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Supervisión de la Entidades de
Microfinanzas
Julio Enrique Caminero
Asesor Técnico de AIRAC
Cooperativas que integran el
Sistema AIRAC
1)
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Cooperativa San José, San José de las Matas.
Cooperativa Medica de Santiago, Santiago.
Cooperativa Maimón, Monseñor Nouel.
Cooperativa La Unión, Salcedo.
Cooperativa Sabaneta Novillo, Santiago Rodríguez.
Cooperativa Mamoncito, Monción .
Cooperativa Coopbueno, Partido de Dajabon.
Cooperativa Global, Loma de Cabrera.
Cooperativa Cootralcoa, Pedernales.
Cooperativa La Oriental, Higuey.
Cooperativa Empresarial, Distrito Nacional.
Cooperativa ASPIRE, Distrito Nacional.
Cooperativa Central, Las Matas de Farfán.
Cooperativa Neiba, Neiba.
Cooperativa Ntra. Señora de la Candelaria, Sabana Grande de Boya.
Cooperativas que integran el
Sistema AIRAC
Total de Activos Netos al 30/06/15
RD$36,611 Millones.
Saldo de la Cartera de Préstamos
RD$25,610.8 Millones.
Recursos Captados
RD$29,780.9 Millones
Puntos de Servicios
126
Cantidad de Socios
607,640
Pilares para la sostenibilidad de
las entidades de Microfinanzas
1. Contar con un marco de regulación y
supervisión institucionalmente fuerte.
2. Gestionar los riesgos.
3. Adecuar su base patrimonial a los niveles
de riesgos involucrados.
4. Gestionar la Gobernabilidad.
Tipos de entidades de entidades de
Microfinanzas
1)
Cooperativas de Ahorro y Crédito.
2)
Organizaciones de la Sociedad Civil que realizan operaciones de microcrédito,
trabajando con fondos propios, financiamientos internos y externos y
donaciones.
3)
Entidades de intermediación financiera autorizadas por la Administración
Monetaria y Financiera (AMF), con Programa de Microcrédito.
4)
Figuras Jurídicas y Morales que de manera informal se dedican a la tarea de
otorgar prestamos cuyas cuotas se cobran diario y semanal.
Marco Regulatorio de las entidades
de entidades de Microfinanzas
El marco regulatorio de cualquier tipo de
actividad económica se diseña tomando en
consideración la naturaleza de las entidades
que intervienen en la industria, su impacto
social, la libre entrada de actores al mercado y
las previsibles consecuencias monetarias y
fiscales de su colapso.
Marco Regulatorio de las entidades
de entidades de Microfinanzas
Ley 122-05, sobre Las asociaciones sin fines de
lucros. A esta ley se acogen las ONG de crédito.
Rol de la Procuraduría General de la República.
Rol del Ministerio de Economía, Planificación y
Desarrollo.
Rol de los Ministerios.
Rol de la Cámara de Cuentas.
Marco Regulatorio de las entidades
de entidades de Microfinanzas
El Caso de las Cooperativas especializadas en
servicios de ahorro y crédito.
Ley 127-64
Ley 31-63, mediante la cual se creó el Instituto de
Desarrollo y Crédito Cooperativo (IDECOOP).
Decreto 23-86 del 25/07/86, que reglamenta la
aplicación de la Ley 127- 64.
Marco Regulatorio de las entidades
de entidades de Microfinanzas
Estas leyes y el Decreto 23-86 tienen la
particularidad de que son de carácter general
para todos los tipos de cooperativas y hoy día las
cooperativas especializadas en servicios de
ahorro y crédito (CAC) son una realidad muy
diferente a la que prevalecía hace mas de 4
décadas.
Supervisión de las CAC en la región
1. Países en los que las CAC son supervisadas por el
instituto
cooperativo
(República
Dominicana,
Guatemala, Honduras y Venezuela).
2. Países en los que las CAC son reguladas y
supervisadas en base a las leyes bancarias (Argentina,
Bolivia, Ecuador y Uruguay).
3. Países en los que existen regulaciones especiales para
las CAC (Brasil, Costa Rica, Chile, El Salvador, México,
Perú y Paraguay).
Fuente: Confederación Alemana de Cooperativas (DGRV).
Modelo de auto regulación “AIRAC”
Modelo de Monitoreo “PERLAS” – Consejo Mundial
de Cooperativas (WOCCU)
Modelo
de
Monitoreo
“Alerta
Temprana”Confederación Alemana de Cooperativas (DGRV)
Modelo de Monitoreo bancario “CAMEL”
Modelo de auto regulación “AIRAC”
A través de 32 Indicadores, divididos en 5 Áreas, el
Modelo de Monitoreo “AIRAC”, evalúa el riesgo de
gestión mensual de las cooperativas afiliadas.
Los sistemas de información de cada cooperativa y en
cada sucursal permiten conocer automáticamente su
nivel de riesgo de gestión.
Las cooperativas envían de manera electrónica sus
balances financieros, ya sea mensual o a la fecha que se
le pida.
Modelo de auto regulación “AIRAC”
La calidad de la cartera se mide en base a la cartera
afectada y la máxima puntuación se obtiene con un
índice de mora por debajo del 7%.
