Empresas CMPC, OCCOVI, Finning, Toyota, Carrefour, Honda,
Frávega
• Grupo Linkedin:
Chief Audit Executives (CAEs)
Mimo & Co, Celistics,
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Í
ÍNDICE
1 Presentación
1.
P
ió Empresas
E
yÁ
Áreas
2. Nuestras experiencias
3. Claves del Éxito
4. Cierre
3
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1 P
1.
Presentación
t ió E
Empresas
y Áreas
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1.a. Grupo
p CELISTICS
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Descripción de la empresa
GRUPO CELISTICS
CELISTICS nace en 2008 como distribuidor regional exclusivo de Telefónica.
Servicios: planificación + logística + logística doméstica + canal de distribución
Cifra de negocio 2014: USD 2.2 billones ((+25%
25% vs 2013) Æ Volumen de 129
millones de unidades (+50% vs 2013)
Clientes: Operadoras y fabricantes de productos de tecnología, principalmente
telefonía móvil y fija, módems, SIM-Cards y Memory-Cards.
Movilway nace en 2010 con foco en
la venta de recarga electrónica.
Opera en 11 países de Latinoamérica,
alcanzando más de 100.000 puntos de
venta.
Presencia en 16 países empleando a unos 2.200 empleados
Sure Destiny es el socio preferencial
d
de
CELISTICS para la
l
l í ti
logística
internacional.
Almacenaje: 100.000 m2
Gestiona más de 1.500 lanes.
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Dirección de Auditoría & Control Interno
GRUPO CELISTICS
Junta General de Accionistas
Consejo de Administración
Dir.
Dir
Auditoria
& Control
Interno
Comisión de Auditoría
CEO & Presidente
Brasil
Equipo = 6
Latam
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Evolución de la empresa y el área
madurez
d
Canal de Denuncias
Creación del Mapa de Riesgos de la Compañía
HR: refuerzo posiciones clave
Segregación de accionistas y management
Nuevas áreas: Control de Gestión, Compras Brasil
Manual AI
Sistema AI
Equipo: crece de 1 a 6 miembros. Brasil continuo
Inicio auditorías + fuegos iniciales
Implantación Recomendaciones
Norma AI Normas: pasan de 3 a 25. Aceptación
Plan AI
Creación área
año
ñ 1
ñ 2
año
tiempo
Hoy
año 3
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1.b. Mimo & Co
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Descripción de la empresa
• Mimo es una marca de ropa,
ropa calzado
calzado, accesorios y perfumes para chicos de 0 a 12
años
• Antigüedad de la compañía: 33 años
• La presencia de la marca se extiende a 17 países
• Cantidad de personal: 900/1000 empleados
• Facturación anual: $ 930.000.000
• Más de 100 puntos de venta exclusivos (Capital, GBA y Exterior)
• Más de 300 clientes mayoristas
• Es una compañía con un marcado componente familiar
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Organigrama de Auditoría Interna
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Evolución del Área de Auditoría Interna
Situación inicial
Evolución (3 años y 5 meses después)
•
Equipo: 1 persona
•
Equipo: 4 personas
•
Alcance limitado en función a la cantidad
de recursos
•
Mayor alcance. Absorción del Sector de
Auditoría de Locales (2 audit.) y contratación
de un auditor de procesos (a los 2 años)
•
E
Escasa
comprensión
ió del
d l “Negocio”
“N g i ”
•
Mejor comprensión del “Negocio” (seguimos
aprendiendo)
•
Satisfacción de las demandas en orden a
nuestro criterio basado en riesgos
•
Presentación de un “Planning” Anual (año
2014)
•
Comunicación difusa con la Dirección y
Gerencias operativas
•
Comunicación fluida con la Dirección y
Gerencias Operativas
•
Oficina compartida
•
Oficina propia
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Impacto en la Organización (Ej.)
Situación inicial
Evolución (3 años y 5 meses después)
•
Tomas de inventario de locales a cargo del
Área de Distribución sin reporte formal
•
Tomas de inventario a locales a cargo de
AI. Reporte a Dirección
•
Procesos regidos por lo usos y costumbres
•
Procesos rediseñados y con Procedimiento
formal asociado
•
Software de facturación con debilidades de
control
•
Cambio del software de facturación y
rediseño de control de las cajas de locales
•
Confusión del rol de AI
•
Mejor comprensión del rol de AI
•
La información al Directorio llega de manos
de cada Gerente
•
Generación del puesto de Responsable de
control de Gestión (en curso)
•
Área de Producción con
Producción independientes
•
Generación del Sector de Administración
de la Producción (en curso)
•
Pocas reuniones entre Áreas
•
Más y mejores reuniones entre Áreas
Sectores
de
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2. Nuestras experiencias
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3. Claves del Éxito
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Claves del éxito
ASEGURAR EL APOYO DE ARRIBA
ENTENDER EL NEGOCIO
GENERAR CAPACIDAD INTERNA
ACORDAR ALCANCE Y RESPONSABILIDADES
SER OPORTUNO
ENFOCARSE EN LO CRÍTICO
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Claves del éxito
ENTENDER EL NEGOCIO Y LA CULTURA
ORGANIZACIONAL
SATISFACER LA DEMANDA DE CONSULTORÍA
Í
REUNIONES PERIODICAS CON DIRECCION Y
GERENCIAS OPERATIVAS
COMUNICACIÓN EFICIENTE
VISIBILIDAD DESDE LOS DISTINTOS NIVELES
ORGANIZACIONALES
DOMINIO DE SOFTWARE DE AUDITORIA
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4. Cierre
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I f
Información
ió de
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Contacto
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Manuel Rodríguez Galíndez
• [email protected]
Manuel Rodriguez Galindez@gmail com
Fernando Valente
• [email protected]
Daniel Alvarez
• [email protected]
daniel alvarez@fravega com ar
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¡Muchas Gracias
por su atención!
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ió !
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