El modelo exige una Reserva del 100% de la Cartera
Vencida.
El modelo exige un índice de liquidez entre 15% y 25%
(Recursos Captados y Obligaciones a la Vista).
El modelo exige un Índice de Solvencia de Capital
equivalente al 10% de los activos ponderados por
riesgos y no son consideradas las Aportaciones dentro
del Patrimonio Técnico.
Modelo de auto regulación “AIRAC”
 Margen financiero entre 8% y 14%.
Gastos generales sobre activos menor o igual que 4%.
Relación Créditos sobres Activos 70%.
Relación Cartera / Recursos Captados 100%.
Modelo de auto regulación “AIRAC”
Puntuaciones por Grupo de Indicadores
Activos y Estructura Financiera
20
Incrementos
8
Rendimientos y Costos
24
Activos de Calidad
29
Capital y Liquidez
19
Modelo de auto regulación “AIRAC”
 Mayor o igual que 65% Riesgo Normal.
Entre 65% y 50% Riesgo Potencial.
Entre 49% y 30% Riesgo Real.
Menos de 30% Alto Riesgo.
Modelo de auto regulación “AIRAC”
Un Modelo amigable
Mediante un sistema de colores, los Consejeros
observan cual es el nivel de riesgo de gestión de su
cooperativa.
Verde, para Riesgo Normal
Amarillo, para Riesgo Potencial
Anaranjado, para Riesgo Real
Rojo, para Alto Riesgo
Modelo de auto regulación “AIRAC”
AIRAC celebra dos Seminarios de Evaluación Semestral al
año, en los que se presentan a todos los Consejeros y
Gerentes del Sistema los resultados del año precedente
(febrero) y del primer semestre del año el curso (agosto).
Se trata de una reunión abierta, en la que los actores ven su
situación particular y la de los demás. Se socializan las
practicas exitosas y se formulan recomendaciones de cómo
abordar de la mejor manera los diferentes escenarios de a
los que se enfrentan.
Modelo de auto regulación “AIRAC”
Régimen de Consecuencias. AIRAC no tiene poder de sanción, pero si
poder de persuasión, ha expulsado cooperativas por no sujetarse al
modelo de Auto regulación, algunas se han retirado de manera
voluntaria y otras han preferido mantenerse al margen con sus propios
sistema de evaluación.
Fondo de Préstamos para Empleados y Directivos (FPED). Las
solicitudes de préstamos de los consejeros y empleados de las
cooperativas son evaluadas por el Comité de Crédito del FPED, que
administra AIRAC.
Fondo de Estabilización y Reservas (FER). Las cooperativas afiliadas
invierten una parte de sus excesos de liquidez en el FER, que opera
como una mesa dinero, realizando gestión de tesorería, y brinda
asistencia de liquidez, previa evaluación de las razones que llevan a las
CAC a solicitarla.
Modelo de auto regulación “AIRAC”
Además, de la evaluación cuantitativa que implica el Modelo de
Auto Regulación “AIRAC”, aplicamos una evaluación anual de
carácter cualitativa mediante la aplicación de un formulario que
contiene 115 preguntas agrupadas en 5 grupos que evalúa la
exposición a los riesgos siguientes:
Mercado
Crediticio
Liquidez
Operativo
Gobernabilidad
Reflexión Final
 El Sistema de Gestión AIRAC es reconocido a nivel local e
internacional como un modelo a imitar. Se ha nutrido de las
mejores prácticas que emanan del Consejo Mundial de
Cooperativas (WOCCU), la Confederación Alemana de
Cooperativas (DGRV) y la Confederación Latinoamericana de
Cooperativas de Ahorro y Créditos (COLAC).
El Instituto de Desarrollo y Crédito Cooperativo (IDECOOP) no ha
cuestionado el Modelo de Auto regulación “AIRAC”.
AIRAC ha ejecutado de manera exitosa dos proyectos con la
asistencia financiera del Fondo Multilateral de Inversiones
(FOMIN), uno orientado su fortalecimiento institucional y el otro
con el objetivo de hacer un uso productivo de las remesas.
Reflexión Final
 AIRAC es fuente de consulta permanente de los
organismos de cooperación internacional y consultores
locales y extranjeros que hacen investigaciones y estudios en
el sector cooperativo y de microcrédito.
Generalmente, forma parte de las visitas programadas de
las Misiones del Fondo Monetario Internacional que evalúan
el desenvolvimiento de la economía dominicana.
AIRAC ha ganado concursos de consultorías abiertas del
Banco Mundial y de la Unión Europea (PROEMPRESA) para
realizar investigaciones sobre las Juntas de Regantes
(INDRHI) y Grupos Asociativos.
Reflexión Final
 AIRAC propugna por un sistema de regulación y
supervisión especial para las CAC.
Las Flexibilizaciones el Reglamento de Evaluación de
Activos (REA) han caminado en la dirección de que las
normas para la industria de la micro finanzas tienen que ser
especiales para este tipo de transacciones.
Reglamento de Microcrédito.
Reglamento de Subagentes Bancarios.